武定縣環州小學2022年整體支出和項目支出績效評價報告

武定縣環州小學整體支出績效自評報告

（2022年度）

一、武定縣環州小學基本情況

（一）概況。

1.主要職責職能

（1）黨支部書記工作職責

在政治上與黨中央保持高度一致，認真貫徹執行黨的路線、方針、政策，全面貫徹黨的教育方針，堅決執行上級黨委和上級教育行政部門的指示和決議，定期向上級部門請示匯報。做好師生的政治工作，組織師生學習馬列主義毛澤東思想和黨的方針政策，掌握師生的思想動態，做深入細致的思想政治工作。搞好黨的組織建設和思想建設。

（2）校長職責

貫徹執行教育方針和黨的各項政策、法令，并結合學校實際，制定學年或學期工作計劃，組織人力、物力和財力認真實施。并把實施情況總結上報。制定各項學校管理制度，確保人人有章可循，確保學校各項工作有秩序地進行，實現學校管理目標。領導學校教學、思想政治教育和體育衛生工作。堅定不移地以德育為首、育人為本，合理安排全面工作，對全校人員進行德能勤績的考核工作。

（3）德育處職責

依據學校總體計劃精神和校德育領導小組的要求，制定全校對學生進行思想政治教育的學期計劃與實施辦法及其他規章制度，組織管理全校學生思想政治教育和紀律作風培訓工作，并在期末作好政教工作總結。領導各年級組工作，組織班主任工作的檢查總結和經驗交流，通過“德育處——年級組——班主任”這一系統，以《中小學生守則》和《中小學生日常行為規范》為主要依據，全面關心學生的德、智、體、美、勞各方面的發展，不斷提高教育教學質量。協助黨支部指導學校共青團、少先隊、學生會等學生群眾團體的工作和有關活動。

（4）總務處職責

協助校長制定學校建設的整體規劃，制定貫徹學校總計劃中有關總務工作的實施計劃，組織財務人員編制學校經費的預算和決算，保證教學工作的物質設備，加強校產和財務工作的管理，領導總務處的日常事務工作，做好本處職工的思想工作，期末寫好工作總結，不斷提高管理水平。

（5）教導處職責

協助校長制定并實施學校的教育、教學工作計劃；檢查并總結學校的教育、教學工作，審查教研組和班主任工作計劃，組織管理教學工作，掌握各科教師貫徹執行教學大綱和教學計劃的情況，以提高教學質量為中心，積極開展各種教學、教研和第二課堂活動。協助校長與黨支部向學生進行思想政治教育，有針對性地開展教育活動。定期布置、檢查班主任工作，積極開展勤工儉學活動，向學生進行勞動教育，組織校外教育活動和家長會，組織安排學生的體育衛生和生活管理工作，抓好“兩課”、“兩操”(體育課、活動課、課間操、眼保健操)和群眾性的體育活動，搞好衛生保健工作，關心師生的身心健康。

（6）工會主席職責

協助黨組織切實貫徹知識分子政策，充分調動廣大會員的積極性、創造性，同心同德辦好學校。通過各種方法途徑，讓會員參加學校的管理，保障會員當家作主的民主權利。領導與組織全體會員積極參加學校各項政治和業務活動，遵守學校各種規章制度和國家政策法令。加強會員的思想政治工作，開展為人師表、建設社會主義精神文明的活動，開展批評和自我批評，幫助職工克服各種不良傾向。

（7）辦公室主任職責

認真貫徹執行黨的方針、政策，實事求是、堅持原則、辦事公道、嚴守機密；協助校長做好文件的簽收，處理及整理裝訂工作；做好報刊、雜志、圖書的征訂，簽收工作；做好全校教職工考勤工作；起草各種文件，并出具有關證明等。

（8）教研組長職責

組織學習業務知識和教育理論，團結并督促全組教師執行教學任務，并按照教學大綱的要求，圓滿完成教學任務，制訂教研組計劃，審核本科各年級的教學計劃，關心本組教師的思想、工作和生活，充分調動每個教師工作積極性。關心青年教師的進修，組織觀摩教學、專題講座，定期檢查考核本組教師的教案和教學效果，負責向教導處匯報工作等。

（9）團委書記工作職責

對團委工作全面負責，及時傳達上級黨組織和上級團委對本校團委工作的指示，經常向學校黨支部和上級團委匯報工作。定期召開團支部書記會議，組織、學習、布置有關工作(宣傳、組織、活動等)。檢查每月的各團支部活動匯報表，掌握全校團員青年的工作、思想、學習情況，研究青年學習的特點、新問題，同時定期召開團委委員會議，指導各委員工作。

（10）財務人員職責

編制學校經費預決算，有計劃地合理使用資金。要貫徹勤儉辦學的方針，精打細算，開源節流，量入為出，統籌兼顧，保證重點，全面安排，留有余地。預算批準后要認真執行，年終實事求是地編制好決算，做好財務工作總結。認真執行國家規定的財務制度和各項方針政策，模范地遵守和執行財政制度，切實做好算賬、記賬、報賬工作。嚴格按照預算計劃辦事，發動和依靠群眾，加強財務管理。正確地進行財務監督，保護國家資金和財產安全，向一切違反財經紀律、弄虛作假、虛報、冒報等損害國家利益的行為作斗爭。

