武定縣職業(yè)高級中學(xué)整體支出和項目支出績效自評報告(2022年度）

武定縣職業(yè)高級中學(xué)整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、單位基本情況

（一）概況。

1.主要職能

武定縣職業(yè)高級中學(xué)主管局武定縣教育體育局，屬財政全額撥款的事業(yè)單位。學(xué)校為全日制中等職業(yè)技術(shù)專業(yè)學(xué)校，以發(fā)展中等職業(yè)學(xué)歷教育為主，開展非全日制大中專銜接教育，同時承辦各類短期培訓(xùn)工作。是縣內(nèi)唯一的一所以培養(yǎng)實用技術(shù)人才為目標(biāo)的職業(yè)學(xué)校。

2.機構(gòu)情況

武定縣職業(yè)高級中學(xué)成立于1984年9月，屬事業(yè)法人機構(gòu)，2022年我校設(shè)獨立編制機構(gòu)1個，獨立核算機構(gòu)1個，內(nèi)設(shè)機構(gòu)5個：校務(wù)辦、教務(wù)處、德育室、總務(wù)處、工會。

3.人員情況

依據(jù)武定縣教育體育局編制和人員信息認定表，2022年我校年末編制人數(shù)50人，2022年實有在職在編人數(shù)46人，其他人員2人（為分流安置人員），財政全額供養(yǎng)在職人員共計48人，遺屬補助人員5人，事業(yè)退休人員9人、企業(yè)退休人員1人。

4.資產(chǎn)情況

2022年末我校總資產(chǎn)5438.53萬元，比上年減少91.92萬元，下降率1.66%，本年資產(chǎn)比上年減少主要是因為資產(chǎn)正常折舊。其中：流動資產(chǎn)83.87萬元，比上年減少186.04萬元，下降率68.93%；非流動資產(chǎn)5354.66萬元，比上年增加94.12萬元，上升率1.79%，主要是本年新增現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃運動場改造170萬元、教學(xué)樓提升改造50萬元；負債59.61萬元，比上年減少77.48萬元，下降率56.52%，主要是因為2022年實訓(xùn)大樓質(zhì)量保證金、實訓(xùn)設(shè)備質(zhì)量保證金退回；凈資產(chǎn)5378.92萬元，比上年減少14.44萬元，下降率0.27%，項目加快實施，年末結(jié)轉(zhuǎn)資金支出減少。

5.履職總體目標(biāo)、重點工作任務(wù)

2022年我校黨建與教學(xué)相結(jié)合,依據(jù)專業(yè)課程標(biāo)準(zhǔn)和課程實施方案，結(jié)合地方經(jīng)濟發(fā)展、產(chǎn)業(yè)升級及技術(shù)進步需要，明確專業(yè)定位，根據(jù)職業(yè)崗位的任職要求，構(gòu)建并不斷完善以能力為本位、以職業(yè)實踐為主線、以項目課程為主體的模塊化專業(yè)課程體系；根據(jù)專業(yè)技能課程教學(xué)特點，建設(shè)體現(xiàn)“做中學(xué)、做中教”的理實一體化實訓(xùn)室。及時調(diào)整專業(yè)結(jié)構(gòu)，開設(shè)汽車制造與檢測、電子商務(wù)、高星級飯店運營與管理、電子信息技術(shù)四個專業(yè),并適時調(diào)整人才培養(yǎng)方案，為企業(yè)、行業(yè)發(fā)展提供智力支持和人才保障;學(xué)校就業(yè)創(chuàng)業(yè)綜合大樓建成汽車運用與維修實訓(xùn)中心、高星級飯店運營與管理實訓(xùn)中心、電子商務(wù)與計算機網(wǎng)絡(luò)實訓(xùn)中心、對外實訓(xùn)中心、綜合實訓(xùn)中心等5個實訓(xùn)中心，實訓(xùn)設(shè)備投入1400多萬元，每個專業(yè)到每個模塊教學(xué)都有專業(yè)教師，而且學(xué)生在省州技能大賽中都有師生獲獎，辦學(xué)效益比較明顯。

全體師生積極參與技能大賽，以賽促學(xué)、以賽促教成效顯著，2022年學(xué)生許斌斌參與金磚國家職業(yè)技能大賽榮獲三等獎；教師參加云南省創(chuàng)新團隊教學(xué)能力大賽，獲三個三等獎；楚雄州職業(yè)院校技能大賽獲優(yōu)秀組織獎，參賽選手在教師教學(xué)技能大比武中兩人獲三等獎，職業(yè)教育風(fēng)采展示中獲一個特等獎，一個優(yōu)秀獎，技能大賽獲一個一等獎，四個二等獎，三個三等獎；楚雄州首屆“職工技能大賽”，兩位老師獲得金獎并被授予“楚雄州技術(shù)狀元”稱號，兩位老師獲“楚雄州技術(shù)能手”稱號。

（二）部門預(yù)算管理、全面預(yù)算績效管理制度建設(shè)情況。

為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關(guān)于印發(fā)<武定縣2021年耐預(yù)算績效管理工作指導(dǎo)意見>的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》精神，建立健全預(yù)算績效管理，完善預(yù)算績效管理流程，健全預(yù)算績效標(biāo)準(zhǔn)體系，明確預(yù)算績效管理責(zé)任，強化預(yù)算績效信息公開，積極開展預(yù)算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)立情況。

