武定縣石臘它小學2022年整體支出和項目支出績效自評報告

武定縣石臘它小學整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、基本情況

（一）概況。

1．主要職責職能。

（1）貫徹執(zhí)行黨的教育方針、政策和法律、法規(guī)，研究擬定本校教職工評優(yōu)推先、履職晉級、教學常規(guī)考核制度等校本法規(guī)、規(guī)章、政策并組織實施。

（2）研究制定學校中長期教育發(fā)展規(guī)劃，在武定縣教育體育局統(tǒng)籌規(guī)劃和指導下，全面推進本校教育綜合改革。

（3）編制學校教育教學工作的年度計劃和小學招生計劃，并組織、督導計劃的實施，負責學校教育教學、德育工作、后勤服務等各處室工作的管理和考核。

（4）建立和完善學校教育經費的預算、收支管理的規(guī)范化體制。管理好學校資產、各項教育經費、教育扶貧、教育資助工作。

（5）負責學校教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘報批工作；會同有關部門管理本單位的機構編制、人事勞資、人事變動工作。

（6）開展學校師生員工思想政治教育和教育教學工作。

（7）規(guī)劃、指導學校校本教研和教育教學科研工作，按時上報學校教育統(tǒng)計、教育信息工作。

（8）負責管理學校教學裝備、電化教育設備、勤工儉學、常規(guī)教育教學等工作。

（9）完成上級教育主管部門和上級部門交辦的其他工作。

2．機構情況，包括當年變動情況及原因。

武定縣石臘它小學屬非參公管理事業(yè)單位，2022年年末在職實有40人（其中有2人屬于企業(yè)改制分流安置人員在職不在編），退休人員19人，在編實有車輛0輛。

3.履職總體目標、工作任務。

2022年，我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”， 以“辦負責任的教育，做有尊嚴的教師，育有實力的學生”為宗旨，堅持“用人文凝聚力量，用誠信贏得信賴，用原則規(guī)范管理，用改革提升效益，用評價激發(fā)動力，用責任擔保質量”的治校理念，堅持以校為本，一切從實際出發(fā)，正視和剖析當前學校改革與發(fā)展中存在的問題，切實增強工作的針對性，旗幟鮮明抓質量，求真務實創(chuàng)效益，努力把學校打造成“人文氣息濃郁，校園環(huán)境優(yōu)美，教育質量一流，辦學特色鮮明”現代化學校。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

 為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發(fā)武定縣2022年預算績效管理工作指導意見的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規(guī)范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發(fā)揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。

（四）部門整體收支預算及執(zhí)行情況。

1、部門預算批復情況。2022年縣財政局批復武定縣石臘它小學預算數869.37萬元，其中基本支出856.52萬元（其中，人員經費218.73萬元，公用經費637.79萬元），項目支出12.85萬元。

2、年度收入情況。2022年武定縣石臘它小學全年收入合計1124.27萬元，其中財政撥款收入1054.50萬元、其他收入69.77萬元。

3、年度支出情況。2022年武定縣石臘它小學支出合計1164.70萬元，其中基本支出885.42萬元，項目支出279.28萬元，主要用于工資福利支出823.89萬元、商品和服務支出166.43萬元、對個人和家庭補助支出106.58萬元、資本性支出67.80萬元；

（五）嚴控三公經費支出情況

2022年武定縣石臘它小學三公經費年初預算數為1.3萬元，其中公務接待費1.3萬元、公務用車運行維護費0萬元；年末實際支出數為0.803萬元，其中公務接待費0.803萬元、公務用車運行維護費0萬元，比年初預算減少0.497萬元，減少的原因是本單位嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約政策，壓縮三公經費開支。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。

1.認真分析研究評價結果所反映的問題，努力查找資金使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進和提高工作的措施；

2.根據財政部門績效評價結果反饋，財務人員及時根據績效評價結果，完善管理制度。財務人員應及時根據績效評價結果，改進管理措施。財務人員應將績效評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，為領導決策和行政問責提供參考依據；

3.根據設定的績效目標和評價指標，運用科學、合理的評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價；

4.根據績效評價中發(fā)現的問題，限期整改，并將整改情況以書面形式報辦分管領導，經審核通過后報財政部門。

（二）自評組織過程。

1、前期準備：根據《中華人民共和國預算法》的相關規(guī)定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、黨支部書記為副組長、各科室長為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，并對武定縣石臘它小學相關科室人員進行整體支出績效評價工作培訓。

