武定縣香水中學整體支出和項目支出績效自評報告（2021年）

武定縣香水中學2021年度部門整體支出績效自評報告

一、部門基本情況

（一）概況

 1、單位的主要職責職能

   武定縣香水學是一所鄉鎮初級中學，主要開展初中教育。其職能：一是全面貫徹黨的教育工作方針，堅持社會主義辦學方向，對學生進行德、智、體、美、勞等方面的教育；二是依法保證適齡少年、兒童接受初中階段的義務教育，嚴格控制學生輟學。協助各級政府依法動員適齡兒童、少年入學；三是根據縣級人民政府制定的教育事業發展規劃，負責制定學校教育發展規劃，并按照計劃組織實施和落實工作；四是按照教育主管部門發布的指導性教學計劃，教學大綱，組織實施教育教學活動。全面推進素質教育，全面提高教育教學質量；五是合理使用學校設施和經費，改善辦學條件，保障教育教學正常進行，辦人民滿意的教育；六是抓好校園體育工作，推動校園體育工作蓬勃發展；七是依法接受各級教育行政部門的檢查指導和人民群眾的監督。

2、結構、人員構成

我單位性質為事業單位。經機構編制管理部門核定，事業編制人員161人。2021年12月31日末實有在職在編人員159人，離退休46人，設辦班級43個，在校生2177人。

 3、當年單位履職總體目標、工作任務

  （1）全面貫徹執行黨和國家教育工作方針、政策和法律、法規。

（2）在政府和上級教育主管部門的領導下，爭取資金改善辦學條件，管好用好國家各類的教育資金。

（3）根據縣級人民政府制定的教育事業發展規劃，結合實際編制學校教育事業的年度計劃，并組織和按照計劃的實施教育發展規劃。

（4）全面開展實施九年義務教育，組織適齡兒童入學，抓好鞏固工作。

（5）負責對學校教師的管理，制定切實可行的學校規章制度，以提高教育教學質量為宗旨，對教職工的工作開展客觀、公正的評價和考核。

（6）按照九年義務教育課堂計劃，開齊課程，上足課時，認真實施中小學教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量，培養德、智、體、美、勞諸方面發展的合格人才。

（7）組織完成初中教育學業水平考試、教育評價等工作，開展中小學教育教學科研和教育教學改革，以科學發展觀和以學生為本的管理理念，辦人民教育滿意的教育。

（8）嚴格執行資助政策，惠及轄區家庭經濟困難的學生。

（二）、部門預算管理、預算績效管理制度建設。

2021年度我單位，成立了《武定縣香水中學部門預算領導小組》，負責部門經費預算和績效考評。健全《武定縣香水中學財務管理制度》，《武定縣香水中學預算績效管理制度》，《武定縣香水中學財務管理內控制度》，使財務預算管理 ，決算管理、資金支出、績效評價等體系得到提升。

（三）、部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：執行黨和國家的教育方針政策，全面深入貫徹落實黨的教育方針，主動服務武定經濟、社會發展。切實加強黨的建設，實現更高水平的初中義務教育，提供更豐富的優質教育。

目標2、管好、用好國家各類的教育資金，改善和優化學校的辦學條件，提升學校育人環境。

目標3、把教育教學質量放在首位，建立充滿活力的教育體制，強師興教深入人心，進一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

目標4、保證教育教學正常開展，實現教育教學穩步、協調提升。

目標5、嚴格執行資助政策，保障家庭經濟困難的學生順利完成學業。

目標6、組織完成初中教育學業水平考試、教育評價等工作。

目標7、建立健全財務管理制度，使各級政府投入的教育經費發揮效益。

（四）、部門整體收支預算及執行情況。

1、收入、支出預算安排及執行情況

2021年年初預算數基本支出2833.29萬元，項目支出12.41萬元，年末調整執行基本支出2728.53萬元，項目支出32.41萬元。

2、整體收支情況

2021年度，一般公共財政撥款收入2760.94萬元，政府性基金財政撥款收入0萬元。

2021年度總支出2760.94萬元。其中，基本支出2728.52萬元，主要用于工資福利支出2503.31萬元、商品和服務支出94.93萬元、對個人和家庭補助支出130.29萬元；項目支出32.41萬元，主要用于商品和服務支出12.41萬元、資本性支出20萬元。