目標(biāo)1：認真貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針政策，發(fā)展更高水平的中等職業(yè)教育，進一步整合教育資源，積極探索辦學(xué)模式，提高專業(yè)化水平，合理規(guī)范的使用資金，使人員經(jīng)費有保障，公用經(jīng)費開支合理，項目資金見成效，充分發(fā)揮資金的使用效益。

目標(biāo)2：完成既定的招生目標(biāo)480人，做好學(xué)生經(jīng)費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設(shè)，通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善學(xué)校辦學(xué)條件，提升實訓(xùn)教學(xué)能力，完善理實一體化建設(shè)。以專業(yè)建設(shè)為龍頭，創(chuàng)新產(chǎn)教融合、校企合作制度和實現(xiàn)形式，系統(tǒng)推進人才培養(yǎng)模式改革。

目標(biāo)3：2022年確保符合條件的710名學(xué)生享受國家中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費補助政策；一、二年級在校涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生和非涉農(nóng)專業(yè)家庭經(jīng)濟困難學(xué)生、11個連片特困地區(qū)農(nóng)村（不含縣城）學(xué)生300人全部納入享受國家助學(xué)金范圍，保障中等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金政策得到積極有效的落實；完成家庭經(jīng)濟困難2020級41人2022學(xué)年、2021級29人2021、2022學(xué)年共計99人次學(xué)生到上海接受優(yōu)質(zhì)教育的送讀、管理及交通補助的發(fā)放工作；完成中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金1人、國家獎學(xué)金1人的評發(fā)等工作，確保各項目資金得到有效利用并發(fā)揮最大效益。

目標(biāo)4：積極推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓(xùn)綜合大樓配套設(shè)施建設(shè)工作及主體工程審計決算工作，改善辦學(xué)環(huán)境，提升辦學(xué)理念，提高建設(shè)資金的使用效益。

（四）部門整體收支預(yù)算及執(zhí)行情況。

2022年我校實際完成招生任務(wù)數(shù)794人（其中：招收高一新生174人，招收民族中學(xué)分流三校生404人，武定一中分流三校生216人），本年完成了既定的招生目標(biāo)，并做好學(xué)生經(jīng)費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設(shè)，通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善學(xué)校辦學(xué)條件，提升實訓(xùn)教學(xué)能力，完善理實一體化建設(shè)。全年共有691人次享受了中職免學(xué)費補助，實現(xiàn)了免學(xué)費農(nóng)村學(xué)生全覆蓋，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生享受率100%；全年共有262人次享受國家助學(xué)金，實現(xiàn)家庭經(jīng)濟困難學(xué)生全覆蓋、高一高二農(nóng)村學(xué)生全覆蓋，資助政策得到積極有效的落實；完成家庭經(jīng)濟困難學(xué)生20人到上海接受優(yōu)質(zhì)教育的送讀、管理及交通補助的發(fā)放工作；完成中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金1人的評發(fā)工作，確保了各項目資金得到有效利用并發(fā)揮最大效益；就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓(xùn)綜合大樓的建設(shè)項目已結(jié)束并投入使用，配套設(shè)施建設(shè)工作正在積極推進。

（五）嚴控“三公經(jīng)費”支出情況。

2022年“三公”經(jīng)費支出3.85萬元，比上年減少0.42萬元，下降9.83%。其中：

公務(wù)用車運行維護費2.1萬元，公務(wù)用車保有量1輛，屬其他用車，比上年減少0.4萬元，主要是因為存在政府采購應(yīng)支未支維修費0.3萬元。

公務(wù)接待費1.75萬元，共產(chǎn)生國內(nèi)接待65批次345人，比上年減少0.02萬元。2022年我校嚴格執(zhí)行公務(wù)接待制度，認真遵守公務(wù)接待費管理規(guī)定，縮減公務(wù)接待開支，因此公務(wù)接待費下降。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關(guān)于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預(yù)算績效管理，進一步規(guī)范財政資金運行和績效監(jiān)管，我校建立健全預(yù)算績效評價體系，對整體預(yù)算情況、預(yù)算執(zhí)行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現(xiàn)項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標(biāo)實現(xiàn)結(jié)果，對績效目標(biāo)的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預(yù)算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預(yù)算績效管理責(zé)任。

（二）自評組織過程。

1.前期準(zhǔn)備

根據(jù)財政部門預(yù)算績效管理要求，為強化我校經(jīng)費保障,嚴格使用預(yù)算資金,加強預(yù)算資金監(jiān)管,提高資金使用效益，完善預(yù)算績效管理體系，結(jié)合我校實際，本著“花錢必問效，無效必問責(zé)”的宗旨，建立武定縣職業(yè)高級中學(xué)績效目標(biāo)審核機制，夯實全面實施預(yù)算績效管理基礎(chǔ)，確保我校預(yù)算績效管理工作順利推進，開展績效評價前期調(diào)研，明確績效評價目標(biāo)，制定績效評價實施方案。