2.組織實施：根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發(fā)〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發(fā)<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2022年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業(yè)務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務室統(tǒng)籌填報，各科室提供佐證材。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：

本單位財務管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。2022年我校正常開展各項預算、決算等財務工作，財務管理正常有序，決算的組織、編報、審核工作嚴格按照相關制度執(zhí)行，能夠按要求執(zhí)行預決算公開。學校財務工作在學校領導帶領下，嚴格按規(guī)定的財務制度、會計制度實施管理，依法照章做好財務管理工作，堅持實事求是，量力而行，統(tǒng)籌兼顧，綜合平衡的原則，管理好教育經費的收支。在資金使用上，嚴格執(zhí)行審批制度，堅持按計劃行事，合理使用資金，保證專款專用；堅持收支兩條線，所有收費經過學校同意，及時開票，及時入賬，報銷實行“三簽”制；堅持以“少花錢，多辦事，辦好事”為原則，用好學校每一分錢，提高資金的使用效率。在重大資金使用上，學校通過行政會議討論，并向全體教師公示，接受群眾監(jiān)督。

（二）履職完成情況：

實施城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助、城鄉(xiāng)義務教育寄宿制公用經費補助及城鄉(xiāng)義務教育不足100人校點公用經費項目，共計下達武定縣石臘它小學項目資金53.55萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉，資金已支付完成；實施特殊教育公用經費補助項目，共計下達武定縣石臘它小學項目資金0.6萬元，資金已支付完成；及時對222名家庭經濟困難學生發(fā)放補助（其中建檔立卡寄宿制學生206人，建檔立卡非寄宿制學生16人）；及時對51名學前教育建檔立卡學生發(fā)放補助；及時對51名學前教育家庭經濟困難學生發(fā)放補助；實施城鄉(xiāng)義務教育學校學生營養(yǎng)膳食補助項目，共計下達中央資金26.08萬元，對326名學生進行營養(yǎng)餐資助，資金已支付完成；實施鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助項目，共計下達州級資金11.04萬元，對我校47名教師進行每月200元補助，資金已支付完成；實施非稅補助（學前保教費）項目，共計下達武定縣石臘它小學縣級項目資金7.35萬元，資金已支付完成。

（三）履職效果情況：

實施城鄉(xiāng)義務教育公用經費補助及城鄉(xiāng)義務教育不足100人校點公用經費項目，給我校的教育發(fā)展帶來了生機，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發(fā)展，確保了學校教育教學工作的正常運轉；實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進特殊教育發(fā)展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧；實施城鄉(xiāng)義務教育家庭經濟困難學生資助項目，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間；實施學前教育困難學生資助項目，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔；實施城鄉(xiāng)義務教育學校學生營養(yǎng)膳食補助項目，改善了農村學生的膳食均衡，為其健康成長提供保障；實施鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助項目，根據集中連片特困地區(qū)鄉(xiāng)村教師生活補助政策，達到以崗定補、在崗享有、離崗取消、實名發(fā)放、動態(tài)管理；實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境。  

（四）社會滿意度及可持續(xù)性影響

通過實施義務教育和學前教育家庭經濟困難學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

預算編制前，根據年度內單位可預見的工作任務，確定了單位年度預算目標，細化了預算指標，但是在實際支付過程中，個別時候未嚴格按照預算指標時效執(zhí)行，支出進度未嚴格控制。

（二）整改情況

1.加強學習，提高思想認識，組織單位財務人員認真學習《中華人民共和國預算法》等相關法規(guī)、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識。

2.規(guī)范財務運行，加強預算支出管理。嚴格遵循“先有預算，后有支出”的原則，在資金支付管理方面，嚴格按照規(guī)定程序向財政部門申請用款，在財政部門批復的支出預算資金范圍內申請使用一般預算支出經費。建立健全并認真執(zhí)行各項資金使用管理制度，建立內部控制機制，資金使用嚴格履行審批程序，確保資金支出合法、真實。嚴格落實會計核算報銷、審批制度，加強對資金使用環(huán)節(jié)的監(jiān)督。