（五）、嚴控“三公經費”支出情況。

2021年我單位無“三公”經費支出。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

通過開展整體支出績效評價，加強財務預算管理，嚴格按照預算執行，從整體上提高預算績效管理水平，強化部門支出責任，規范資金管理，實現項目支出科學、合理，發揮財政資金效益。制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，提高編制意識和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高我部門財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評組織過程。

1、前期準備。

我單位組織成立績效考評小組，由校長任組長，以主管后勤工作的副校長，總務主任為主，組織學校相關人員組成的績效評價領導小組，開展整體支出績效評價工作。收集整理支出相關資料，檢查基本支出、項目支出有關賬目，進行分析、總結。

2、組織實施

   以主管后勤工作的副校長、總務主任為主，組織學校相關人員組成的績效評價領導小組，收集整理相關佐證材料，開展編報2021年度學校整體支出績效評價工作，按照要求填報項目支出績效自評報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論

我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，促進部門整體支出管理水平的提升。

（一）投入管理情況

各種資金，做到專款專用，無截留、卡扣、占用挪用狀況，重點圍繞“保工資、保運轉、保民生”的資金支出。2021年總支出2760.94萬元。其中，人員經費支出2633.60萬元，公用經費支出94.93萬元，項目支出32.41萬元，資金的使用保證了學校正常的教育教學運轉，確保了學生身心健康發展，保障了家庭經濟困難的學生順利完成學業，促進了區域教育資源均衡和公平教育的發展。

（二）履職完成情況

1、2021年預算資金的按期撥入，確保了學校的教育教學工作正常開展和運行；新冠肺炎防控的物資得到保障，辦學設施得到提升。

2、2021年預算配置控制較好。厲行節約，“三公”經費實現決算數小于預算執行數，變動率等于0。

3、預算執行比較到位。支出總額控制在預算總額以內，全年無截留或滯留專項資金情況。

4、預算管理較理想，制度執行總體較為有效，但仍需進一步強化。

（三）履職效果情況

1、構建以學校德育為主體，家庭德育為基礎，社會德育為依托的立體式德育網絡。加強家庭與學校間的聯系，密切家長與教師的關系，提高家庭教育水平，最大限度地發揮家庭教育功能，利用好社會德育功能，協調有關部門，加強校園周邊環境治理，創造一個安全、規范、文明校外環境。

2、狠抓學校的教育教學工作。進一步落實教學的中心地位，深化教學改革，強化質量意識，強化質量監督和激勵機制，創造出符合學校教學規律，具有自身特點的教學模式。圍繞“全面育人，辦出特色”，的辦學目標，加強教與學的自覺性，深入探討教學目標管理的手段、措施，規范目標管理體系。沿著“德智”并舉，培養品德高尚、成績優良的新一代好兒童、好少年。

3、著力建設一支事業心、責任心、進取心強的高素質的校務班子。校務班子成員要立足本職，勤學習，勤工作，嚴要求，廉潔自律，勇挑重擔，敢于負責，真正做到“以正確的思想引導人，以高尚的人格熏陶人，以實際行動帶動人”，形成一個理論學習好、團結協作好，廉廉潔自律好、工作實績好的強有力的領導集體。

4、以集體備課為抓手，促進教師能力提升

在校長為首的校務班子的領導下，以集體備課為抓手，推進“30+10+10”課堂教學模式，以微說課的形式教師先研再教，充分發揮集體智慧，提升教師教育教學水平；經過一年來的實踐，不但教師之間的感情加深了，教學質量也提高了，校園里也更和諧了。

