武定縣插甸中學整體支出和項目支出績效自評報告（2021年）

武定縣插甸中學整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、武定縣插甸中學基本情況

（一）概況

1.主要職能

（1）宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行縣教體局的行政規章制度。

（2）組織適齡兒童少年入學，嚴格控制輟學。

（3）組織開展本校的教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。

（4）按照干部和教師的職數、編制和管理權限，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。

（5）負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。

（6）指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照義務教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施中學的教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。

2.部門基本情況

（1）部門決算單位構成

納入武定縣插甸中學部門2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：武定縣插甸中學。

內設機構5個，分別是校務處、德育室、教務處、總務處、工會 。

（2）部門人員和車輛的編制及實有情況

武定縣插甸中學部門2021年末實有人員編制47人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制47人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員47人（含參公管理事業人員0人），其他人員0人，主要是專任教師45人，工勤人員2人。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

截至2021年12月31日，武定縣插甸中學資產總額874.7萬元，其中，流動資產148.88萬元，固定資產725.82萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產0.74萬元，其他資產0萬元。與上年相比，本年資產總額增加125.06萬元，其中固定資產增加4.51萬元，流動資產增加121.29萬元。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況

     嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府會計制度》、《武定縣教育體育系統內部控制制度》等相關法律法規基礎，結合部門實際，制定了《武定縣插甸中學內部控制制度》，

涵蓋單位層面內部控制規范、預算業務控制、收入管理、支出管理、

貨幣資金管理、政府采購、資產控制、建設項目、合同控制、監督與

認定等。

（三）部門整體支出績效目標設立情況

我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”，進一步弘揚“跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先”精神，做好各項工作。落實雙線六長送學制，抓實控輟保學工作。深化課堂改革，全面提高學校教育教學質量。落實7個專項和八條新風尚工作，加快項目建設，推進學校標準化建設。精準資助，實施好武定縣教育精準扶貧方案。我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”，進一步弘揚“跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先”精神，做好各項工作。落實雙線六長送學制，抓實控輟保學工作。深化課堂改革，全面提高學校教育教學質量。落實7個專項和八條新風尚工作，加快項目建設，推進學校標準化建設。精準資助，實施好武定縣教育精準扶貧方案。

（四）部門整體收支預算及執行情況

1.收入情況說明

武定縣插甸中學2021年度收入合計1234.41萬元。其中：財政撥款收入1231.81萬元，占總收入的99.79%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業收入0萬元，占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入2.6萬元，占總收入的0.21%。2020年度收入合計,1123.67萬元，相比之下收入增加110.74萬元，增加8.97%，增加的主要原因是2021年有圍墻、食堂改造、電子版本等項目；營養改善調標收入隨之增加。

2. 支出情況說明

武定縣插甸中學2021年度一般公共預算財政撥款支出1116.49萬元，占本年支出合計的99.93%。2020年度一般公共預算財政撥款支出1,100.44萬元，相比之下增加16.05萬元，增加1.4%。增加的主要原因是家庭經濟困難學生生活補助2021年四類學生增加人數，營養改善調標，一般公共預算財政撥款支出隨之增加。

（1）教育（類）支出869.12萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的77.95%。主要用于在職人員工資福利支出、保障學校運轉的商品和服務支出、寄宿制學生生活補助支出、義務教育學生營養改善計劃支出、校舍維修改造項目支出；

（2）社會保障和就業（類）支出111.48萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.99%。主要用于在職人員基本養老保險繳費支出、退休人員經費支出。

（3）衛生健康（類）支出73.36萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.44%。主要用于在職人員基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費。

（4）住房保障（類）支出62.52萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.62%。主要用于在職人員住房公積金支出。

（五）嚴控“三公經費”支出情況

武定縣插甸中學2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.3萬元，支出決算為0.055萬元，完成預算的18.33%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0.055萬元，完成預算的18.33%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是每項接待都經過嚴格的審批，執行厲行節約和中央八項規定，控制接待標準和規模。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管。全面了解教育政策的貫徹落實情況，包括促進教育公平、教育質量提升、教育信息化等，對政策實際執行情況、資金使用情況及績效情況進行評價，推動政策的調整、優化和完善，提高資金使用效益。