五、績效自評結果應用和公開情況

（一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

（三）部門整體支出績效自評報告通過門戶網站向社會公開，接受社會監(jiān)督。

（四）建立績效管理問責制度：按照花錢必問效，無效必問責機制，加強項目績效的監(jiān)督檢查，對出現違規(guī)違紀責任人進行問責。

六、主要經驗和做法

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。

進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2.加強財務管理，嚴格財務審核。

加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規(guī)范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發(fā)生。

3.完善資產管理，抓好“三公”經費控制。

嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規(guī)范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規(guī)模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4.對相關人員加強培訓。

加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》《行政事業(yè)單位會計制度》等學習培訓，規(guī)范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平

七、其他需說明的情況

本學校無其他需說明的情況

 

 

 

武定縣石臘它學校項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

為全面貫徹落實義務教育階段學生各項補助經費落到實處，學生有保障，努力實現人人有學上的目標，實施在校學生和寄宿制學生補助資金項目，2022年我校實施的補助資金支出項目有10個，共投入資金124.32萬元，其中：

2022年城鄉(xiāng)義務教育不足100人校點公用經費補助資金，資金由中央、省、州和縣級共同承擔，縣級承擔配套比例3.3%，農村小學不足100人的學校及教學點，10人以上按照100人補給公用經費，10人及以下的教學點按照30人補給公用經費，補充下達標準為0.065萬元／生．年。共計下達武定縣石臘它小學項目資金26.585萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2022年城鄉(xiāng)義務教育補助公用經費補助資金，武定縣財政局按照0.065萬元/年/生的補助標準，中央、省、州、縣80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共計下達武定縣石臘它小學項目資金21.125萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2022年城鄉(xiāng)義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金，共計下達項目資金5.84萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

 

2022年特殊教育公用經費補助資金，按照0.6萬元/年/生的補助標準，共下達資金0.6萬元，主要用于個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新；教師特教和康復專業(yè)培訓；特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。

2022年城鄉(xiāng)義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，共下達資金20.6萬元。確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養(yǎng)學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生。

2022年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助專項資金，2022年秋季學期學前教育建檔立卡學生數為51人，每生補助700元/學年，共下達縣級資金3.57萬元。實施學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補助項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

2022年學前教育階段家庭經濟困難兒童生活補助專項資金，為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育家庭經濟困難兒童每生給予0.03萬元/學年的生活費補助，資金由中央、省、州、縣按80%:14%:2.7%:3.3%承擔。共計下達武定縣石臘它小學項目資金1.53萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

2022年城鄉(xiāng)義務教育學校學生營養(yǎng)膳食補助專項資金，根據《云南省人民政府辦公廳關于農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃的實施意見》（云政辦發(fā)﹝2012﹞25號），對城鄉(xiāng)義務教育階段學生實施營養(yǎng)改善計劃。共計下達武定縣石臘它小學項目資金26.08萬元，我校2022年符合享受的在校學生326人，通過實施此項目，城鄉(xiāng)義務教育階段營養(yǎng)改善計劃按規(guī)定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發(fā)展及保障義務教育階段教育階段學生身體健康。

2022年鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助專項資金，實行鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉(xiāng)村教師(指城區(qū)市、縣城所在地城區(qū)范圍以外的公辦農村學校教職工和其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦學校教職工，含符合條件的兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于500元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉(xiāng)村教師每人每月200元的標準給予縣市財政轉移支付補助，我校實施2022年鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助項目，共投入資金11.04萬元，根據集中連片特困地區(qū)鄉(xiāng)村教師生活補助政策，在校在職人數47人（其中在職在編教職工45人，獅山分流2人），人均200元預算，由州級配套。

2022年學前教育辦學補助專項資金，根據《武定縣財政局關于下達2022年非稅補助資金的通知》（武財教〔2022〕70號）文件，共計下達武定縣石臘它小學縣級項目資金7.35萬元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學條件等，通過項目的實施，加強師資隊伍建設，進一步提高保育教育水平；優(yōu)化校園環(huán)境，改善辦學條件，發(fā)揮公辦幼兒園的引領輻射作用。

項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發(fā)揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監(jiān)察、審計、財政以及社會監(jiān)督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規(guī)定嚴格使用資金，確保每一項補助發(fā)放到學生手中，保障學生的生活和學習。

（三）項目組織管理情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規(guī)范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。專項資金嚴格按照財務管理規(guī)定執(zhí)行，下撥及時，使用科目合理，程序合法，確保了項目的順利完成。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的：通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規(guī)范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