2.組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質(zhì)量，我校成立全面預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長：李紹富（黨支部書記、執(zhí)行校長），副組長：陳智明（副校長、紀檢組長）、張述斌（總務(wù)主任、財務(wù)負責(zé)人），成員：耿榮聰（總務(wù)副主任）、楊翠仙（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設(shè)定的整體支出績效目標(biāo)，認真對每項目標(biāo)完成情況進行分析并作出自評，對全面預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組工作情況進一步明確職責(zé)，認真梳理，將預(yù)算績效管理工作納入我校重點工作。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入管理情況

1.部門預(yù)算編審管理

我校認真編制部門“四本”預(yù)算，編制完整無漏項，按規(guī)定編制收入預(yù)算、支出預(yù)算（含基本支出、項目支出）、三公經(jīng)費預(yù)算、政府采購預(yù)算、政府購買服務(wù)預(yù)算；部門預(yù)算編制中，除上級專項資金未列入年初預(yù)算外，其余資金準(zhǔn)確編列資金性質(zhì)和資金級次、按政府審定的方案規(guī)范編制項目支出；認真制定整體績效目標(biāo)和項目支出績效目標(biāo)，按要求的時間報送部門預(yù)算及部門預(yù)算編制說明。

2.部門決算編制

2022年部門決算中賬表一致、準(zhǔn)確反映收支情況，表內(nèi)表間數(shù)據(jù)銜接一致，上下年度銜接一致，部門決算與其他上報報表或者決算一致，項目及資金結(jié)轉(zhuǎn)清晰、科目填報準(zhǔn)確合理；決算內(nèi)容完整，決算說明、決算分析資料完整；決算報送及時，按規(guī)定日期報送。

3.預(yù)算執(zhí)行管理

按照《武定縣2022年度向上爭取資金工作考核管理辦法》和爭取資金情況進行管理，收入按時足額繳庫，支出嚴格執(zhí)行《武定2022年財政預(yù)算支出執(zhí)行進度考核管理辦法》和扶貧資金支出進度考核要求；嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，按規(guī)定使用財政資金；按規(guī)定使用公務(wù)卡，提高公務(wù)卡結(jié)算支付比例，公務(wù)卡使用資金占非轉(zhuǎn)賬授權(quán)支付資金60%及以上。偏差原因分析：學(xué)校上半年支出進度慢于時間進度，2022年國家助學(xué)金高一年級中職資助卡辦理過程中，因大部分學(xué)生未滿16歲，學(xué)校無法統(tǒng)一代辦，只能學(xué)生自行與家長共同到指定銀行辦理，因此資金發(fā)放延遲，每年按時開展賬戶年檢；根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于地一步做好盤活財政存量資金工作的通知》相關(guān)要求管理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

4.非稅收入管理

嚴格做到依法征收，應(yīng)收盡收，及時入庫，征收的非稅收入全部繳入國庫或財政非稅收入?yún)R繳結(jié)算賬戶，無截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情況，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

5.預(yù)決算信息公開管理

預(yù)決算信息在財政部門批復(fù)后二十日內(nèi)向社會公開，（含所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費的安排、使用情況等）；所有納入政府采購的項目在省政府采購網(wǎng)上公開，公開的內(nèi)容包括采購項目信息、采購文件、中標(biāo)或成交結(jié)果、采購合同、投訴處理結(jié)果等；按要求公開部門整體支出績效自評報告及其他按要求應(yīng)公開的績效信息。

6.績效自評管理

有績效自評報告且內(nèi)容完整，包括：部門整體預(yù)算績效目標(biāo)的設(shè)置情況、目標(biāo)完成情況、對實際績效偏離目標(biāo)的原因分析，以及對績效問題的糾偏措施；自評報告按時報送財政部門歸口管理股室。

7.財政監(jiān)督管理

嚴格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，順利完成項目預(yù)期目標(biāo)，按照項目預(yù)算批復(fù)和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發(fā)揮專項資金的使用效益，做好財務(wù)信息公開，自覺接受監(jiān)察、審計、財政以及社會監(jiān)督。建立健全內(nèi)部控制度，規(guī)范資金管理行為，無虛報、冒領(lǐng)、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等情況。

8.政府采購管理

按規(guī)定編制年度采購計劃并納入年初預(yù)算和項目預(yù)算，并按規(guī)定程序申報采購項目、填制政府采購審批表，進行財政評審、需求論證、正確選擇采購方式；按照國家相關(guān)規(guī)定選擇正確的代理機構(gòu)；提供給采購代理機構(gòu)的采購項目的資格條件、參數(shù)、評分辦法沒有針對性、歧視性；按政府采購相關(guān)法規(guī)組織履約驗收。

9.債務(wù)管理

2022年無新增債務(wù)，無隱形債務(wù)；日常工作按要求及時報送部門債務(wù)資料。

10.資產(chǎn)管理

專人負責(zé)本單位資產(chǎn)管理工作，國有資產(chǎn)納入資產(chǎn)信息系統(tǒng)管理和會計核算平臺，及時準(zhǔn)確反映資產(chǎn)增減變動，做到賬卡相符、賬賬相符、賬實相符，確保資產(chǎn)信息清晰完整；上報行政事業(yè)單位資產(chǎn)報表、政府資產(chǎn)報表、債務(wù)資產(chǎn)報表數(shù)據(jù)的及時性、真實性、準(zhǔn)確性、全面性。