5、抓教師的課堂40分鐘效益

我校在秋季學期組織教師課堂大賽，通過兩輪對決，鍛煉了年輕教師，使大多數教師基本掌握了新課程理念下的課堂教學技巧，經過我們的努力，我們大部分課堂都體現出“自主、合作、探究”的學習氛圍，學生一雙雙高舉的雙手成為一道道亮麗的風景線。另外我們積極籌劃、組織“區域聯合教研”活動，積極組織語文、物理、英語教師參加交流活動，使部分教師在得到鍛煉的同時，受到上級的肯定與鼓勵。

6、抓好控輟保學工作。依托班主任，摸清底數，掌握“學困生”、“輟學生”、“動搖生”的動向，采取領導負責年級，班主任負責班級，任課教師協助班主任，形成齊抓共管的控輟保學管理機制，抓好家訪，動員入學的鞏固工作。同時，開展豐富多彩的課內外活動。

7、做好新冠肺炎防控工作。新冠肺炎防控是關系師生身體健康，教育教學正常開展的保障前提。學校按照教育主管部門的新冠肺炎防控要求，一方面加強校園環境衛生清掃，做好病菌滋生地的消毒消殺，一方面教育學生講究個人衛生，不要到人員密集場所逗留，保持社交距離1米以上，知曉共同做好新冠肺炎防控就是自己對家庭、學校、社會的貢獻。

（四）社會滿意度及可持續性影響

2021年度年我單位在全體教職工的共同努力下，圓滿出色完成了各項工作目標和任務。目前，校園環境優美，教育教學質量穩步向前發展，深受人民群眾的認可和好評，社會公眾滿意度達90％以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、營養改善計劃和家庭經濟困難學生生活補助資金受秋季學期招生人數影響和人數核實不準確性，導致年初預算和預算執行存在偏差。

2、在實施“縣管校聘”中，部分教師流動評聘。人員退休，人員減少，造成實際支出與預算編制偏差，需要對年初預算進行調整，影響預算執行，造成預算編制與預算執行精確度不高或年末結轉。

3、學校財務人員為非專業的教師兼職人員，業務能力跟不上新的政府會計制度的要求和財務改革的步伐。預算編制粗糙，不夠科學，嚴謹，規范。

4、績效管理理念意識薄弱。

（二）整改情況

1、細化預算編制工作，提高預算編制和預算執行的精確度。

2、財務人員應加強新的事業單位政府會計制度和《中華人民共和國預算法》學習以及業務能力提升的培訓，提高預算編制和預算執行的合理性、科學性、嚴謹性、可控性。

3、進一步加強財務管理，嚴格財務審核，制定和完善基本支出、項目支出標準，嚴格按項目和進度執行預算，依法有效使用資金，使財政資金發揮最大效益。

4、不斷學習、培訓，提高績效管理理念。

五、績效自評結果應用和公開情況

學校組織績效評價工作小組按照縣財政局整體部門支出績效評價相關要求進行考評和評價， 2021年度預算編制是全面、科學、可行的，預算執行和支出績效方面，都按照規定嚴格執行，產出指標，資金到位，符合相關政策依據；效益指標，資金發揮效益，補助對象政策知曉度達90％以上；滿意度指標，服務對象滿意度達90％以上。各項指標評分100分，自評為優秀。

部門整體支出績效自評報告通過門戶網站向社會公開，接受社會監督。

六、主要經驗和做法

1、有計劃，平時做好資料收集和記錄，為預算編制提供科學、合理的資料依據。

2、按照績效管理，嚴格年初預算執行，提高執行率。

3、依法守紀，遵守財務管理制度，認真落實和完成上級部門的教育建設目標任務，遵守先有預算、后有執行的財務管理制度。

七、其他需說明的情況

     無

武定縣香水中學項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況

2021年，武定縣香水中學共有縣級項目四項，具體是：

1、城鄉義務教育學校生均公用經費縣級補助資金：根據《武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》武財教（2021）107號文件，下達項目資金67899.15元，到位資金67899.15元，資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作得到正常運轉。