2.機構設置情況

我校共設置7個內設股室，包括：黨建辦、行政辦、總務處、教導處、德育室、辦公室、工會。本次績效公開數據含7所村委會完小（環州中心小學、大雪坡小學、拉務小學、吝車小學、他貞小學、馬桑坪小學、五谷箐小學）及環州中心幼兒園。

3.人員及資產情況

2022年末實有在職人員編制68人，其中：行政編制0人，事業編制68人，在職實有65人，其中：財政全供養65人，財政部分供養0人，非財政供養0人。離退休人員21人，其中：離休0人，退休21人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

2022年固定資產凈值992.41萬元,比2021年固定資產凈值905.55萬元增加86.86萬元（其中土地、房屋構筑物增加76.65萬元，通用、專用設備共增加19.08萬元，其他固定資產減少8.87萬元），增加的固定資產主要為：中心校通槽式廁所完工由在建工程轉入固定資產；新建大雪坡小學擋墻；新建拉務小學圍墻擋墻；新建五谷箐小學學生餐廳、購置教學專用電子白板等。

4.總體工作目標

目標1：執行黨和國家的教育方針政策，深入貫徹落實黨的十九大精神和全國教育大會精神，主動服務轄區經濟、社會發展，使黨的建設切實加強，實現更高水平的普及教育，提供更豐富的優質教育。

目標2：管好用好國家的各類教育資金，改善和優化學校的辦學條件，提升學校育人環境。

目標3：把教育教學質量放在首位，建立充滿活力的教育體制，使強師興教深入人心，進一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

目標4：形成惠及轄區內的公平教育，堅持教育公益性和普惠性協調發展。

目標5：嚴格執行資助政策，使學生資助全部惠及轄區內的學生及家庭，減輕貧困家庭生活壓力。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府會計制度》、《武定縣教育體育系統內部控制制度》等相關法律法規基礎，結合部門實際，制定了《武定縣環州小學內部控制制度》，涵蓋單位層面內部控制規范、預算業務控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購、資產管理、建設項目、合同控制、監督與認定等。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

加強黨對工作的全面領導；著力提升基礎教育“三率”水平；全面提升教育事業發展水平；聚焦打贏打好教育脫貧攻堅戰；努力提升教育教學水平與質量；加強新時代教師隊伍建設；努力營造大力發展教育體育事業的良好氛圍。實現目標：

1.學前三年毛入學率、六年義務教育鞏固率比上年有所提升；

2.督促全鄉各校點全面落實教育教學教研常規，不斷提升課堂教學效益，重點抓好教學質量提升，突出抓好義務教育質量建設；

3.全力遏制或杜絕校園欺凌和暴力事件，強化教育預防、應急處置、調查理賠三道環節，規范校方責任保險和綜合險全覆蓋工作，鞏固和深化“平安校園”建設。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

1.部門預算批復情況。2022年縣財政局批復武定縣環州小學預算數1027.02萬元，其中基本支出996.24萬元（工資福利支出891.36萬元、商品和服務支出56.74萬元、對個人和家庭補助支出48.14萬元），項目支出30.78萬元（特殊教育公用經費補助縣級專項資金0.12萬元、城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助縣級專項資金0.34萬元、城鄉義務教育公用經費補助縣級專項資金1.37萬元、城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助縣級專項資金0.74萬元、學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助縣級專項資金0.11萬元、學前教育階段脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助縣級專項資金3.77萬元、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助縣級專項資金3.11萬元、學前教育辦學補助縣級專項資金21.22萬元）。

2.年度收入情況。2022年武定縣環州小學全年執行數收入合計1490.03萬元，其中財政撥款收入1385.78萬元、其他收入104.25萬元。

3.年度支出情況。2022年武定縣環州小學全年執行數支出合計1490.03萬元，其中基本支出1277.81萬元，全年執行數比年初預算數996.24萬元增加281.57萬元，執行率128.26%，存在偏差的主要原因：一是2022年9月新工錄用5人，外校調入6人，調出3人，退休1人，人員總體較年初預算增加7人，增加了基本支出；二是在職人員職務晉升增加人員經費；三是自2022年起在職職工全部繳納失業保險。

2022年項目支出212.22萬元，全年執行數比年初預算數30.78萬元增加181.44萬元，執行率689.47%，存在偏差的原因是：學階段義務教育保障公用經費、學生營養改善計劃補助資金、家庭經濟困難學生生活補助資金、鄉村教師崗位生活補助等中央、省級、州級資金為向上級爭取項目資金，未列入縣級年初預算。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

2022年武定縣環州小學“三公經費”年初預算數為0.70萬元，其中公務接待費0.70萬元、公務用車運行維護費0萬元；年末實際支出數為0.12萬元，其中公務接待費0.12萬元、公務用車運行維護費0萬元，比年初預算減少0.58萬元，減少的原因是本單位嚴格執行厲行節約政策和中央八項規定，控制接待標準和陪同人員，每項借貸都嚴格遵循事前審批、事中監管、事后審核，壓縮“三公”經費開支。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管。全面了解教育政策的貫徹落實情況，達到促進教育公平、提升教育質量、完善教育信息化等目的，對政策實際執行情況、資金使用情況及績效情況進行評價，推動政策的調整、優化和完善，提高資金使用效益。

