武定縣石臘它小學整體支出績效和項目支出績效自評報告(2021年)

附件3

武定縣石臘它小學整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1．主要職責職能。

（1）貫徹執行黨和國家教育工作方針、政策和法律、法規，研究擬定本校教職工評優推先、履職晉級、教學常規考核制度等校本法規、規章、政策并組織實施。

（2）研究制定學校中長期教育發展規劃，在武定縣教育體育局統籌規劃和指導下，全面推進本校教育綜合改革。

（3）編制學校教育教學工作的年度計劃和小學招生計劃，并組織、督導計劃的實施，負責學校教育教學、德育工作、后勤服務等各處室工作的管理和考核。

（4）建立和完善學校教育經費的預算、收支管理的規范化體制。管理好學校資產、各項教育經費、教育扶貧、教育資助工作。

（5）負責學校教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘報批工作；會同有關部門管理本單位的機構編制、人事勞資、人事變動工作。

（6）開展學校師生員工思想政治教育和教育教學工作。

（7）規劃、指導學校校本教研和教育教學科研工作，按時上報學校教育統計、教育信息工作。

（8）負責管理學校教學裝備、電化教育設備、勤工儉學、常規教育教學等工作。

（9）完成上級教育主管部門和上級部門交辦的其他工作。

2．機構情況，包括當年變動情況及原因。

武定縣石臘它小學2021年末實有人員編制44人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制44人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員44人（含參公管理事業人員0人）。

3.履職總體目標、工作任務。

2021年，我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”， 以“辦負責任的教育，做有尊嚴的教師，育有實力的學生”為宗旨，堅持“用人文凝聚力量，用誠信贏得信賴，用原則規范管理，用改革提升效益，用評價激發動力，用責任擔保質量”的治校理念，堅持以校為本，一切從實際出發，正視和剖析當前學校改革與發展中存在的問題，切實增強工作的針對性，旗幟鮮明抓質量，求真務實創效益，努力把學校打造成“人文氣息濃郁，校園環境優美，教育質量一流，辦學特色鮮明”現代化學校。

資產情況:武定縣石臘它小學資產原值8187305.45元，其中土地、房屋及構筑物5528344.49元，通用設備1741605.96元，專用設備169760元，家具、用具、裝具及動植物691551元。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

 為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發<武定縣2021年耐預算績效管理工作指導意見>的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

武定縣石臘它小學2021年度收入合計1020.34萬元。其中：財政撥款收入1001.46萬元，占總收入的98.15%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業收入0萬元（含教育收費0萬元），占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入18.88萬元，占總收入的1.85%。與上年2020年總收入987.71萬元對比總收入增加32.63萬元，增加3.3%，主要原因分析：學校項目增加，學前教育和小學教育補助資金增加；2020年未支付的項目資金在21年形成支付。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

我單位屬事業單位，2021年無“三公經費”支出。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。

1.認真分析研究評價結果所反映的問題，努力查找資金使用和管理中的薄弱環節，制定改進和提高工作的措施；

2.根據財政部門績效評價結果反饋，財務人員及時根據績效評價結果，完善管理制度。財務人員應及時根據績效評價結果，改進管理措施。財務人員應將績效評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，為領導決策和行政問責提供參考依據；

3.根據設定的績效目標和評價指標，運用科學、合理的評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價；

4.根據績效評價中發現的問題，限期整改，并將整改情況以書面形式報辦分管領導，經審核通過后報財政部門。

（二）自評組織過程

1、前期準備。

我單位建立由單位領導負責，財務部門牽頭，相關部門參與，分工合作的預算管理工作機制。

2、組織實施

嚴格按照行政事業單位財務會計制度的規定確認、核算支出，各項支出符合國家有關財經法規制度。健全支出的申請、審批、審核、支付等管理制度，明確支出審批權限、責任和相關控制措施。審批人必須在授權范圍內審批，嚴禁無審批支出。建立“三重一大”集體決策制度和責任追究制度。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況

通過嚴格財務管理，加強對數據資料、業務資料、財務數據分析整理能力，提高預算編制能力和執行能力，確保支出進度按照既定計劃有序完成，確保我單位2021年度預算執行和管理的合法性、科學性和有效性。從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

（二）履職完成情況

1.數量指標：完成縣委、縣政府以及州委對我校下發的各項工作任務。

2.質量指標：確保各項指標質量為優。

3.時效指標：2021年內完成。

（三）履職效果情況

1.社會效益：推進各項工作持續穩定有序發展。

2.可持續影響效益：體現政策導向，長期保障工作平穩進行。

（四）社會滿意度及可持續性影響

1.可持續影響效益：增強工作主動性和積極性，提高工作效率。性和積極性，提高工作效率。

2.社會公眾或對象滿意度：滿意度達95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

預算編制前，根據年度內單位可預見的工作任務，確定了單位年度預算目標，細化了預算指標，但是在實際支付過程中，個別時候未嚴格按照預算指標時效執行，支出進度未嚴格控制。

