中國共產(chǎn)黨武定縣委員會黨校2021年度整體支出績效自評報告

一、單位基本情況

（一）概況。

1、主要職能

中共武定縣委黨校（縣行政學校、縣社會主義學校）是財政全額撥款的公益一類事業(yè)單位，是縣委的一個重要職能部門，主要負責為社會和在職干部提供培訓服務，并承擔短期培訓和高等專科、本科學歷教育工作。

2、機構情況

根據(jù)武定縣委黨校工作職責，武定縣委黨校設辦公室、教務股、科研股和行政股四個股室。辦公室負責協(xié)助校委會抓好黨校各項工作，貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策、《黨校工作條例》和上級黨委的指示精神；負責了解、收集、綜合、分析、整理、匯報全校工作情況，并向校委會提出處理意見和建議；教務股負責黨員干部教育培訓工作，編制干部培訓輪訓規(guī)劃任務，落實培訓對象和內(nèi)容；負責編制主體班次的教學計劃，管理協(xié)調教學活動?？蒲泄韶撠熅幹迫？蒲泄芾碇贫群凸ぷ饔媱?，管理組織科研活動；行政股負責人事管理，學員和教職工工作、學習、生活等方面的服務和管理工作；負責校內(nèi)基本建設、設施設備維修、水電管理工作；負責校產(chǎn)管理、財務管理和社會保險工作。

3、人員情況

武定縣委黨校核定編制為事業(yè)編制14人。核定科級領導職數(shù)3名，其中，正科級領導職數(shù)1名（常務副校長），副科級領導職數(shù)2名（副校長），事業(yè)人員11人。2021年度，本單位實有在職人員15人，其中，常務副校長1人，副校長2人，四級主任科員1人，高級講師5人，講師4人，高級教師1人，助理政工師1人；退休人員10人。

4、資產(chǎn)總體情況

截至2021年12月31日，我單位資產(chǎn)總額672.08萬元，其中，流動資產(chǎn)31.04萬元，固定資產(chǎn)61.92萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程568.17萬元，無形資產(chǎn)10.95萬元，其他資產(chǎn)0萬元。

5、當年取得的主要事業(yè)成效。

1.堅持黨校姓黨，落實全面從嚴治黨。

（1）加強政治建設，堅定政治方向。

（2）強化理論武裝，堅定理想信念。

（3）加強組織建設，夯實基層基礎。

（4）嚴守紀律規(guī)矩，加強意識形態(tài)工作。

2.聚焦主責主業(yè)，服務干部成長成才。

（1）加強基礎設施建設。全力推進校園改擴建項目建設工作，完成主體工程竣工驗收和決算，初步具備培訓基本條件、改善培訓學員學習和生活環(huán)境。

（2）加強干部教育培訓。圍繞干部素質和能力提高，以“萬名黨員進黨校”為重要抓手，確保參訓學員“學有所獲”，培訓取得實效?；I辦培訓班15個，培訓學員4000余人。及時組織教師開展“理論宣講進基層”活動，共計宣講20場次，聽眾3000余人。招收村（社區(qū)）干部能力素質和學歷水平“雙提升”學員30人，其他類學員100人。今年共計有200余名村（社區(qū)）干部順利畢業(yè)，取得專科以上學歷證書。

（3）加強政治理論宣講。充分發(fā)揮黨校理論宣講優(yōu)勢，將貼近實際作為宣講工作的生命力，將強化理論學習作為宣講工作的內(nèi)生動力，將嚴守紀律作為宣講工作的第一準則，采取多種措施，扎實開展理論宣講，理論宣講工作取得了顯著成效。

3.聚焦中心工作，助推全縣工作大局

（1）深入推進鄉(xiāng)村振興工作。積極響應國家號召，選派了一名職工到插甸德鎮(zhèn)安拉村開展鄉(xiāng)村振興工作，駐村工作隊員按照要求及時足額選派政治過硬、作風優(yōu)良的優(yōu)秀干部擔任駐村隊員，15名教職工積極參與結對幫扶工作，幫助脫貧困戶71戶，切實履行幫扶責任，時刻把包保農(nóng)戶工作抓在手上、記在心上、扛在肩上。