通過對2022年整體支出預算進行績效自評，制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，提高編制和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評組織過程。

1.前期準備。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、副校長為副組長、其他班子為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2.組織實施。

根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2022年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效、單位整體績效由會計填報，并由相關業務科室提供佐證材料和依據。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

武定縣環州小學嚴格落實財政教育支出各項政策，及時分配上級資助類的教育扶貧資金。一是將義務教育作為重中之重，鞏固完善城鄉義務教育經費保障機制，加快解決寄宿制學校建設問題；二是優先落實教師工資待遇政策，保障鄉村老師生活補助政策落實；三是加大經費統籌力度，資金用于支持農村貧困地區發展教育和貧困子女接受教育；四是不斷創新教育基本公共服務均等化投入方式，積極調整支出結構，向家庭經濟困難學生、殘疾學生等弱勢群體傾斜；五是切實保障落實各類學生資助、薄弱環節改造、改善辦學條件等延續項目資金需求。

學校加大對各類教育資金的爭取力度，積極實施以薄弱環節改造為重點的校舍建設、維修工程，加強教育經費管理，保證教育經費和財務管理的各項制度、政策的落實，并通過落實發展和建設規劃，督促布局調整和建設步伐，為全鄉學前教育、小學教育發展保駕護航。

（二）履職完成情況：從數量、質量、時效等方面歸納反映2022年度武定縣環州小學主要計劃任務完成情況。

2022年以來，我校教育體育工作在各級黨委、政府的堅強領導下，在縣教育主管部門的關心重視下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、二十大精神及習近平總書記關于教育的重要論述，圍繞“以立德樹人為根本，以學生成長為核心，以教師專業化發展為關鍵”的教育發展總體思路，深化教育綜合改革，加強教師隊伍建設,優化配置教育資源,突出抓好“提質量、打基礎、保安全、強黨建”四項工作，進一步促進教育公平和質量提升。

（三）履職效果情況：從社會效益、經濟效益、生態效益等方面反映武定縣環州小學履職效果的實現情況。

1.全面落實《武定縣第三期學前教育行動計劃（2018—2020年）》，全面推進“一縣一示范 一鄉一公辦 一村一幼‘全覆蓋’”項目，提高學前教育普及水平。

2.圍繞“義務教育有保障”這一目標，堅守適齡兒童少年無因貧失學輟學的底線，通過加快推進項目建設，多樣化設置課堂教學內容、多形式開展勸返及宣傳教育活動、依法開展控輟保學、制定教師的考核評價及激勵辦法、落實所有到校就讀學生的營養餐等措施抓好一日常規工作。

（四）社會滿意度及可持續性影響。

1.加強學校管理，認真落實了教育體育局制定的義務教育學校管理標準實施方案，切實解決轄區內入學鞏固率不高等難題。

2.及時足額發放各級各類學生補助資金，通過學生資助實施，對實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對貧困戶家庭及學生的扶助與關愛。同時開展貧困戶家庭學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。一方面為家庭經濟困難學生在校期間的學習生活提供了有力保障，另一方面也為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

3.通過組織體育代表團參加武定縣小學生足球運動會，培養了學生的健康理念，激發了學生的運動興趣，讓學生掌握了運動技能、提高了學生人格修養，讓運動成為習慣，讓體育成為學生的健康生活方式，全面促進了學生身心健康成長。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析。

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整。

2.預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我校預算編制由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理、預算編制審核和預算管理績效跟蹤。

3.人員素質有待進一步提高。我校財務人員多是由任課教師兼任，預算績效管理工作開展時間較短,對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

（二）整改情況。

1.加強了業務培訓，擴大了業務培訓范圍；

2.預算項目負責人提高了項目管理水平。

五、績效自評結果應用和公開情況

（一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據；

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平；

（三）部門整體支出績效自評報告通過上級主管部門統一向社會公開，接受社會監督；

（四）建立績效管理問責制度：按照“花錢必問效，無效必問責”機制，加強項目績效的管理。

六、主要經驗和做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

七、其他需說明的情況

無。

 

 

 

武定縣環州小學項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2022年，武定縣環州小學共有項目十項，具體是：

1.特殊教育公用經費補助專項資金

我校2022年特殊教育公用經費合計補助6人，補助標準0.60萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年中央級承擔合計2.88萬元，省級承擔合計0.50萬元，市級承擔合計0.10萬元，縣級承擔合計為0.12萬元，總合計3.60萬元。資金主要用于學校或班級特殊教育工作正常的辦公費用開支，特殊教育資源教室建設經費支出，特殊教育教學設備設施的添置，教材、輔助用具的維修保養等改善辦學條件的經費支出，確保了殘疾學生入學率逐步提高。適齡殘疾兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高特殊教育質量，促進殘疾兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使殘疾兒童青少年成長為國家有用之才。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