（二）整改情況

1.加強學習，提高思想認識，組織單位財務人員認真學習《中華人民共和國預算法》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識。

2.規范財務運行，加強預算支出管理。嚴格遵循“先有預算，后有支出”的原則，在資金支付管理方面，嚴格按照規定程序向財政部門申請用款，在財政部門批復的支出預算資金范圍內申請使用一般預算支出經費。建立健全并認真執行各項資金使用管理制度，建立內部控制機制，資金使用嚴格履行審批程序，確保資金支出合法、真實。嚴格落實會計核算報銷、審批制度，加強對資金使用環節的監督。

五、績效自評結果應用和公開情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。公開情況：已按文件要求及時公開預算、決算和績效信息。

六、主要經驗和做法

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。

進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達。

2.加強財務管理，嚴格財務審核。

加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

3.完善資產管理，抓好“三公”經費控制。

嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。

4.對相關人員加強培訓。

加強培訓，特別是針對《中華人民共和國預算法》《行政事業單位會計制度》等學習培訓，規范部門預算收支核算，切實提高部門預算收支管理水平。

七、其他需說明的情況

      無

附件4

項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

為全面貫徹落實義務教育階段學生各項補助經費落到實處，學生有保障，努力實現人人有學上的目標，實施在校學生和寄宿制學生補助資金項目，2021年我校實施的補助資金支出項目有6個，共投入資金50009.75元，2021年我校縣級補助支出50009.75元；其中2021年城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助資金縣級下達資金2131.8元，主要用于寄宿制學生生活補助，共下達縣級資金2131.8元，實行支付2131.8元。

2021年城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助資金，共下達縣級資金2209.3元，實行支付2209.35元；

2021年城鄉義務教育補助公用經費補助資金，共下達縣級資金8108.1元，實行支付8108.1元；

2021年特殊教育公用經費補助資金，主要用于1.個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新。2.教師特教和康復專業培訓，3.特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。共下達縣級資金198元，實行支付198元；

2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助資金，2021年秋季學期學前教育建檔立卡學生數為 28人，每生補助700元，共下達縣級資金19862.5元，實行支付19862.5元；

2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生，共下達縣級資金21175元，實行支付17500元。

（三）項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規定嚴格使用資金，確保每一項補助發放到學生手中，保障學生的生活和學習。

（三）項目組織管理情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。專項資金嚴格按照財務管理規定執行，下撥及時，使用科目合理，程序合法，確保了項目的順利完成。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的：通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

2.對象和范圍：為全校學生及家庭經困難兒童。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以鳳繼科為組長，單位班子為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我單位根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

（二）績效目標實現情況等。

2021年城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助資金縣級下達資金2131.8元，主要用于寄宿制學生生活補助，共下達縣級資金2131.8元，實行支付2131.8元。

2021年城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助資金，共下達縣級資金2209.3元，實行支付2209.35元；

2021年城鄉義務教育補助公用經費補助資金，共下達縣級資金8108.1元，實行支付8108.1元；

2021年特殊教育公用經費補助資金，主要用于（一）個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新。（二）教師特教和康復專業培訓，（三）特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。共下達縣級資金198元，實行支付198元；

2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助資金，2021年秋季學期學前教育建檔立卡學生數為 28人，每生補助700元，共下達縣級資金19862.5元，實行支付19862.5元；

2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生，共下達縣級資金21175元，實行支付17500元。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

2021年城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助資金

2021年城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助資金

2021年城鄉義務教育補助公用經費補助資金

2021年特殊教育公用經費補助資金

2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助資金

2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，等6個項目都屬于民生類保障項目。

（二）項目過程情況分析。

無

（三）項目產出情況分析。

2021年城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助資金縣級下達資金2131.8元，主要用于寄宿制學生生活補助，共下達縣級資金2131.8元，實行支付2131.8元。

2021年城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助資金，共下達縣級資金2209.3元，實行支付2209.35元；

2021年城鄉義務教育補助公用經費補助資金，共下達縣級資金8108.1元，實行支付8108.1元；

2021年特殊教育公用經費補助資金，主要用于（1）個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新。（2）教師特教和康復專業培訓，（3）特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。共下達縣級資金198元，實行支付198元；

2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助資金，2021年秋季學期學前教育建檔立卡學生數為 28人，每生補助700元，共下達縣級資金19862.5元，實行支付19862.5元；

2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生，共下達縣級資金21175元，實行支付17500元。

（四）項目效益情況分析。

通過實施2021年城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助資金；2021年城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助資金；2021年城鄉義務教育補助公用經費補助資金；2021年特殊教育公用經費補助資金；2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助補助資金；2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金等項目，實現學生有學上，上學有保障的目標。

五、主要經驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統籌安排好各個環節的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2. 預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業技能有待進一步提高。我校財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

1.加強預算項目業務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要了解、熟悉預算績效管理業務，把握工作重點。

八、其他需要說明的問題

      本學校無其他需要說明的問題。

                                                          武定縣石臘它小學

                                                         2022年10月20日