（二）履職完成情況

2022年我校實際完成招生任務(wù)數(shù)794人（其中：招收高一新生174人，招收民族中學(xué)分流三校生404人，武定一中分流三校生216人），本年完成了既定的招生目標(biāo)，并做好學(xué)生經(jīng)費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設(shè)，通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善學(xué)校辦學(xué)條件，提升實訓(xùn)教學(xué)能力，完善理實一體化建設(shè)。全年共有691人次享受了中職免學(xué)費補助，實現(xiàn)了免學(xué)費農(nóng)村學(xué)生全覆蓋，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生享受率100%；全年共有262人次享受國家助學(xué)金，實現(xiàn)家庭經(jīng)濟困難學(xué)生全覆蓋、高一高二農(nóng)村學(xué)生全覆蓋，資助政策得到積極有效的落實；完成家庭經(jīng)濟困難學(xué)生20人到上海接受優(yōu)質(zhì)教育的送讀、管理及交通補助的發(fā)放工作；完成中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金1人的評發(fā)工作，確保了各項目資金得到有效利用并發(fā)揮最大效益；就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓(xùn)綜合大樓的建設(shè)項目已結(jié)束并投入使用，配套設(shè)施建設(shè)工作正在積極推進。

（三）履職效果情況

1.家庭經(jīng)濟困難學(xué)生受助資金覆蓋率100%，依據(jù)中等職業(yè)教育學(xué)生資助政策，所有符合條件的中職學(xué)生均享受免學(xué)費補助全覆蓋、國家助學(xué)金高一高二年級全覆蓋。

2.技能型人才輸出率100%，我校為全日制中等職業(yè)技術(shù)專業(yè)學(xué)校，以發(fā)展中等職業(yè)學(xué)歷教育為主，開展非全日制大中專銜接教育，學(xué)校以培養(yǎng)技能型人才為教育教學(xué)目標(biāo)，確保技能型人才輸出率達到100%。

（四）社會滿意度及可持續(xù)性影響

2022年在全校師生的共同努力下，我校教育教學(xué)工作正常開展，學(xué)生及時足額享受各項資助政策，理實一體化建設(shè)全面鋪開，學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)又有新突破，中職學(xué)生及家長滿意度達到90%。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.在部門預(yù)算編審管理中，部門預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)，上級專項資金未列入年初預(yù)算。在編制年初預(yù)算時，未將上級專項資金列入年初預(yù)算，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行率有偏差。

2.預(yù)算執(zhí)行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

通過績效自評工作的開展，我校對2022年度整體支出及項目支出績效作了認真的自評，針對存在問題做如下整改：

1.加強學(xué)校預(yù)算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預(yù)算編制精細化、準(zhǔn)確化，推進預(yù)算和績效一體化管理，形成標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、程序規(guī)范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預(yù)算編制及績效管理質(zhì)量。

2.嚴格執(zhí)行《武定縣財政局關(guān)印發(fā)<武定縣2021年財政預(yù)算支出執(zhí)行進度考核管理辦法>的通知》（武財辦〔2021〕2號）精神，加快財政預(yù)算支出執(zhí)行進度，嚴格資金管理，注重績效目標(biāo)，切實加快項目支出進度，確保財政資金盡早形成實物工作量。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用和公開情況

我校整體支出績效自評得分93分，績效評價工作按要求通過門戶網(wǎng)站向社會公開，接受社會監(jiān)督，評價結(jié)果將作為我校改進預(yù)算管理工作的重要依據(jù)，在今后工作中，將認真落實整改意見，總結(jié)完善制度辦法，合理調(diào)整資源配置，不斷提高預(yù)算績效管理水平。

六、主要經(jīng)驗和做法

一是切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。強化工作措施，確保項目正常有序?qū)嵤Ｈ沁M一步建立健全預(yù)算績效管理體系，樹立預(yù)算績效管理理念，構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局。

七、其他需說明的情況

無

 

                    

 

武定縣職業(yè)高級中學(xué)項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況

2022年我校納入績效評價項目包括縣級預(yù)算安排、上級專項的全部項目共11個，涉及資金469.93萬元，其中：當(dāng)年財政撥款項目422.61萬元、其他資金項目47.32萬元。