通過對2021年整體支出預算進行績效自評，制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，提高編制和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評組織過程

1. 前期準備

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、副校長長為副組長、其他班子為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2. 組織實施

根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》要求，高度重視，積極組織力量，開展2021年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效、單位整體績效由會計填報，相關業務科室提供佐證材料和依據。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

（二）履職完成情況

武定插甸中學嚴格落實各項財政政策，及時支出各類資金。一是將義務教育作為重中之重，鞏固完善城鄉義務教育經費保障機制，加快解決寄宿制學校建設問題；二是優先落實教師工資待遇政策，保障鄉村老師生活補助政策落實；三是加大經費統籌力度，資金用于支持農村貧困地區發展教育和貧困學生接受教育。四是不斷創新教育基本公共服務均等化投入方式，積極調整支出結構，向家庭經濟困難學生、殘疾學生等弱勢群體傾斜。五是切實保障落實各類學生資助、薄弱環節改造、改善辦學條件等延續項目資金需求。

學校加大對各類教育資金的爭取力度，積極實施以薄弱環節改造為重點的校舍建設、維修工程，加強教育經費管理，保證教育經費和財務管理的各項制度、政策的落實。并通過落實發展和建設規劃，督促布局調整和建設步伐，教育發展保駕護航。

（三）履職效果情況

　　1.能做到依法治校、依規辦學，嚴格抓好師德師風建設，形成了教師“敬業、勤業、愛生、奉獻”的良好形象，教師隊伍朝著師德高尚、業務精良的方向發展。

　　2.加強了學生思想教育和行為管理，進一步樹立了良好的校風校紀，展示了師生嶄新的精神風貌。

　　3.開展了豐富多彩、形式多樣的主題活動，全面提高了學生思想首先素質。

　 4.學生中沒有出現重大安全事故和責任事故，學生違法犯罪率為零。

　 5.教學質量穩步提高，榮獲全縣教學質量綜合評估綜合總分三等獎。

（四）社會滿意度及可持續性影響

1.加強學校管理，認真落實了教育體育局制定的義務教育學校管理標準施方案，切實解決轄區內入學鞏固等難題。

2.及時足額發放各級各類學生補助資金，通過學生資助實施，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對貧困戶家庭及學生的扶助與關愛。同時開展貧困戶家庭學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。一方面為家庭經濟困難學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

3.各類體育活動，培養學生的健康理念，激發了學生的運動興趣，讓學生掌握了運動技能、提高了學生人格修養，讓運動成為習慣，讓體育成為學生的健康生活方式，全面促進學生身心健康成長。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我校預算編制由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

3.人員業務素質有待進一步提高。我校財務人員都是由任課教師兼任，具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

（二）整改情況

在今后工作中，不斷加強學習，加強政府會計制度和預算法學習、規范賬務處理，嚴格按項目和進度執行預算。

五、績效自評結果應用和公開情況

（一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

（三）部門整體支出績效自評報告通過門戶網站向社會公開，接受社會監督。

（四）建立績效管理問責制度：按照花錢必問效，無效必問責機制，加強項目績效的監督檢查，對出現違規違紀責任人進行問責。

六、主要經驗和做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

七、其他需說明的情況

 無。

武定縣插甸中學項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況

2021年武定縣插甸中學共有縣級項目四項，具體是：

1.城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目

2021年城鄉義務教育階段學校公用經費項目，按照在校學生639人，生均850元預算，中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%分級配套，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金1.79萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2. 城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目

2021年城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目，按照寄宿生572人，生均200元預算，中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%分級配套，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金0.38萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

3. 城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目

2021年城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目，按照隨班就讀學生7人，生均6000元預算，中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%分級配套，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金0.16萬元，用于促進我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率。

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目

我校根據《云南省人民政府關于進一步完善城鄉義務教育經費保障機制的通知》（云政發﹝2016﹞74號），實施2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目，補助標準為：寄宿制四類學生0.125萬元/生·年、非寄宿制四類學生0.0625萬元/生·年，中央、省、州、縣按照50%、35%、6.25%、8.75%分級配套，我校補助372人，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金4.1萬元，用于確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助。按照“精準扶貧、分類施策”的原則，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（二）項目績效目標