（2）服務干部群眾能力素質和學歷提升。依托云南開放大學武定學習中心平臺，實現(xiàn)全免費就讀，按照省委組織部的統(tǒng)一安排部署，招收村（社區(qū)）干部能力素質和學歷水平“雙提升”學員60人（其中本科30人、?？?0人）。

（二）、部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

行政股負責管理單位財務工作，學校各項收入和支出統(tǒng)一納入預算管理，各科室根據(jù)開展工作編制項目，提出項目支出預算建議，由行政股審核匯總后編制預算，經(jīng)單位領導同意后報財政分管部門 按有關法規(guī)審批。未列入預算的項目不得支出，不得超預算安排支出。經(jīng)費開支堅持“先審批、后開支，誰開支、誰負責，誰分管、誰把關”的原則。有關財務制度對項目經(jīng)費的保障落實和成本節(jié)約、效率提高有著較強的法規(guī)約束力。有節(jié)支增效的改進措施。做到資金到項目、管理到項目、核算到項目。針對項目制定專門的財務管理制度，為加強財務管理提供了制度保障。對項目立項、合同簽訂、財務收支、固定資產(chǎn)管理、項目結算的全過程實施控制。嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和財務制度，配合審計等有關部門做好審計、檢查等工作。

（三）、部門整體支出績效目標設立情況。

中國共產(chǎn)黨武定縣委員會黨校（武定縣行政干部學校、武定社會主義學校）是縣委直屬的公益一類事業(yè)單位，主要職責是承擔全縣副科級領導干部、村社區(qū)三職（五職）干部，基層黨員干部和入黨積極分子的培訓，農(nóng)村黨員教育培訓；指導幫助全縣各部門、各行業(yè)開展黨員培訓工作；開展農(nóng)村基層干部函授學歷教育；研究宣傳中國特色社會主義理論特別是習近平新時代中國特色社會主義思想；完成縣委、縣人民政府和上級有關部門交辦的其他工作。預算編制依據(jù)充分、數(shù)據(jù)詳實、結構優(yōu)化、細化可執(zhí)行基礎信息完善、數(shù)據(jù)更新及時、依據(jù)真實完整。嚴格按照批復執(zhí)行預算，結轉結余控制目標為不超過上年結余結轉數(shù)，保障并明確實施主體責任；“三公經(jīng)費”決算數(shù)小于上年數(shù)。對賬務支出嚴格把關，按照規(guī)定時限完成部門信息公開，固定資產(chǎn)保存完整、配置合理。

（四）、部門整體收支預算及執(zhí)行情況。

（1）收入支出預算安排情況。

2021年度，本單位年初預算安排收入371.06萬元，較上年度增加13.22萬元，增幅3.56%。其中財政撥款收入305.76萬元，其它收入65.30萬元。

（2）收入支出預算執(zhí)行情況。

2021年度，本單位預算總支出372.74萬元，比上年度預算總支出357.84萬元增加14.90萬元，增加幅3.99%。2021年度比2020年度增加的主要原因是2021年有人員工資增加、調資。

（3）收入支出與預算對比分析。

2021年年初預算只是預算基本的人員經(jīng)費及保運轉、保工資，黨校嚴格按照預算執(zhí)行，其它收入是增加預算，因此決算數(shù)大于預算數(shù)。

（4）收入支出結構分析。

2021年，本單位全年總收入371.06萬元，其中財政預算收入305.76萬元，占總收入的82.40%.其它收入65.30萬元，占總收入的17.60%。

1、全年支出按功能分類：

①2021年教育支出287.35萬元，比2020年增加11.27萬元，增加3.92%，增加的主要原因是2021年人員增加及零星增加。

②社會保障和就業(yè)支出45.21萬元，比2020年增加1.44萬元，增加3.2%，增加的原因是2021年本單位調入1人，2021年相應的資金增加。其中機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出本年收入23.61萬元，本年基本支出23.61萬元，占總支出的100%。行政事業(yè)單位離退休本年收入21.60萬元，基本支出21.60萬元，占總支出的100%。

