武定縣2019—2021年老舊小區(qū)改造項目專項審計調(diào)查審計結(jié)果

武定縣2019—2021年老舊小區(qū)改造項目

專項審計調(diào)查審計結(jié)果

（二O二二年十二月二十九日公告）

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十九條的規(guī)定，武定縣審計局于2022年4月14日至2022年5月14日，對武定縣2019—2021年老舊小區(qū)改造項目進行專項審計調(diào)查。

一、基本情況

2019年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目由武定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局組織實施，實施改造了園河花園小區(qū)、原鈦白粉廠住宿區(qū)、云南省石油公司武定縣公司住宿區(qū)、武定縣振鑫礦冶有限公司住宿區(qū)、原武定縣醫(yī)藥公司住宿區(qū)（含中醫(yī)院）住宿區(qū)共5個小區(qū)，改造建筑面積7.843萬平方米747戶。主要改造內(nèi)容為小區(qū)內(nèi)外道路3.1公里，供水管網(wǎng)4.8公里，排水管網(wǎng)2.2公里，停車位102個，綠化0.562萬平方米，環(huán)衛(wèi)設(shè)施及社會公共服務設(shè)施等。

2021年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目前期工作由武定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局組織開展，武定縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限公司組織施工招標及工程監(jiān)督管理，實施改造了水泥廠住宿區(qū)、縣檢察院住宿區(qū)、縣財政局住宿區(qū)、公安局住宿區(qū)、原縣車隊住宿區(qū)、縣市場監(jiān)管局住宿區(qū)6個小區(qū)，改造建筑面積2.346萬平方米，47棟、215戶。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）未嚴格履行老舊小區(qū)改造程序。

2019年、2021年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目在組織實施中未按相關(guān)要求開展摸底調(diào)查及第一次征求改造小區(qū)居民意見，未對改造類型及改造清單進行公示；未開展對審查通過后的初步設(shè)計方案進行公示及第二次書面征求改造小區(qū)居民意見的工作。

武定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局未對經(jīng)州住建局技術(shù)性審查通過后的2019年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目初步設(shè)計方案進行審批。

（二）未申請領(lǐng)取施工許可證。

2019年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目在未申請領(lǐng)取施工許可證的情況下開工建設(shè)。

（三）中介服務采購未進中介超市公開選取。

可行性研究、勘察設(shè)計、工程監(jiān)理服務采購未進入中介超市公開選取，涉及金額1798763.53元。

（四）資金到位率低，存在資金缺口。

武定縣2019年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目批復估算總投資為2543.48萬元，至2022年3月31日，武定縣2019年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目共到位資金13217300元，項目完成投資17758499.90元，資金缺口4541199.90元。

武定縣2021年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目批復估算總投資為737.97萬元，至2022年3月31日，武定縣2021年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目共計到位資金3281600元，建安投資和待攤投資以合同價計算為7079318.32元，資金缺口3797718.32元。

（五）未按合同約定撥付工程款。

《建設(shè)工程施工合同》約定“工程開工后撥付合同價款的20%，項目路面水穩(wěn)層完成撥付40%，項目竣工撥付20%，決算審計完成15%，余5%在保修期滿后一次性撥付”。按合同約定2022年1月22日應撥付施工單位工程款15714139.91元。至2022年3月31日，累計撥付施工單位工程款12000000元，應撥未拔施工單位工程款3714139.91元

（六）2021年老舊小區(qū)改造項目工程進度緩慢。

至2022年3月31日，4個小區(qū)完工投入使用，2個小區(qū)正在施工。

（七）2019年老舊小區(qū)改造項目未開展自評、復核和審議考核程序。

武定縣2019年老舊小區(qū)改造配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目于2020年7月20日開工，2021年3月30日竣工驗收并投入使用。未開展自評、復核和審議考核程序。

三、審計處理情況及建議

對上述問題，武定縣審計局已按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，出具了專項審計調(diào)查報告。

對未嚴格履行老舊小區(qū)改造程序的問題，要求武定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局在組織實施以后年度老舊小區(qū)改造工作中，須嚴格按相關(guān)文件要求履行老舊小區(qū)改造程序。

對未申請領(lǐng)取施工許可證的問題，要求項目實施單位在組織建設(shè)以后年度的老舊小區(qū)改造項目工作中，必須依法依規(guī)申請辦理施工許可證。

對中介服務采購未進中介超市公開選取的問題，要求項目實施單位在組織建設(shè)以后年度的老舊小區(qū)改造項目工作中，必須按相關(guān)規(guī)定，依法依規(guī)公開選取中介服務機構(gòu)。

對資金到位率低，存在資金缺口和未按合同約定撥付工程款的問題，要求項目實施單位積極籌措資金，按合同約定支付施工單位工程款。

對2021年老舊小區(qū)改造項目工程進度緩慢的問題，要求項目實施單位加強管理，確保未完工的2個小區(qū)盡快完工并投入使用。

對2019年老舊小區(qū)改造項目未開展自評、復核和審議考核程序的問題，要求武定縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局按照相關(guān)文件要求，對2019年老舊小區(qū)改造項目進行績效評價及考核。

四、審計查出問題的整改情況

對審計查出的問題，項目實施單位高度重視，正在積極籌措資金整改，2021年老舊小區(qū)改造項目于2022年5月底完工。

對于審計提出的建議，項目實施單位采取了認真總結(jié)經(jīng)驗教訓、加強管理等具體措施。