2、義務教育家庭經濟困難學生生活補助縣級補助資金：根據《武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》武財教（2021）107號文件，下達項目資金54193.13元，到位資金54193.13元，用于補助建檔立卡學生、非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生和非四類家庭經濟困難學生，對建檔立卡學生、非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類寄宿學生，按照1250元/生·年補助，四類非寄宿生和非四類家庭經濟困難學生，按照625元/生·年補助。對城鄉義務教育困難學生提供生活補助，幫助家庭經濟困難學生順利就學，提升義務教育鞏固率。

3、特殊教育公用經費縣級補助資金：根據《武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》武財教（2021）107號文件，下達特殊教育公用經費 1980元，到位資金1980元，項目資金用于保證學校運轉和康復設備維修、特教教師培訓等支出。

4、武定縣香水中學建設項目前期工作經費：根據《武定縣財政局關于下達2021年項目前期工作經費的通知》武財預（2021）112號文件和《武定縣財政局關于調整2021年項目前期工作經費科目的通知》武財預（2021）284號文件，下達項目資金200000元，到位資金200000元，用于籃球場、足球場、提升改造校舍等項目前期經費，改善辦學條件。

（二）項目績效目標。

1、城鄉義務教育學校生均公用經費縣級補助資金：按照初中850元/生.年的標準執行預算,對寄宿制學校的寄宿學生按照每生每年再增加200元的公用經費補助預算。城鄉義務教育學校公用經費補助資金有效保障學校正常運轉，教師培訓、出差，學生體質檢測，學業考試報名費等支出。

2、義務教育家庭經濟困難學生生活縣級補助資金：首先確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準1250元/生.年足額獲得資助，非寄宿制建檔立卡等四類學生家庭經濟困難學生按標準625元/生.年給予補助。使家庭經濟困難的學生不能因家庭經濟困難而失學，提高適齡兒童、少年入學率和鞏固率。

3、特殊教育公用經費縣級補助資金：使義務教育學校隨班就讀殘疾學生，按標準6000元/生.年公用經費補助。保證殘疾學生教育和康復，保障學校正常運轉，不因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序。

4、武定縣2021年縣級第一批項目前期工作經費：項目的實施，完成籃球場、足球場建設、提升改造校舍、完善附屬工程等配套設施的建設項目的可研、地勘、設計等前期工作，確保項目按時開工實施，改善辦學條件，優化校園環境。使教師安心施教，給學生創造一個舒適生活和學習環境。

（三）項目組織管理情況。

項目支出根據項目資金的使用范圍及管理核算要求，按照《行政事業單位會計制度》、《會計基礎工作規范》及專項資金管理辦法的規定和《武定縣香水中學財務管理制度》，《武定縣香水中學預算績效管理制度》，《武定縣香水中學財務管理內控制度》要求。堅持專款專用、專賬核算。成立由校長為組長，以主管后勤工作的副校長、總務主任為主，組織學校相關人員組成的績效評價領導小組，收集整理支出相關資料，查看項目支出有關賬目，開展項目支出績效評價。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

通過開展項目支出績效評價，加強財務預算管理，嚴格按照預算執行，從整體上提高預算績效管理水平，強化部門支出責任，規范資金管理，實現項目支出科學、合理，發揮財政資金效益。制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，提高編制意識和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高我部門財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，遵守一是科學規范原則：績效評價注重資金支出的經濟性、效率性、有效性，執行規定的程序過程的規范性，采用定量和定性相結合的方法；二是績效相關原則：績效評價針對具體支出及其產出績效進行評價，結果清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系；三是公正公開原則。績效評價本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系逐一評價打分。