③衛(wèi)生健康支出22.44萬元，比上年增加1.60萬元，增幅7.13%，增加的原因是2021年醫(yī)療保險基數(shù)調整，資金支出增加。事業(yè)單位醫(yī)療本年收入11.19萬元，本年基本支出11.19萬元，占總支出的100%。公務員醫(yī)療本年收入11.25萬元，本年基本支出11.25萬元，占總支出的100%。

④住房保障支出17.74萬元，比上年增加0.59萬元，增幅3.32%，增加的原因是2021年住房公積金基數(shù)調整，支出增加。本年住房公積金收入17.74萬元，本年基本支出17.74萬元，占總支出的100%。

2、按支出性質分類：

①2021年基本支出276.76萬元，其中人員經(jīng)費收入253.97萬元，本年基本支出253.97萬元，占總支出的100%；公用經(jīng)費收入22.79萬元，本年基本支出22.79萬元，占總支出的100%。

②項目支出29.00萬元，比2020年減少49.00萬元，減少的原因是2021年財政對黨校校園改擴建項目資金投入。其中基本建設類目收入29.00萬元，本年基本支出29.00萬元，占總支出的100%。

（5）財政撥款收入、支出分析。

2021年財政撥款收入305.76萬元，其它收入65.30萬元。

基本支出323.48萬元，項目支出49.25萬元，比2020年減少28.75萬元，減少58.38%，原因是2021年財政減少黨校校園改擴建項目資金支出。

（6）年末結轉和結余情況。

2021年本單位年末結余資金18.85萬元，該資金為往年累計結余資金，作為事業(yè)基金彌補收支不足。

（7）與預算支出相關的其他指標分析。

2021年，本單位資產(chǎn)合計672.08萬元，較上年度減少7.10萬元，其中流動資產(chǎn)31.04萬元，非流動資產(chǎn)641.04萬元，非流動資產(chǎn)比上年度減少21.58萬元，減少的主要原因是從2021年1月起，固定資產(chǎn)計提折舊，固定資產(chǎn)凈值減少。

（8）績效目標完成情況。

2021年度，本單位嚴格按照財政預算支出進度及要求，按照要求完成財政資金支出，各項工作穩(wěn)步推進。

（9）嚴控“三公經(jīng)費”支出情況。

我單位嚴控“三公”經(jīng)費支出：2021年度“三公”經(jīng)費支出1.46萬元，較上年度減少0.23萬元，減少13.52%?！叭苯?jīng)費支出中，國內(nèi)公務接待費1.46萬元，占“三公”經(jīng)費的100%，無因公出國（境）費和公務用車購置及運行維護費。公務接待28批次326人次，人均45元。

二、績效評價工作情況

（一）、績效評價的目的。

通過單位績效評價工作能夠清晰地界訂單位工作的內(nèi)容和需要達到的標準。借助投入與產(chǎn)出分析，向政府和人民提供一個說得清的資金使用效果及產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、社會效益分析。促進財政管理科學化、規(guī)范化，通過資金分析，為以后年度編制預算選擇項目和項目實施主體提供依據(jù)。

（二）、自評組織過程。

為做好本單位績效資金考核自評工作，我校針對績效考核自評工作進行了安排部署，成立了分管財務工作的沈副校長任組長、行政股股長任副組長、相關科室人員成員組成考評小組。嚴格按照省州縣的有關文件要求，結合年度項目計劃，運用科學規(guī)范，公開公正，績效相關原則對我校整體支出及項目資金進行全方位自查自評。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）、投入管理情況：

單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關財經(jīng)法規(guī)制度。嚴格執(zhí)行各項財務管理規(guī)定、辦法。所有資金支出均履行了嚴格的審批手續(xù)，所有支出都填寫費用報銷單，有相關人員簽字，并經(jīng)財務部門審核單位負責人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為。項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實施方案執(zhí)行，無自行改變項目內(nèi)容，擴在支出范圍現(xiàn)象，的有項目支出 均合法合規(guī)。