2.對象和范圍：為全校學生及家庭經困難兒童。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

1、前期準備：根據《中華人民共和國預算法》的相關規(guī)定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以鳳繼科校長為組長、學校班子為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2.組織實施：根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發(fā)〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發(fā)<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2022年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業(yè)務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務處統(tǒng)籌填報，各科室提供佐證材。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

（二）績效目標實現情況等。

2022年城鄉(xiāng)義務教育寄宿制學生公用經費補助資金縣級下達資金5.84萬元，主要用于寄宿制學生生活補助，共下達資金5.84萬元，實行支付5.84萬元。

2022年城鄉(xiāng)義務教育不足100人校點公用經費補助資金，共下達資金26.585萬元，實行支付26.585萬元。

2022年城鄉(xiāng)義務教育補助公用經費補助資金，共下達資金21.125萬元，實行支付21.125萬元。

2022年城鄉(xiāng)義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養(yǎng)學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生，共下達資金20.60萬元，實行支付20.60萬元。

2022年特殊教育公用經費補助資金，主要用于個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新；教師特教和康復專業(yè)培訓，；特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。共下達資金0.6萬元，實行支付0.6萬元。

2022年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助資金，2021年秋季學期學前教育建檔立卡學生數為 51人，每生補助700元，共下達縣級資金3.57萬元，實行支付3.57萬元；實施學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補助項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

2022年學前教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，共下達縣級資金1.53萬元，實行支付1.53萬元；及時對學前教育家庭經濟困難學生發(fā)放補助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

2022年城鄉(xiāng)義務教育學校學生營養(yǎng)膳食補助專項資金，共計下達武定縣石臘它小學項目資金26.08萬元，實行支付26.08萬元；我校2022年符合享受的在校學生326人，通過實施此項目，城鄉(xiāng)義務教育階段營養(yǎng)改善計劃按規(guī)定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發(fā)展及保障義務教育階段教育階段學生身體健康。

2022年鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助專項資金，實行鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助政策，我校實施2022年鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助項目，共投入資金11.04萬元，實行支付11.04萬元；根據集中連片特困地區(qū)鄉(xiāng)村教師生活補助政策，在校在職人數47人（其中在職在編教職工45人，獅山分流2人），人均200元預算，由州級配套。

2022年學前教育辦學補助專項資金，共計下達武定縣石臘它小學縣級項目資金7.35萬元，實行支付7.35萬元；資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學條件等，通過項目的實施，實現了加強師資隊伍建設，進一步提高保育教育水平。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣人民政府學前教育、義務教育，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

1、我校實施2022年城鄉(xiāng)義務教育學校公用經費項目，武定縣財政局按照0.065萬元/年/生的補助標準，中央、省、州、縣80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共計下達武定縣石臘它小學項目資金21.125萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2、我校實施2022年城鄉(xiāng)義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目，資金由中央、省、州和縣級共同承擔，縣級承擔配套比例3.3%，農村小學不足100人的學校及教學點，10人以上按照100人補給公用經費，10人及以下的教學點按照30人補給公用經費，補充下達標準為0.065萬元／生.年。共計下達武定縣石臘它小學項目資金26.585萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

3、我校實施2022年特殊教育公用經費項目，我校有隨班就讀和送教上門學生1人，共計下達項目資金0.6萬元，通過實施此項目，促進我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進特殊教育發(fā)展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率。

4、實施城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準0.10萬元/生·年，由中央50﹪、省級35﹪、州級6.25﹪、縣級8.75﹪承擔。我校2022年有家庭經濟困難學生222人，共計下達武定縣石臘它小學項目資金20.60萬元。首先須確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養(yǎng)學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生。按照“精準扶貧、分類施策”的原則，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

5、為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育階段中建檔立卡貧困戶兒童每生每年給予0.07萬元生活費補助，資金由州、縣按45%:55%承擔。共計下達武定縣石臘它小學項目資金3.57萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

6、為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育家庭經濟困難兒童每生每年給予0.03萬元生活費補助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%：3.3%承擔。共計下達武定縣石臘它小學項目資金1.53萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

7、我校實施2022年城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿制學校公用經費項目，共計下達項目資金5.84萬元，用于教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

