武定縣人民政府關(guān)于2022年本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支及國(guó)有資產(chǎn)綜合管理審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

縣十八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議材料之二

武定縣人民政府關(guān)于2022年本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支及國(guó)有資產(chǎn)綜合管理審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

（2023年11月29日在武定縣第十八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議上）

武定縣人民政府

主任，各位副主任、各位委員：

根據(jù)會(huì)議安排，我代表縣人民政府向會(huì)議作關(guān)于武定縣2022年本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支及國(guó)有資產(chǎn)綜合管理審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、工作開(kāi)展情況

（一）推進(jìn)整改的主要措施

1.高位推進(jìn)整改工作。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)查出問(wèn)題整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省州黨委政府的決策部署要求，切實(shí)把審計(jì)整改工作作為重要政治任務(wù)抓實(shí)抓好。2023年提請(qǐng)縣委常委會(huì)專題研究審計(jì)整改工作3次、縣委審計(jì)委員會(huì)聽(tīng)取和研究審計(jì)整改工作1次、縣人民政府常務(wù)會(huì)專題研究審計(jì)整改工作2次、縣人民政府召開(kāi)審計(jì)整改工作推進(jìn)會(huì)2次，分析研究審計(jì)整改工作中存在的困難和問(wèn)題，一體推進(jìn)審計(jì)揭示問(wèn)題“上半篇文章”與審計(jì)整改“下半篇文章”。

2.壓實(shí)整改主體責(zé)任。各整改責(zé)任單位嚴(yán)格落實(shí)整改主體責(zé)任，制定整改方案，按照分類(lèi)施策的整改要求，對(duì)要求立行立改的問(wèn)題，第一時(shí)間糾正；對(duì)分階段和持續(xù)整改的問(wèn)題，科學(xué)制定整改計(jì)劃，提出系統(tǒng)解決問(wèn)題的辦法和措施，把“當(dāng)下改”和“長(zhǎng)久立”有機(jī)結(jié)合，舉一反三，建章立制、規(guī)范管理，從源頭上堵塞漏洞，從根本上解決問(wèn)題，形成發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、整改落實(shí)、完善制度的工作閉環(huán)。

3.強(qiáng)化協(xié)同監(jiān)督效能。將審計(jì)整改納入全縣綜合績(jī)效考核，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改結(jié)果向社會(huì)公告情況列入政府信息與政務(wù)公開(kāi)工作考核；縣委巡察將審計(jì)查出問(wèn)題整改情況作為巡察內(nèi)容；縣人大對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況開(kāi)展調(diào)研，對(duì)部分單位進(jìn)行滿意度測(cè)評(píng)；縣紀(jì)委將審計(jì)整改結(jié)果納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考核范圍；審計(jì)部門(mén)將審計(jì)整改列入工作重點(diǎn)，對(duì)整改情況進(jìn)行督促檢查，通過(guò)發(fā)出審計(jì)整改提醒函、督辦函和深入整改責(zé)任單位督促指導(dǎo)等方式推動(dòng)整改。目前，黨委總攬、人大監(jiān)督、政府主導(dǎo)、職能部門(mén)分工協(xié)作、被審計(jì)單位具體負(fù)責(zé)的整改工作格局基本形成。

4.健全完善整改機(jī)制。制定《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作的實(shí)施意見(jiàn)》《武定縣審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改考核辦法（試行）》《武定縣縣級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部推進(jìn)分管聯(lián)系單位審計(jì)整改工作實(shí)施辦法（試行）》等制度，推動(dòng)審計(jì)整改工作制度化、規(guī)范化、長(zhǎng)效化，切實(shí)解決整改責(zé)任不落實(shí)、整改措施不力、整改不到位和屢審屢犯等問(wèn)題，確保審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展、促進(jìn)全面深化改革、促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行、促進(jìn)反腐倡廉等方面發(fā)揮積極作用。

（二）查出問(wèn)題總體整改情況

2022年7月至2023年6月審計(jì)部門(mén)對(duì)全縣41個(gè)單位和部門(mén)、26個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)（調(diào)查），審計(jì)查出問(wèn)題147個(gè)，在查出的147個(gè)問(wèn)題中已經(jīng)完成整改141個(gè)，整改率95.92%，正在整改6個(gè)，占4.08%。