我校2022年寄宿生公用經費合計補助513人，補助標準0.02萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年中央級承擔合計8.21萬元，省級承擔合計1.43萬元，市級承擔合計0.28萬元，縣級承擔合計為0.34萬元，總合計10.26萬元。此資金加快了義務教育發展，確保了學校的正常開支，維護了學校正常運行。公用經費補助資金由中央與地方按規定比例分擔，保障了學校正常運轉、完成教育教學活動和其他日常工作任務等方面支出，具體支出范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等費用支出。其中，完成了教師培訓費按照學校年度公用經費預算總額5%的安排，用于教師按照學校年度培訓計劃參加培訓所需的差旅費、伙食補助費和住宿費等開支。確保了所有城鄉義務教育寄宿制公用經費補助資金能夠有效保障學校正常運轉，完成了教育教學活動和其他日常工作任務，未因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，確保了教師培訓所需資金得到有效保障。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

我校2022年義務教育公用經費合計補助637人，補助標準0.065萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年中央級承擔合計33.12萬元，省級承擔合計5.80萬元，市級承擔合計1.12萬元，縣級承擔合計為1.37萬元，總合計41.41萬元。城鄉義務教育學校公用經費補助資金有效保障了學校正常運轉，未因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，確保了教師培訓所需資金得到有效保障，保持學校健康快速發展。適應了我縣快速發展對教育改革和發展的需要，根據學校總體發展戰略規劃，結合本校的特點，學校加強了校舍和設備建設，按分區規劃、分區建設、逐步實施的原則進行，涉及政府采購的，嚴格按照政府采購相關規定和程序辦理。爭取在各級政府及教育主管部門的支持下，做好校舍的改造工作。根據教育教學的需要，增添必要的教育設備，不斷改善辦學條件，教學質量得到顯著提升，辦好了人民滿意的教育。

4.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助專項資金

我校2022年不足100人校點公用經費合計補助344人，補助標準0.065萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年中央級承擔合計17.89萬元，省級承擔合計3.13萬元，市級承擔合計0.60萬元，縣級承擔合計為0.74萬元，總合計22.36萬元。不足100人公用經費補助資金由中央與地方按規定比例分擔，保障了學校正常運轉、完成教育教學活動和其他日常工作任務等方面支出，具體支出范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等費用支出。其中，完成了教師培訓費按照學校年度公用經費預算總額5%的安排，用于教師按照學校年度培訓計劃參加培訓所需的差旅費、伙食補助費和住宿費等開支。確保了所有城鄉義務教育寄宿制公用經費補助資金能夠有效保障學校正常運轉，完成了教育教學活動和其他日常工作任務，未因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，確保了教師培訓所需資金得到有效保障。

5.學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助專項資金

我校2022年學前教育階段家庭經濟困難兒童合計補助116人，補助標準0.03萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年中央級承擔合計2.78萬元，省級承擔合計0.49萬元，市級承擔合計0.10萬元，縣級承擔合計為0.11萬元，總合計3.48萬元。本年加快了學前教育發展，確保了學前教育階段家庭經濟困難兒童受到資助，切實減輕了家庭經濟負擔，加快了學前教育的發展，提高了學齡前兒童入學率。

6.學前教育階段脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助專項資金

2022年學前教育階段脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助合計發放98人，補助標準0.07萬元/生/年，資金由州、縣按45%、55%承擔，2022年市級承擔合計3.09萬元，縣級承擔合計為3.77萬元，總合計6.86萬元。資金的發放加快了學前教育發展，確保了學前教育脫貧不穩定戶家庭經濟困難兒童受到資助，切實減輕了家庭經濟負擔，加快了學前教育發展，提高了學前適齡兒童的入學率。

7.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

2022年我校有義務教育階段四類寄宿生338人，補助標準0.10萬元/生/年；四類非寄宿生79人，補助標準0.05萬元/生/年，由中央50%、省級35%、州級6.75%、縣級8.25%承擔，兩項合計補助資金中央承擔18.88萬元，省級承擔合計13.21萬元，市級承擔合計2.55萬元，縣級承擔合計3.11萬元，總合計37.75萬元。本資金加快健全了教育體系建設，不斷完善了教育發展機制，全面提高了教育質量，進一步保障了學生受教育權利，推進了教育公平，幫助學生全面發展、融入社會，對于構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用。持續提高了義務教育普及水平，資金用于發放給滿足條件的學生，確保了學生入學率逐步提高。適齡兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高教育質量，促進兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使兒童青少年成長為國家有用之才。

8.學前教育辦學補助專項資金

我校2022年學前教育辦學補助專項資金以2021年秋季學期的158人為依據，按照各校點實際情況為依托，以2021年收取的辦學補助資金作為2022年的預算基數。收繳2021年春季學期保教費10.75萬元，秋季學期10.47萬元，小計21.22萬元。用于學校或班級教育工作正常的費用開支，學前教育資源教室建設經費，學前教育教學設備設施的添置、教材、輔助用具和維修保養等改善辦學條件經費支出。確保了學前學生入學率逐步提高，適齡兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高了學前教育質量，促進了兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使兒童青少年成長為國家有用之才。確保了我校學前教育能夠正常運轉，不因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，提高了學前教育入園率及鞏固率。加快健全了學前教育體系，不斷完善了學前教育發展機制，全面提高了學前教育質量，進一步保障了學齡前兒童受教育權利，推進了教育公平，幫助學前學生全面發展、融入社會，這一資金的使用對構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用，持續提高了兒童義務教育普及水平。