（二）、履職完成情況：

主要職責是承擔全縣副科級領導干部、村社區(qū)三職（五職）干部，基層黨員干部和入黨積極分子的培訓，農(nóng)村黨員教育培訓；指導幫助全縣各部門、各行業(yè)開展黨員培訓工作；開展農(nóng)村基層干部函授學歷教育；研究宣傳中國特色社會主義理論特別是習近平新時代中國特色社會主義思想；完成縣委、縣人民政府和上級有關部門交辦的其他工作。

（三）、履職效果情況：

從社會效益認真履行工作職責，辦好培訓班，服務好各級各類干部、黨員等培訓。總的來說2021年預算配置控制較好，支出總額控制在預算總額以內(nèi)，除政策性工資預算追加以及其他工作經(jīng)費預算追加外，沒有其他相關事項的預算調整，我校預算“三公”經(jīng)費總體控制好，未超本年預算且在上年決算支出的基礎下削減，積極響應政策號召，開源節(jié)流。資產(chǎn)管理方面，在財政局國資部門的指導下，按政策要求于本年進行了系統(tǒng)資產(chǎn)盤點和清理，做到國有資產(chǎn)不流失，不空置。

我校預算安排的基本支出基本保障了我校工作的正常運轉，預算執(zhí)行上我校嚴格遵守各項財經(jīng)紀律，在資金的使用上也是按資金使用管理辦法及規(guī)定的資金使用范圍，使每一分錢都用在刀刃上，確保了每項資金用在該用的地方，發(fā)揮該有的作用，2021年我校很好地完成了政府交辦的相關工作。

（四）、社會滿意度及可持續(xù)性影響

各類培訓、理論宣講等工作參訓人員滿意度達95%以上。培訓鄉(xiāng)科級領導干部、企事業(yè)單位領導人員、村（社區(qū)）黨組織書記和基層黨員，體現(xiàn)政策導向，長期保障工作平穩(wěn)進行。

四、存在問題及整改情況

我校的部門整體績效評價工作取得了一定的成績，但也存一些問題和不足，需要進一步認真研究解決。

（一）、主要問題及原因分析

1、預算編制的合理性有待進一步提高。

2、對績效評價認識不足。對整體支出績效評價業(yè)務仍有不熟悉的地方。

（二）、整改情況

1、強化預算管理，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性提高單位預算執(zhí)行力度。

2、加強資產(chǎn)管理，做好資產(chǎn)信息系統(tǒng)的維護工作，及時錄入更新購置資產(chǎn)，使資產(chǎn)變動情況與信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致。

3、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

4、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的經(jīng)費支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

5、持續(xù)抓好“三公經(jīng)費”，控制管理。嚴格控制“三公經(jīng)費”的規(guī)模的比例，合理壓縮“三公經(jīng)費”的支出。

五、績效自評結果應用和公開情況

根據(jù)財政相關要求，強化績效自評結果應用，我校將績效自評結果作為改進預算管理的重要依據(jù)，推動績效目標編制科學化、精細化，推進績效運行監(jiān)控制度化、常態(tài)化。

在績效評價方面，我校按照項目決策、管理、完成及效果四類指標，對資金支出行為過程及其效果進行綜合評價和判斷，評價資金使用的科學性、合理性和有效性，分析存在的問題，提出完善資金管理和項目管理的制度機制、調整支出結構相關建議，為年度預算編制提供參考依據(jù)，促進提高資金使用效益。

2021年度，我校不涉及重點項目預算及績效目標，在預算執(zhí)行過程中，我們將不斷建立健全相關績效制度，規(guī)范資金和項目管理，充分發(fā)揮財政資金使用效益，接受社會監(jiān)督。

六、主要經(jīng)驗和做法

根據(jù)相關要求，對2021年度部門預算安排的所有支出開展績效自評，確?？冃ё栽u覆蓋率達到100%。并且在支出績效評價的基礎上，組織開展2021年度部門整體績效自評工作，確保自評覆蓋面達到100%。部門整體支出績效評價主要對預算執(zhí)行與調整情況、整體支出績效目標完成情況進行分析，全面反映整體績效管理中存在的問題和原因，并提出解決問題的途徑。

七、其他需說明的情況

無其他需說明的情況。

中國共產(chǎn)黨武定縣委員會黨校

2022年10月28日