項目一：中等職業(yè)教育東西協(xié)作農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學(xué)生到上海就讀交通補助資金19.4萬元。根據(jù)《楚雄州2020年東西協(xié)作中職教育招生送學(xué)工作方案》、云教貸〔2017〕25號關(guān)于做好職業(yè)教育東西協(xié)作行動計劃滇西實施方案學(xué)生資助工作的通知，農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學(xué)生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育期間往返交通費每生每年補助2000元，其中：州級承擔(dān)45%，縣級配套55%。2022年完成了東西協(xié)作上海送讀學(xué)生交通補助費97人(2020級2022學(xué)年41人，2021級2021學(xué)年29人、2022學(xué)年27人)補助發(fā)放工作。州縣兩級配套補助資金19.4萬元已全部到位并已全部發(fā)放結(jié)束。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學(xué)金42.91萬元。根據(jù)《中等職業(yè)教育國家助學(xué)金管理辦法》、財科教〔2019〕19號《學(xué)生資助資金管理辦法》，中等職業(yè)教育國家助學(xué)金免學(xué)費補助資金中央、省、州縣四級配套，中央承擔(dān)80%、省級14%、州級2.7%、縣級配套3.3%。高一高二年級共計262名符合助學(xué)金評發(fā)條件的中職學(xué)生享受國家助學(xué)金政策，每生每年2000元，資助資金各級配套資金已到位，已通過學(xué)生中職資助卡及時足額發(fā)放。

項目三：中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金139.9萬元。依據(jù)《中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金管理辦法》、財科教〔2019〕19號《學(xué)生資助資金管理辦法》，中等職業(yè)教育國家助學(xué)金免學(xué)費補助資金中央、省、州縣四級配套，中央承擔(dān)80%、省級14%、州級2.7%、縣級配套3.3%。2022年我校完成全校在籍在冊691名符合條件的學(xué)生享受免學(xué)費補助政策。免學(xué)費補助各級配套資金139.9萬元已及時足額到位，依據(jù)《中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金管理辦法》，免學(xué)費補助資金在籍在冊高一高二高三農(nóng)村學(xué)生和家庭經(jīng)濟困難學(xué)生全覆蓋，補助資金已全部到位，確保了學(xué)校正常運轉(zhuǎn)，改善了學(xué)校辦學(xué)條件，提升了實訓(xùn)教學(xué)能力，完善了理實一體化建設(shè)。

項目四：現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央專項資金220萬元。根據(jù)國發(fā)〔2019〕4號《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)國家職業(yè)教育改革實施方案的通知》，為進一步深化產(chǎn)教融合、校企合作，嚴格按有關(guān)要求支持1+X制度試點建設(shè)，切實服務(wù)地方經(jīng)濟社會發(fā)展，2022年下達我校現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央專項資金220萬元，專項用于學(xué)校運動場、教學(xué)樓提升改造工程，改善辦學(xué)條件，提高辦學(xué)質(zhì)量。

項目五：中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金0.4萬元。依據(jù)財科教〔2019〕19號《學(xué)生資助資金管理辦法》，中等職業(yè)教育省政府獎學(xué)金省級下達獎勵1人，補助資金0.4萬元，專項用于優(yōu)秀中職生獎勵資金發(fā)放。

項目六：半供養(yǎng)人員縣級資金14.58萬元。2022年縣級財政存量資金下達半供養(yǎng)人員9人經(jīng)費14.58萬元，其中：補助學(xué)校安保人員4人、臨時人員5人，專項用于半供養(yǎng)人員經(jīng)費補助。

項目七：公益性崗位人員經(jīng)費4.73萬元。2022年公益性崗位補助人員3人經(jīng)費4.73萬元，專項用于公益性崗位人員經(jīng)費補助。

項目八：上海對口支援專項經(jīng)費17萬元。其中：上海嘉定職業(yè)教育集團東西部對口支援專項經(jīng)費15萬元，專項用于職教幫扶工作經(jīng)費支出；上海結(jié)對幫扶助學(xué)資金2萬元，專項用于學(xué)生助學(xué)幫扶。

項目九：招行獎教金0.85萬元。2021、2022年度招行獎教金，專項用于發(fā)放教師2021、2022年度教學(xué)成果獎項。

項目十：職業(yè)中學(xué)辦學(xué)專項經(jīng)費9.5萬元。財政專戶管理資金2022年以前中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生住宿費、部分手續(xù)費返還收入，專項用于彌補學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費。

項目十一：招行“1+1”專項資助資金0.66萬元。招行“1+1”結(jié)對幫扶專項資助資金，受助學(xué)生5人，專項用于一對一學(xué)生幫扶資金的發(fā)放。

（二）項目績效目標(biāo)

1.項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學(xué)生到上海就讀交通補助費資金

年度總體目標(biāo)：完成農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學(xué)生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作，交通補助費按每生每學(xué)年2000元發(fā)放，每生補助三年。階段性目標(biāo)：完成2022年97人次農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學(xué)生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作。

2.項目二：中等職業(yè)教育國家助學(xué)金

年度總體目標(biāo)：2022年中職學(xué)生國家助學(xué)金受助學(xué)生人數(shù)270人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；階段性目標(biāo)：確保本年度中等職業(yè)教育國家助學(xué)金及時足額到位并全額發(fā)放到學(xué)生手中。

3.項目三：中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金

年度總體目標(biāo)：2022年中等職業(yè)教育學(xué)生免學(xué)費補助資金受助學(xué)生人數(shù)691人，對因免學(xué)費導(dǎo)致學(xué)校收入減少部分，由財政按照享受免學(xué)費政策學(xué)生人數(shù)每人每年2000元補助給學(xué)校，資金由中央、省、州、縣四級配套，用于彌補學(xué)校運轉(zhuǎn)出現(xiàn)的經(jīng)費缺口。階段性目標(biāo)：本年度中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金及時足額到位，學(xué)校能正常開展教育教學(xué)工作。