9.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

2022年我校符合營養餐補助計劃的學生人數達到642人，從2021年秋季學期開始，省級試點的營養膳食補助標準與國家標準一致，為每生每天0.0005萬元（全年按照學生在校時間200天計算，每生每年補助資金0.10萬元）標準測算。2022年我校學生營養改善計劃應補助資金為51.36萬元，該專項資金用于學生營養改善的食品和食材購置，用于改善學生伙食。解決因布局調整進城就學農村義務教育學生營養改善，切實改善農村學生營養狀況，提高農村學生健康水平，減輕了農村家庭經濟負擔。確保食品衛生和學生健康安全。確保落實好資助政策，保證資金安全，及時下達資金，營養改善計劃補助資金及時到位。符合條件的學生覆蓋率達到100%，加大宣傳力度，落實好城鄉義務教育階段學生營養改善計劃補助資助政策，補助對象政策知曉率達100%。嚴格按照文件規范使用資金，確保營養改善計劃補助資金管理使用合法合規達100%。

實現目標：城鄉義務教育階段營養改善計劃按規定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發展；保障義務教育階段學生身體健康。

10.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

從2016年1月1日起，全州10縣市按照“以崗定補、在崗享有、離崗取消、實名發放、動態管理”的辦法，實行鄉村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉村教師(指城區市、縣城所在地城區范圍以外的公辦農村學校教職工和其他鄉鎮公辦學校教職工，含符合條件的幼兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于0.05萬元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉村教師每人每月0.02萬元的標準給予縣市財政轉移支付補助，同時統籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾斜。2022年預算我校有在職在編教職工58人，補助標準為0.02萬元/人/月，2022年合計為13.92萬元，計劃用于發放給我校教師，提高教師工作積極性，改善教師生活水平，提高廣大教師為我國教育事業發展而奮斗的信心。

（二）項目績效目標。

1.總體目標

（1）本年度義務教育階段公用經費按規定得到落實；促進義務教育階段在校學生均衡發展；保障義務教育階段學生身心健康，教育、生活正常開展。2022年為加快健全教育體系，不斷完善教育發展機制，全面提高教育質量，進一步保障義務教育學生受教育權利，推進教育公平，幫助學生得到全面發展、融入社會，這對構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用。

（2）確保所有城鄉義務教育學校公用經費補助資金能夠有效保障學校正常運轉，完成教育教學活動和其他日常工作任務，不因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，確保教師培訓所需資金得到有效保障。

（3）依據資金文件要求，加強對學校經費的監督和管理，嚴格按照資金使用的規定，確保按規定用途使用和開支，不用于人員經費和償還債務等開支；

（4）及時足額對21名臨時工發放教育體育系統臨時工工資，有效解決臨時工工資問題。

（5）學前家庭經濟困難學生補助經費全額用于加快學前教育發展，確保學前教育家庭經濟困難兒童受到資助，切實減輕家庭經濟負擔，加快學前教育的發展，提高學齡前兒童入學率。

（6）義務教育家庭經濟困難學生生活補助用于加快健全教育體系建設，不斷完善教育發展機制，全面提高教育質量，進一步保障學生受教育權利，推進了教育公平，幫助學生全面發展、融入社會，對于構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用。持續提高義務教育普及水平，資金發放給滿足條件的學生，確保學生入學率逐步提高。適齡兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高教育質量，促進兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使兒童青少年成長為國家有用之才。

（7）學前辦學補助資金全面提高了學前教育質量，確保了我校學前教育能夠正常運轉，不因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，提高了學前教育入園率及鞏固率。加快健全了學前教育體系，不斷完善了學前教育發展機制，全面提高了學前教育質量，進一步保障了學齡前兒童受教育權利，推進了教育公平，幫助學前學生全面發展、融入社會，這一資金的使用對構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用，持續提高了兒童義務教育普及水平。

（8）足額按時發放鄉村教師崗位生活補助，提高教師工作積極性，改善教師生活水平，提高廣大教師為我國教育事業發展而奮斗的信心。

（9）城鄉義務教育階段營養改善計劃按規定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發展；保障義務教育階段學生身體健康。

2.階段性目標

（1）每年3月30日之前、9月30日之前，完成學前脫貧不穩定戶、家庭經濟困難學生補助申報；4月30日之前、10月30日之前跟各村委會、扶貧辦完成學前教育脫貧不穩定戶家庭學生核對；6月30日之前、11月30日之前完成學前家庭經濟困難、脫貧不穩定戶家庭學生補助發放。