（三）績效評價工作過程

1、前期準備。成立項目評價考評組，制定績效評價工作方案，布置績效評價工作，解讀相關文件，領會文件精神，對照績效評價指標體系，認真統計財務數據和查找佐證資料。

2、組織實施。按照項目績效評價要求，通過對數據采集、調查研究，數據分析，指標評分等，對照項目產出、項目效益、服務對象滿意度等方面的評價指標，開展項目支出績效評價工作。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論。

項目評價考評組通過現場調研和對組織管理各環節的深入了解，對相關資料和財務數據核查、整理和分析，結合問卷調查和訪談結果。對照確定的工作方案和指標評價體系進行績效評價。經評估，2021年度我單位項目績效目標明確，實施程序規范，資金安排合理，項目管理和財務管理規范有序，城鄉義務教育學校生均公用經費縣級補助資金項目綜合評價得分為100分；義務教育家庭經濟困難學生生活補助縣級資金項目綜合評價得分為100分；特殊教育公用經費縣級補助資金項目綜合評價得分100分；武定縣2021年縣級第一批項目前期工作經費項目綜合評價得分100分。

（二）績效目標實現情況等。

2021年度城鄉義務教育學校生均公用經費縣級補助資金67899.15元，項目支出67899.15元，完成年初預算支出；義務教育家庭經濟困難學生生活補助縣級資金54195.31元，項目支出54195.31元，完成年初預算支出；特殊教育公用經費縣級補助資金1980元，項目支出1980元，完成年初預算支出；武定縣2021年縣級第一批項目前期工作經費縣級補助資金200000元，項目支出200000元，完成項目支出。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

一是根據《武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》武財教（2021）107號文件，《武定縣財政局關于下達2021年項目前期工作經費的通知》武財預（2021）112號文件和《武定縣財政局關于調整2021年項目前期工作經費科目的通知》武財預（2021）284號文件。二是依據2020--2021學年基礎教育基礎統計表數據。三是圍繞縣人民政府制定義務教育規劃。設定項目，申報項目、項目管理。項目支出的申報、完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

所有項目資金使用嚴格遵守財務管理制度和內控機制，嚴守資金用途，堅持專款專用。嚴格履行重大經費開支審批程序和手續，符合會計法規。對項目資金進行了收支專項核算，會計核算結果真實、準確，確保了資金使用合法合規。義務教育家庭經濟困難學生生活補助縣級資金項目支出率達100％；城鄉義務教育學校生均公用經費縣級補助資金項目支出率達100%；特殊教育公用經費縣級補助資金項目支出率達100％；武定縣2021年縣級第一批項目前期工作經費項目支出率達100％；所有項目無調整。

（三）項目產出情況分析。

所有項目資金到位，符合相關文件依據，補助對象的政策知曉度達100％，服務對象滿意度達95％以上。

（四）項目效益情況分析。

績效項目支出的實施，保障了學校教育教學的正常運轉，沒有因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序。家庭經濟困難的寄宿學生沒有因家庭經濟困難而失學，按標準及時足額獲得資助，提高了入學率和鞏固率。經問卷調查，服務對象的學生和教師的知曉率和滿意度在95％以上。

五、主要經驗及做法

1、嚴格按照年初預算執行項目支出。

2、在支出過程中，嚴格遵守各項規章制度，及時落實撥付項目資金。

3、認真落實和完成上級部門的教育建設目標任務。遵守先有預算、后有執行的財務管理制度。

六、存在的問題及原因分析

一是預算編制前，項目支出考慮不全面，不精細，致使項目支出發生偏差；二是各種檢查落實整改，引發突發性支出，影響預算執行；三是家庭經濟困難學生生活補助人數會因秋季學期招生人數而變化，出現年初預算與預算執行績效目標發生偏差；四是預算編制人員業務不精，能力不強，預算編制質量不高。

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

    無

武定縣香水中學

                 2022年10月25日