（三）未完成整改的問(wèn)題情況

1.武定縣2022年本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。欠撥上級(jí)專款8,690.42萬(wàn)元1個(gè)問(wèn)題正在整改當(dāng)中。

2.2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目資產(chǎn)管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。武定縣獅山大道立體停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目未按工程進(jìn)度支付工程款2,128.85萬(wàn)元；違規(guī)出借專項(xiàng)債券資金4,000萬(wàn)元；項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，未達(dá)預(yù)期形成資產(chǎn)等3個(gè)問(wèn)題正在整改當(dāng)中。

3.武定縣2022年度行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理情況審計(jì)。相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)未將下劃移交的水利工程資產(chǎn)32,075.96萬(wàn)元登記入賬、未錄入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)；已完工并投入使用建設(shè)項(xiàng)目資產(chǎn)25,840.37萬(wàn)元未按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值、未錄入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)等2個(gè)問(wèn)題正在整改當(dāng)中。

二、存在主要問(wèn)題

（一）縣級(jí)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)困難。受經(jīng)濟(jì)下行、償債高峰期等因素疊加影響，地方財(cái)政收入下降，剛性支出增長(zhǎng)快，財(cái)政自給率低，財(cái)政收支矛盾十分突出，造成資金類(lèi)問(wèn)題得不到及時(shí)有效整改。

（二）責(zé)任落實(shí)還有差距。一些部門(mén)對(duì)整改工作存在等靠思想、畏難情緒，有的各自為戰(zhàn)，沒(méi)有共同研究問(wèn)題、解決問(wèn)題，對(duì)產(chǎn)生的問(wèn)題分析研究不夠，推卸整改責(zé)任。

（三）項(xiàng)目準(zhǔn)備不夠充分。一些部門(mén)對(duì)抓項(xiàng)目穩(wěn)投資工作的重要性、緊迫性認(rèn)識(shí)不到位，涉及項(xiàng)目用地、規(guī)劃、環(huán)評(píng)等前期籌備不足，涉及項(xiàng)目進(jìn)度整改問(wèn)題推進(jìn)緩慢。

三、下步工作措施

（一）明確責(zé)任抓落實(shí)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)要進(jìn)一步提高政治站位，從講政治的高度，充分認(rèn)識(shí)落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任的重要性，認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，制定切實(shí)可行的整改方案，建立問(wèn)題責(zé)任清單，明確責(zé)任人、整改措施、目標(biāo)要求和整改時(shí)限等，認(rèn)真對(duì)照清單逐條逐項(xiàng)整改銷(xiāo)號(hào)，做到態(tài)度堅(jiān)決、責(zé)任明確、措施得力、整改到位、反饋及時(shí)，確保整改及時(shí)到位。

（二）運(yùn)用結(jié)果堵源頭。要聚焦“審計(jì)—整改—規(guī)范—提高”主線，在本地區(qū)、各系統(tǒng)進(jìn)行全面梳理排查，認(rèn)真查找同類(lèi)及相似問(wèn)題，把一個(gè)問(wèn)題當(dāng)成一類(lèi)問(wèn)題來(lái)研究，確保通過(guò)一個(gè)問(wèn)題的整改帶動(dòng)一類(lèi)問(wèn)題的解決，做到“審計(jì)一點(diǎn)，規(guī)范一片”。要堅(jiān)持抓整改與促長(zhǎng)效相結(jié)合，進(jìn)一步完善制度、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)、程序和要求，織密制度籠子，收緊權(quán)力運(yùn)行“緊箍咒”，全力根治屢審屢犯“頑癥”，做到“治已病、防未病”。

（三）強(qiáng)化協(xié)同聚合力。各部門(mén)之間要注重協(xié)同配合，積極主動(dòng)履行各自工作職責(zé)，站在全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的高度共商決策推進(jìn)問(wèn)題整改，對(duì)推諉扯皮、敷衍整改、虛假整改要嚴(yán)肅責(zé)任追究，最大限度凝聚審計(jì)整改合力。