（2）每月初，對上月存量資金進行清理，上報學校領導小組，方便領導小組調整學校工作計劃，加快資金支出進度，保障學校教育教學正常運轉。

（三）項目組織管理情況。

我校實施的8個項目，部門領導高度重視，成立項目實施領導小組，每一個項目都有專人管理，責任明確。項目組織有計劃、有措施，嚴格執行相關制度和文件規定，順利完成項目預期目標。我單位嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高環州中心小學宿舍、圍墻擋墻工程建設、學前教育脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助、學前教育家庭經濟困難學生補助、城鄉義務教育保障經費、特殊教育經費、臨時工增資資金項目支出情況開展績效評價，是對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行了“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，單位績效評價領導小組參與評價，并進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備，根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、副校長為副組長、各班子為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2.組織實施，根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2022〕3號）要求，高度重視，積極組織相關力量，開展2022年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效、單位整體績效由財務會計填報項目績效自評情況，各科室提供佐證材料和依據。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

根據評價指標逐項進行自評，自評分為98分。

（二）績效目標實現情況等。

執行黨和國家的教育方針政策，深入貫徹落實黨的十九大精神和全國教育大會精神，主動服務轄區經濟、社會發展，使黨的建設切實加強，實現更高水平的普及教育，提供更豐富的優質教育；管好用好國家的各類教育資金，改善和優化學校的辦學條件，提升學校育人環境；把教育教學質量放在首位，建立充滿活力的教育體制，使強師興教深入人心，進一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育；形成惠及轄區內的公平教育，堅持教育公益性和普惠性協調發展；嚴格執行資助政策，使學生資助全部惠及轄區內的學生及家庭，減輕貧困家庭生活壓力。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣人民政府學前教育、義務教育規劃，項目申報過程完整、審批程序健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

1.特殊教育公用經費補助專項資金

本年度義務教育階段特殊教育公用經費按規定得到落實；促進義務教育階段在學學生均衡發展；保障義務教育階段特殊教育學生身心健康，教育、生活能夠正常開展。2022年要加快健全特殊教育體系，不斷完善特殊教育發展機制，全面提高特殊教育質量，進一步保障殘疾人受教育權利，推進教育公平，幫助殘疾人全面發展、融入社會，這一經費的實施對構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用，能持續提高殘疾兒童義務教育普及水平。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

保證教學業務與管理、教學競賽、教學質量提升，用于辦公費、會議費、印刷費、教師培訓費、文體活動、水電費、取暖費、交通差旅費、郵電費、教育信息化網絡費用等支出，用于購置儀器設備及圖書資料等，用于學生課桌椅、床鋪、食堂設施設備的零星補充購置及維修維護，用于支付房屋、建筑物、校園內道路、圍墻、大門、運動場地、教室內教師講臺及儀器設備的日常維修維護，資金用于校園綠化美化、校園文化建設、學生健康體檢費、校方責任保險、非財政供養人員經費支出（不得用于學校食堂工勤人員的工資支出）等。縣級財政安排的義務教育學校定額公用經費，可根據學校實際需求，用于安排彌補學校公用經費支出缺口部分。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

保證教學業務與管理、教學競賽、教學質量提升，用于辦公費、會議費、印刷費、教師培訓費、文體活動、水電費、取暖費、交通差旅費、郵電費、教育信息化網絡費用等支出，用于購置儀器設備及圖書資料等，用于學生課桌椅、床鋪、食堂設施設備的零星補充購置及維修維護，用于支付房屋、建筑物、校園內道路、圍墻、大門、運動場地、教室內教師講臺及儀器設備的日常維修維護，資金用于校園綠化美化、校園文化建設、學生健康體檢費、校方責任保險、非財政供養人員經費支出（不得用于學校食堂工勤人員的工資支出）等。縣級財政安排的義務教育學校定額公用經費，可根據學校實際需求，用于安排彌補學校公用經費支出缺口部分。

4.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助專項資金

保證教學業務與管理、教學競賽、教學質量提升，用于辦公費、會議費、印刷費、教師培訓費、文體活動、水電費、取暖費、交通差旅費、郵電費、教育信息化網絡費用等支出，用于購置儀器設備及圖書資料等，用于學生課桌椅、床鋪、食堂設施設備的零星補充購置及維修維護，用于支付房屋、建筑物、校園內道路、圍墻、大門、運動場地、教室內教師講臺及儀器設備的日常維修維護，資金用于校園綠化美化、校園文化建設、學生健康體檢費、校方責任保險、非財政供養人員經費支出（不得用于學校食堂工勤人員的工資支出）等。縣級財政安排的義務教育學校定額公用經費，可根據學校實際需求，用于安排彌補學校公用經費支出缺口部分。

5.學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助專項資金

依據云教基〔2012〕45號《云南省教育廳 云南省財政廳關于印發云南省學前教育家庭經濟困難兒童資助實施意見》，從2011年秋季開始，自助面約占全省公辦幼兒園和普惠性民辦幼兒園在園兒童總數的10%，資助標準為0.03萬元/生/年。依據楚雄州人民政府辦公室關于印發楚雄州教育領域財政事權和支出責任劃分改革實施，我校2022年有學前家庭經濟困難學生116人，補助標準為0.03萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔。學前家庭經濟困難學生補助經費計劃用于加快學前教育發展，確保學前教育家庭經濟困難兒童受到資助，切實減輕家庭經濟負擔，加快了學前教育的發展，提高了學齡前兒童入學率。