8、我校實施鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助項目，按照鄉(xiāng)村教師每人每月200元的標準給予縣市財政轉移支付補助，同時統(tǒng)籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾斜。通過項目的實施，促進了教育均衡，為山區(qū)學校留住了優(yōu)秀教師，保障了義務教育學校入學率。

9、我校實施2022年城鄉(xiāng)義務教育學校學生營養(yǎng)膳食補助項目，對城鄉(xiāng)義務教育階段學生實施營養(yǎng)改善計劃，我校2022年符合享受的在校學生326人，資金由中央承擔。通過實施此項目，城鄉(xiāng)義務教育階段營養(yǎng)改善計劃按規(guī)定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發(fā)展及保障義務教育階段教育階段學生身體健康。

10、我校實施非稅補助（學前保教費）項目，根據《武定縣財政局關于下達2022年非稅補助資金的通知》（武財教〔2022〕70號）文件，共計下達武定縣石臘它小學縣級項目資金7.35萬元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學條件等，通過項目的實施，進一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境。

（三）項目產出情況分析。

1、義務教育學校公用經費項目資金:設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值326人，實際完成值326人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際的分10分。

2、義務教育學校寄宿制公用經費項目資金:設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值292人，實際完成值292人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際的分10分。

3、城鄉(xiāng)義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值409人，實際完成值409人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值≥30%，實際完成值≥30%，分值10分，實際的分10分，質量指標-公用經費補助資金使用范圍合規(guī)率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際的分10分。

4、特殊教育公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-補助人數（人），指標值1人，實際完成值1人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助人數覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-補助學生合規(guī)率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-生均補助標準（元），指標值6000元，實際完成值6000元，分值10分，實際的分10分。

5、城鄉(xiāng)義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目：設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值222人，實際完成值222人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值5分，實際的分5分，質量指標-補助學生合規(guī)率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金及時發(fā)放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-小學寄宿制四類補助標準 （元），指標值1000元，實際完成值1000元，分值5分，實際的分5分，成本指標-小學寄宿制四類補助標準 （元），指標值500元，實際完成值500元，分值5分，實際的分5分。

6、學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值51人，實際完成值51人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-資助人數占在園幼兒數比例，指標值≧30%，實際完成值41%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分，時效指標-補助資金及時發(fā)放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值700元，實際完成值700元，分值10分，實際分10分。

7、學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值51人，實際完成值51人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-補助資金合規(guī)率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分，時效指標-補助資金及時發(fā)放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值300元，實際完成值300元，分值10分，實際分10分。

8、城鄉(xiāng)義務教育學校學生營養(yǎng)膳食補助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值326人，實際完成值326人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-人均補助標準，指標值1000元.生/年，實際完成值1000元.生/年，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分，時效指標-補助資金及時發(fā)放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值1000元.生/年，實際完成值1000元.生/年，分值10分，實際分10分。

9、鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助項目：設產出指標4個，數量指標-補助教師人數（人），指標值47人，實際完成值47人，分值10分，實際的分10分；質量指標-教師覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-人均補助標準，指標值200元.人/月，實際完成值200元.人/月，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分，時效指標-補助資金及時發(fā)放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-補助標準（元），指標值200元.人/月，實際完成值200元.人/月，分值10分，實際分10分。

10、非稅補助（學前保教費）項目資金：設產出指標4個，數量指標-完成招生任務，指標值79人，實際完成值79人，分值10分，實際的分10分；質量指標-為幼兒營造良好環(huán)境，促進幼兒健康快樂成長，指標值明顯，實際完成值明顯，分值10分，實際的分10分；時效指標-資金到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-厲行節(jié)約，收支平衡，指標值壓縮成本，實際完成值收支平衡，分值10分，實際分10分，成本指標-提高資金使用率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際分10分。

（四）項目效益情況分析。

項目的實施對改善我校學前教育、義務教育落后的現狀，保障兒童就近接受高質量教育，為農村孩子提供一個良好的教育起點和優(yōu)越成長環(huán)境，促進教育均衡發(fā)展。

五、主要經驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規(guī)范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優(yōu)化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2. 預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業(yè)技能有待進一步提高。我校財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業(yè)務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

1.加強預算項目業(yè)務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要了解、熟悉預算績效管理業(yè)務，把握工作重點。

八、其他需要說明的問題

本學校無其他需要說明的問題。