4.項目四：現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央專項資金

年度總體目標(biāo)：專項用于學(xué)校運動場、教學(xué)樓提升改造工程，改善辦學(xué)條件，提高辦學(xué)質(zhì)量。

5.項目五：中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金

年度總體目標(biāo)：中等職業(yè)教育省政府獎學(xué)金省級下達獎勵1人，補助資金0.4萬元。專項用于優(yōu)秀中職生獎勵資金發(fā)放。

6.項目六：半供養(yǎng)人員縣級資金

年度總體目標(biāo)：2022年縣級財政存量資金下達半供養(yǎng)人員9人經(jīng)費14.58萬元，其中：補助學(xué)校安保人員4人、臨時人員5人，專項用于半供養(yǎng)人員經(jīng)費補助。

7.項目七：公益性崗位人員經(jīng)費

年度總體目標(biāo)：2022年公益性崗位補助人員3人經(jīng)費4.73萬元，專項用于公益性崗位人員經(jīng)費補助。

8.項目八：上海對口支援專項經(jīng)費

年度總體目標(biāo)：上海嘉定職業(yè)教育集團東西部對口支援專項經(jīng)費15萬元，專項用于職教幫扶工作經(jīng)費支出；上海結(jié)對幫扶助學(xué)資金2萬元，專項用于學(xué)生助學(xué)幫扶。

9.項目九：招行獎教金

年度總體目標(biāo)：2021、2022年度招行獎教金，專項用于發(fā)放教師2021、2022年度教學(xué)成果獎項。

10.項目十：職業(yè)中學(xué)辦學(xué)專項經(jīng)費

年度總體目標(biāo)：財政專戶管理資金2022年以前中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生住宿費、部分手續(xù)費返還收入，專項用于彌補學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費。

11.項目十一：招行“1+1”專項資助資金

年度總體目標(biāo)：招行“1+1”結(jié)對幫扶專項資助資金，受助學(xué)生5人，專項用于一對一學(xué)生幫扶資金的發(fā)放。

（三）項目組織管理情況

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》精神，進一步完善中等職業(yè)教育資助政策，確保每一個符合條件的中職學(xué)生獲得資助，我校成立了學(xué)生資助辦，負責(zé)學(xué)生資助工作，確保將學(xué)生資助政策落實到位；其次，為加強項目資金管理，切實發(fā)揮項目建設(shè)的作用，提高資金使用效益，針對學(xué)校項目管理需求，成立包括學(xué)生資助在內(nèi)的項目管理小組。

1.組織實施及職責(zé)分工

學(xué)校成立項目管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組  長：李紹富（黨支部書記、校長），職責(zé)：對學(xué)生資助及其他項目的評審、發(fā)放、實施負主要責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)、安排和協(xié)調(diào)好資助工作及項目實施工作。

副組長：陳智明（副校長、紀檢組長），職責(zé)：具體項目實施負責(zé)人，監(jiān)督項目實施及資金審核。

負責(zé)人：張述斌（總務(wù)主任、財務(wù)負責(zé)人），職責(zé)：資料審查、財務(wù)審核。

耿榮聰（資助辦主任、總務(wù)副主任），職責(zé)：主要負責(zé)學(xué)生資助的評發(fā)、審核、檔案管理、材料公式。

管理員：李彤（校團委書記），職責(zé)：管理學(xué)生學(xué)籍系統(tǒng)、學(xué)生資助系統(tǒng)，確定補助學(xué)生名單。

2.管理流程

流程一：每個學(xué)年初，對照文件，做好本校資助對象信息采集準(zhǔn)備工作；組織好班主任分班填寫《學(xué)生資助申請表》，收集受助學(xué)生戶籍證明，并認真審核受助學(xué)生資格。

流程二：通知班主任，由班主任組織學(xué)生簽名確認，按班級裝訂學(xué)生申請表和戶籍證明材料、學(xué)生簽名表，存檔備查。按全國中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生管理信息要求，及時上傳受助學(xué)生信息。

流程三：協(xié)助總務(wù)處辦理受助學(xué)生中職卡，并制作國家助學(xué)金受助學(xué)生發(fā)放花名冊。學(xué)生資助信息實行動態(tài)管理，每月二十日前，核查班級在校學(xué)生數(shù)，創(chuàng)建并審核異動的受學(xué)生名單。堅持杜絕錯發(fā)、漏發(fā)、重發(fā)現(xiàn)象，確保學(xué)生資助資金不折不扣地落實到位，及時、足額發(fā)放到受助學(xué)生手中。及時為遺失、損壞銀行卡的學(xué)生補辦新卡。