根據武財教〔2022〕91號文件，2022年我校足額足人發放104名學前教育家庭經濟困難學生生活補助3.06萬元；

根據武財教〔2022〕155號文件，2022年我校足額足人發放97名學前教育家庭經濟困難學生生活補助1.46萬元；

根據武財教〔2022〕73號文件，下達學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助專項縣級資金0.11萬元，資金已由財政下撥到武定縣環州小學賬戶，但由于上級資金充足，2022年學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助未使用縣級資金發放，到年底決算已被財政收回。

6.學前教育階段脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助專項資金

依據云教基〔2012〕45號《云南省教育廳 云南省財政廳關于印發云南省學前教育家庭經濟困難兒童資助實施意見》，從2011年秋季開始，自助面約占全省公辦幼兒園和普惠性民辦幼兒園在園兒童總數的10%，資助標準為0.03萬元/生/年，脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生為0.07萬元/生/年。2022年我校學前家庭脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生有98人，補助標準0.07萬元/生/年，資金由州、縣按45%、55%承擔，計劃用于加快學前教育發展，確保學前教育脫貧不穩定戶家庭經濟困難兒童受到資助，切實減輕家庭經濟負擔，加快學前教育發展，提高學前適齡兒童的入學率。

7.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

依據楚雄州人民政府辦公室關于印發楚雄州教育領域財政事權和支出責任劃分改革實施方案的通知(楚政辦通〔2021〕36號），補助標準按寄宿五類生0.10萬元/生/年，非寄宿五類生0.05萬元/生/年，八個少數民族在此基礎上另補助0.025萬元/生/年，由中央50﹪、省級35﹪、州級6.75﹪、縣級8.25﹪承擔。根據文件要求，此資金用于發放給四類寄宿生及非寄宿生，須確保脫貧不穩定戶學生，以及非脫貧不穩定戶的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除脫貧不穩定戶等四類學生之外的家庭經濟困難學生。鞏固提高義務教育普及水平，大力發展義務教育，到2025年，適齡兒童義務教育入學率達到97％，非義務教育階段兒童青少年入學機會明顯增加。加強普通教育、職業教育和醫療、康復、信息技術等與教育的融合，全面提升教育質量。進一步完善教育保障機制，初步建立高質量的教育體系。

根據武財教〔2022〕73號文件、武財教〔2022〕30號文件2022年我校足額足人發放419名義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助18.95萬元；

根據武財教〔2022〕87號文件，2022年我校足額足人發放410名義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助18.43萬元；

8.學前教育辦學補助專項資金

根據《楚雄州教育體育局等七部門關于印發楚雄州學前教育第四期三年行動計劃（2021-2023年）的通知》，從2022年起，要按照“收支兩條線”原則，確保幼兒園收取的保教費全部返回幼兒園用于園舍維修、環境優化、玩教具添置、教師培訓和保教服務等。加快學前教育發展，健全學前教育體系，全面提高學前教育質量，切實保障學前兒童受教育權利。鞏固提高學前兒童義務教育普及水平，大力發展學前教育，到2025年，適齡兒童義務教育入學率達到97％，非義務教育階段兒童青少年入學機會明顯增加。全面加強了普通教育、職業教育和醫療、康復、信息技術等與學前教育的融合，全面提升學前教育質量。進一步完善學前教育保障機制，初步建立了高質量的學前教育體系，加強了資金管理，本年按年初預算嚴格資金使用，努力完成項目資金目標任務。

9.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

根據《國務院辦公廳關于實施農村義務教育學生營養改善計劃的意見》（國辦發〔2011〕54號），為貫徹落實《國家中長期教育改革和發展規劃綱要(2010-2020年)》，進一步改善農村學生營養狀況，提高農村學生健康水平，加快農村教育發展，促進教育公平。為進一步規范對農村義務教育學生營養改善計劃實施工作的管理，切實有效地改善農村學生營養健康狀況。農村義務教育學生營養改善計劃實施以來，學生營養狀況明顯改善，得到學生、家長和社會各界的廣泛認可。為進一步鞏固營養改善計劃成果，持續改善學生營養健康狀況、增強學生體質，為不斷提高農村義務教育學生營養改善計劃專項資金管理使用的安全性、規范性和有效性，切實維護好農村中小學學生的根本利益，真正把黨和政府的關心關愛落到實處。通過落實好城鄉義務教育階段學生營養改善計劃補助資助政策，解決因布局調整進城就學農村義務教育學生營養改善問題，確保落實好資助政策，保證資金安全，及時下達資金，按時落實資助資金。加大宣傳力度，落實好城鄉義務教育階段學生營養改善計劃補助資助政策。

10.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

從2016年1月1日起，全州10縣市按照“以崗定補、在崗享有、離崗取消、實名發放、動態管理”的辦法，實行鄉村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉村教師(指城區市、縣城所在地城區范圍以外的公辦農村學校教職工和其他鄉鎮公辦學校教職工，含符合條件的幼兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于0.05萬元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉村教師每人每月0.02萬元的標準給予縣市財政轉移支付補助，同時統籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾斜。2022年預算我校有在職在編教職工58人，補助標準為0.02萬元/人/月，2022年合計為13.92萬元，計劃用于發放給我校教師，提高教師工作積極性，改善教師生活水平，提高廣大教師為我國教育事業發展而奮斗的信心。