1.總體目標

（1）實施城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費補助項目，對義務教育階段學生免除學雜費、補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展。資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保了學校教育教學工作的正常運轉。

（2）實施城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛。學校同時開展學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。

（3）實施城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目，及時對372名家庭經濟困難學生發放補助，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

2.階段性目標

（1）在2021年內，完成城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目的資金支出進度。

（2）按時發放372名義務教育家庭經濟困難學生補助。

（三）項目組織管理情況

我校實施的四個項目，領導高度重視，成立項目實施領導小組，每一個項目都有專人管理，責任明確。項目組織有計劃、有措施，嚴格執行相關制度和文件規定，順利完成項目預期目標。我單位嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，對城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目支出情況開展績效評價，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（三）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，組成工作組，由項目負責人進行梳理并整改。

（四）績效評價工作過程

1. 前期準備

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、黨支部書記為副組長、各科室長為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2. 組織實施

根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2021年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務室統籌填報，各科室提供佐證材。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論

根據評價指標逐項進行自評，自評分為98分。

（二）績效目標實現情況等

（1）實施城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費補助項目，對義務教育階段學生免除學雜費、補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展。資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保了學校教育教學工作的正常運轉。

（2）實施城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛。學校同時開展學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。

（3）實施城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目，及時對372名家庭經濟困難學生發放補助，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析

項目的設定符合縣人民政府義務教育相關政策，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析

1.城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目

2021年城鄉義務教育階段學校公用經費項目，按照在校學生639人，生均850元預算，中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%分級配套，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金1.79萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2.城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目

2021年城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目，按照寄宿生572人，生均200元預算，中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%分級配套，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金0.38萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

3.城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目

2021年城鄉義務教育階段學校特殊教育公用經費項目，按照隨班就讀學生7人，生均6000元預算，中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%分級配套，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金0.16萬元，用于促進我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率。

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目

我校根據《云南省人民政府關于進一步完善城鄉義務教育經費保障機制的通知》（云政發﹝2016﹞74號），實施2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目，補助標準為：寄宿制四類學生0.125萬元/生·年、非寄宿制四類學生0.0625萬元/生·年，中央、省、州、縣按照50%、35%、6.25%、8.75%分級配套，我校補助372人，武定縣共計下達武定縣插甸中學縣級項目資金4.1萬元，用于確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助。按照“精準扶貧、分類施策”的原則，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（三）項目產出情況分析

1.義務教育學校公用經費項目資金:設產出指標4個，數量指標-初中階段補助人數（人），指標值639人，實際完成值639人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-初中公用經費人均補助標準，指標值850元，實際完成值850元，分值10分，實際的分10分。

2.義務教育階段寄宿制學校公用經費項目資金:設產出指標4個，數量指標-初中階段補助人數（人），指標值572人，實際完成值572人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-初中公用經費人均補助標準，指標值200元，實際完成值200元，分值10分，實際的分10分。

3.義務教育階段學校特殊教育公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-補助人數（人），指標值7人，實際完成值7人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助人數覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-補助學生合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-生均補助標準（元），指標值6000元，實際完成值6000元，分值10分，實際的分10分。

4.義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目：設產出指標4個，數量指標-初中階段補助人數（人），指標值372人，實際完成值372人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值5分，實際的分5分，質量指標-補助學生合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-初中寄宿制四類補助標準 （元），指標值1250元，實際完成值1250元，分值5分，實際的分5分，成本指標-初中寄宿制四類補助標準 （元），指標值625元，實際完成值625元，分值5分，實際的分5分。

（四）項目效益情況分析

項目的實施對改善我校學義務教育落后的現狀，保障兒童就近接受高質量教育，為農村孩子提供一個良好的教育起點和優越成長環境，促進教育均衡發展。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

六、存在的問題及原因分析

（一）部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

（二）預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我校預算編制由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

（三）人員業務素質有待進一步提高。我校財務人員都是由任課教師兼任，具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

七、有關建議

無。

八、其他需要說明的問題

無。

武定縣插甸中學

2022年11月1日