流程四：耐心接待學(xué)生關(guān)于學(xué)校資助資金評審、發(fā)放問題的投訴，并及時處理，全面接受全體師生、家長及社會的監(jiān)督。

3.制度建設(shè)情況

依據(jù)《中等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金管理辦法》（財教〔2013〕110號）、《關(guān)于擴大中等職業(yè)教育免學(xué)費范圍進一步完善國家助學(xué)金制度的意見》（財教〔2012〕376號）、《學(xué)生資助資金管理辦法》（財科教〔2019〕19號）、《云南省教育廳關(guān)于印發(fā)云南省2017年職業(yè)教育東西協(xié)作行動計劃滇西實施方案招生章程》、《云南省教育廳 云南省人民政府扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于做好職業(yè)教育東西協(xié)作行動計劃滇西實施方案學(xué)生資助工作的通知》（云教貸〔2017〕25號）精神，我校制定了《武定縣職業(yè)高級中學(xué)國家助學(xué)金管理辦法》、《武定縣職業(yè)高級中學(xué)免學(xué)費補助資金管理辦法》，進一步建立健全各項資助制度，確保各項資助政策落實到位，資助資金安全、高效。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價的目的

通過開展項目績效評價，對項目預(yù)算情況，預(yù)算執(zhí)行情況、項目實施效果開展自檢自查，進一步提高預(yù)算資金使用效益，強化了預(yù)算支出的責(zé)任和效率。

2.績效評價對象

2022年項目績效評價包括：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學(xué)生到上海就讀交通補助費資金、中等職業(yè)教育國家助學(xué)金、中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央專項資金、中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金、半供養(yǎng)人員縣級資金、公益性崗位人員經(jīng)費、上海對口支援專項經(jīng)費、招行獎教金、職業(yè)中學(xué)辦學(xué)專項經(jīng)費、招行“1+1”專項資助資金。

3.績效評價范圍

2022年我校共有11個項目開展績效評價，涉及資金469.93萬元，項目支出自評范圍包括縣級預(yù)算安排、上級專項的全部項目支出，其中：當(dāng)年財政撥款項目5個，涉及資金422.61萬元；其他資金項目6個，涉及資金47.32萬元，做到了項目支出績效自評全覆蓋。

（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)、評價抽樣等。

1.績效評價的原則

根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運用合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性進行客觀公正的評價。

2.績效評價的主要依據(jù)

（1）國家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

（2）各級政府制定的國民經(jīng)濟與社會發(fā)展規(guī)劃和方針政策；

（3）預(yù)算管理制度、資金及財務(wù)管理辦法、財務(wù)會計資料；

（4）部門職能職責(zé)、中長期發(fā)展規(guī)劃及年度工作計劃；

（5）中職教育政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)范；

（6）申請預(yù)算時提出的績效目標(biāo)及其他相關(guān)材料，財政部門預(yù)算批復(fù)，財政部門和預(yù)算部門年度預(yù)算執(zhí)行情況，年度決算報告；

（7）其他相關(guān)資料。

3.績效評價指標(biāo)體系

從項目的產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三大指標(biāo)體系來進行項目績效評價，項目產(chǎn)出指標(biāo)中：運用數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、成本指標(biāo)來進行具體的項目產(chǎn)出評價；效益指標(biāo)中：運用社會效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)來進行具體的項目效益評價；滿意度指標(biāo)中：運用服務(wù)對象滿意度指標(biāo)來進行具體的項目滿意度評價。

（三）績效評價工作過程。

我校通過：績效計劃、績效實施、績效考評、績效評價問題反饋四個工作過程來進行項目績效評價。

1.前期準(zhǔn)備

按照《武定縣財政局關(guān)于開展2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2023〕1號）精神，開展績效評價前期調(diào)研，明確績效評價目標(biāo)，制定績效評價實施方案。

2.組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質(zhì)量，我校成立績效評價工作組，組長：李紹富（黨支部書記、校長），副組長：陳智明（副校長、紀檢組長）、張述斌（總務(wù)主任、財務(wù)負責(zé)人），成員：耿榮聰（總務(wù)副主任）、楊翠仙（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設(shè)定的項目支出績效目標(biāo)，認真對每項目標(biāo)完成情況進行分析并作出自評。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

（一）績效評價綜合結(jié)論。

我校列入項目支出績效自評項目共11個，其中：

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學(xué)生到上海就讀交通補助費資金，自評等級：優(yōu)。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學(xué)金，自評等級：良。

項目三：中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金，自評等級：優(yōu)。

項目四：現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央專項資金，自評等級：優(yōu)。

項目五：中等職業(yè)學(xué)校省政府獎學(xué)金，自評等級：優(yōu)。

項目六：半供養(yǎng)人員縣級資金，自評等級：優(yōu)。

項目七：公益性崗位人員經(jīng)費，自評等級：優(yōu)。

項目八：上海對口支援專項經(jīng)費，自評等級：優(yōu)。

項目九：招行獎教金，自評等級：優(yōu)。

項目十：職業(yè)中學(xué)辦學(xué)專項經(jīng)費，自評等級：優(yōu)。

項目十一：招行“1+1”專項資助資金，自評等級：優(yōu)。

（二）績效目標(biāo)實現(xiàn)情況。

1.完成了農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學(xué)生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作，交通補助費按每生每學(xué)年2000元發(fā)放，每生補助三年。階段性目標(biāo)：完成2022年97人次農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學(xué)生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作。