（三）項目產出情況分析。

1.特殊教育公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-隨班就讀學生數，補助學生人數5人，實際完成值5人，完成率100%，分值5分，實際得分5分；數量指標-送教上門學生數，補助學生人數1人，實際完成值1人，完成率100%，分值5分，實際得分5分。質量指標-補助范圍所占比例，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成率100%，分值20分，實際得分20分。成本指標-特殊教育公用經費人均補助標準，指標值0.60萬元/生/年，實際完成0.60萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助人數，補助學生人數513人，實際完成值513人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-在校寄宿生占補助范圍比例，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-教師培訓經費占學校公用經費比例，指標值≥5%，實際完成≥5%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值0.20萬元/生/年，實際完成0.20萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助人數，補助學生人數637人，實際完成值637人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-補助范圍占在校生比例，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-教師培訓經費占學校公用經費比例，指標值≥5%，實際完成≥5%，分值5分，實際得分5分；質量指標-參訓教師培訓合格率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值0.065萬元/生/年，實際完成0.065萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

4.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助人數，補助學生人數344人，實際完成值344人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-補助范圍占在校生比例，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-教師培訓經費占學校公用經費比例，指標值≥5%，實際完成≥5%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值0.065萬元/生/年，實際完成0.065萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

5.學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助人數，補助學生人數116人，實際完成值116人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-學前家庭經濟困難學生人數補助范圍占比，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成100%，分值15分，實際得分15分。成本指標-家庭經濟困難學生人均補助標準，指標值0.03萬元/生/年，實際完成0.03萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

6.學前教育階段脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-學前脫貧貧困學生數，補助學生人數98人，實際完成值98人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-家庭貧困學生人數補助范圍占比，指標值100%，實際完成100%，分值20分，實際得分20分。時效指標-補助資金發放率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-人均資助標準，指標值0.07萬元/生/年，實際完成0.07萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

7.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-四類寄宿生補助人數，補助學生人數338人，實際完成值338人，完成率100%，分值10分，實際得分10分；數量指標-四類非寄宿生補助人數，補助學生人數79人，實際完成值79人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-貧困學生補助范圍占比，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金發放率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-小學寄宿制四類補助標準，指標值0.10萬元/生/年，實際完成0.10萬元/生/年，分值5分，實際得分5分；成本指標-小學非寄宿制四類補助標準，指標值0.05萬元/生/年，實際完成0.05萬元/生/年，分值5分，實際得分5分。

8.學前教育辦學補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助學生數，補助學生人數158人，實際完成值158人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-資金上繳率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-適齡兒童入園率，指標值≥95%，實際完成≥95%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金發放率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-人均標準，指標值0.13萬元/生/年，實際完成0.13萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

9.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

設定產出指標3個，數量指標-學生營養改善計劃補助學生數，補助學生人數642人，實際完成值642人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-享用學生覆蓋率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-教師陪餐率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-人均標準，指標值0.10萬元/生/年，實際完成0.10萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

10.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

設定產出指標3個，數量指標-享受補助人數，補助學生人數58人，實際完成值58人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-享受教師補助范圍占比，指標值100%，實際完成100%，分值15分，實際得分15分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值15分，實際得分15分。成本指標-人均標準，指標值0.02萬元/人/月，實際完成0.02萬元/人/月，分值10分，實際得分10分。

（四）項目效益情況分析。

項目的實施改善了我鄉學前教育、小學教育落后的現狀，保障了兒童就近接受高質量教育，為農村孩子提供一個良好的教育起點和優越成長環境，促進教育均衡發展。

1.特殊教育公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-補助對象對政策的知曉度，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值15分，實際得分15分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值15分，實際得分15分。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥97%，分值15分，實際得分15分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值15分，實際得分15分。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-適齡兒童接受義務教育率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值10分，實際得分10分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值10分，實際得分10分。

4.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-適齡兒童接受義務教育率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值10分，實際得分10分。

5.學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-適齡兒童接受義務教育率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值10分，實際得分10分。可持續影響指標-學生教育資助年限，指標值3年，實際完成值3年，分值10分，實際得分10分。

6.學前教育階段脫貧不穩定戶家庭經濟困難學生生活補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-適齡兒童接受義務教育率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-補助對象對政策的知曉度，指標值≥95%，實際完成≥95%，分值10分，實際得分10分。

7.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值≥95%，實際完成≥95%，分值15分，實際得分15分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值15分，實際得分15分。

8.學前教育辦學補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-學前教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值10分，實際得分10分；可持續影響指標-九年義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值5分，實際得分5分。可持續影響指標-幼兒受教育年限，指標值3年，實際完成值3年，分值5分，實際得分5分。

9.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-飲食安全事故，指標值=0%，實際完成=0%，分值10分，實際得分10分。

10.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值=100%，實際完成100%，分值30分，實際得分30分。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

六、存在的問題及原因分析

（一）部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

（二）預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，預算編制多由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理、預算編制審核和預算管理績效跟蹤。

（三）人員素質有待進一步提高。我校財務人員多為新入職教師，且開展時間較短。具體項目預算編制人員多數為新任財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

七、有關建議

無。

八、其他需要說明的問題

無。