2.2022年中職學(xué)生國家助學(xué)金受助學(xué)生人數(shù)262人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；階段性目標(biāo)：確保本年度中等職業(yè)教育國家助學(xué)金及時足額到位并全額發(fā)放到學(xué)生手中。

3.2022年中等職業(yè)教育學(xué)生免學(xué)費補助資金受助學(xué)生人數(shù)691人，對因免學(xué)費導(dǎo)致學(xué)校收入減少部分，由財政按照享受免學(xué)費政策學(xué)生人數(shù)每人每年2000元補助給學(xué)校，資金由中央、省、州、縣四級配套，用于彌補學(xué)校運轉(zhuǎn)出現(xiàn)的經(jīng)費缺口。階段性目標(biāo)：本年度中等職業(yè)教育免學(xué)費補助資金及時足額到位，學(xué)校能正常開展教育教學(xué)工作。

4.現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃中央專項資金，專項用于學(xué)校運動場、教學(xué)樓提升改造工程，改善辦學(xué)條件，提高辦學(xué)質(zhì)量。

5.中等職業(yè)教育省政府獎學(xué)金省級下達獎勵1人，補助資金0.4萬元。專項用于優(yōu)秀中職生獎勵資金發(fā)放。

6.2022年縣級財政存量資金下達半供養(yǎng)人員9人經(jīng)費14.58萬元，其中：補助學(xué)校安保人員4人、臨時人員5人，專項用于半供養(yǎng)人員經(jīng)費補助。

7.2022年公益性崗位補助人員3人經(jīng)費4.73萬元，專項用于公益性崗位人員經(jīng)費補助。

8.上海嘉定職業(yè)教育集團東西部對口支援專項經(jīng)費15萬元，專項用于職教幫扶工作經(jīng)費支出；上海結(jié)對幫扶助學(xué)資金2萬元，專項用于學(xué)生助學(xué)幫扶。

9.2021、2022年度招行獎教金，專項用于發(fā)放教師2021、2022年度教學(xué)成果獎項。

10.財政專戶管理資金2022年以前中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生住宿費、部分手續(xù)費返還收入，專項用于彌補學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費。

11.招行“1+1”結(jié)對幫扶專項資助資金，受助學(xué)生5人，專項用于一對一學(xué)生幫扶資金的發(fā)放。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況分析。

2022年我校共有11個項目開展績效自評，涉及資金469.93萬元，項目支出自評范圍包括縣級預(yù)算安排、上級專項的全部項目支出，其中：當(dāng)年財政撥款項目5個，涉及資金422.61萬元；其他資金項目6個，涉及資金47.32萬元，做到了項目支出績效自評全覆蓋。

（二）項目過程情況分析。

在項目支出績效自評中，我校通過對項目的補助人數(shù)、補助發(fā)放及時率、目標(biāo)任務(wù)完成時間、補助標(biāo)準(zhǔn)、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生受助資金覆蓋率、技能型人才輸出率、學(xué)生家長滿意度、受助學(xué)生滿意度、改建校舍場地達到規(guī)劃建設(shè)要求、項目持續(xù)發(fā)揮作用的期限、提供就業(yè)崗位等具體指標(biāo)來對學(xué)校項目實施的過程進行評價。

（三）項目產(chǎn)出情況分析。

項目支出績效自評中設(shè)立數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、成本指標(biāo)，對2022年11個項目的產(chǎn)出情況作了具體分析。產(chǎn)出情況中，通過補助人數(shù)、補助發(fā)放及時率、目標(biāo)任務(wù)完成時間、補助標(biāo)準(zhǔn)、改建校舍場地達到規(guī)劃建設(shè)要求、項目持續(xù)發(fā)揮作用的期限、提供就業(yè)崗位等具體指標(biāo)，分析了各個項目的實際完成情況。

（四）項目效益情況分析。

項目效益情況通過社會效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)對11個項目效益情況作了具體分析，并通過家庭經(jīng)濟困難學(xué)生受助資金覆蓋率、技能型人才輸出率等具體指標(biāo)，分析了各個項目的實際完成情況。

五、主要經(jīng)驗及做法

一是切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。二是強化工作措施，確保項目正常有序?qū)嵤Ｈ沁M一步建立健全預(yù)算績效管理體系，樹立預(yù)算績效管理理念，構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局。

六、存在的問題及原因分析

存在問題及原因：在部門預(yù)算編審管理中，部門預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)，上級專項資金、部分縣級配套資金未列入年初預(yù)算。在編制年初預(yù)算時，未將上級專項資金、部分縣級配套資金列入年初預(yù)算，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行率有偏差。

整改情況：加強學(xué)校預(yù)算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預(yù)算編制精細化、準(zhǔn)確化，推進預(yù)算和績效一體化管理，形成標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、陳序規(guī)范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預(yù)算編制及績效管理質(zhì)量。

七、有關(guān)建議

無。

八、其他需要說明的問題

2022年國家助學(xué)金高一年級中職資助卡辦理過程中，因大部分學(xué)生未滿18歲，學(xué)校無法統(tǒng)一代辦，只能學(xué)生自行與家長共同到指定銀行辦理，因此出現(xiàn)資金發(fā)放延遲現(xiàn)象，對項目績效評價產(chǎn)生了一定的影響。