武定縣萬德小學整體支出和項目支出績效自評報告(2021年)

武定縣萬德小學部門整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況

1.主要職能職責

武定縣萬德小學是教育體育局的職能部門，主要是實施小學教育，促進基礎教育發展。

（1）貫徹執行國家、省、州、縣有關教育工作方針、政策和法律法規。

（2）負責萬德鎮小學、學前教育事業的統籌規劃和協調管理，擬訂萬德鎮小學、學前教育體育事業發展規劃并組織實施。

（3）負責萬德鎮小學、學前教育經費的統籌管理；會同上級部門及同級黨委政府擬訂教育經費籌措、撥款、基建投資的政策措施。

（4）管理和指導萬德鎮學前教育、小學教育工作。組織實施萬德鎮小學、幼兒園的招生考試工作；統籌管理萬德鎮小學生、幼兒園學生學籍。

（5）推行全民健身計劃，廣泛開展全民健身活動；開展國民體質監測。

（6）做好學校的思想政治工作、德育工作、精神文明建設工作；組織實施體育教育、衛生健康教育、藝術教育、法治教育、安全教育、國防教育和禁毒防艾教育；指導青少年科技活動和校外教育工作；負責教育基本信息的統計、分析和上報。

（7）做好學校安全穩定工作；做好校園綜合治理和安全管理工作；做好各類應急預案及安全演練工作。

（8）做好學校教職工管理和教育人才隊伍建設工作；實施教師資格制度；落實職稱改革政策，做好教師資格管理和教師各級專業技術人員職稱評審、推薦、聘任及考核管理工作。

（9）做好黨建、意識形態、黨風廉政、宣傳思想、鄉村振興和群團工作。做好教師培訓和教師繼續教育工作，以及完成上級各部門交辦的其他事項。

2.機構設置情況

我校內設科室6個，即校長辦公室、行政辦公室、總務室、教務處、德育室、工會辦公室、黨務工作室。下屬義務教育4所村委會小學和1所幼兒園，分別是萬德鎮中心小學、團碑小學、自烏小學、馬德坪小學、中心幼兒園。公開的單位中，行政單位0個，事業單位1個, 屬非參公管理事業單位。2021年年末有義務教育階段在校學生841人，學前教育階段學生184人。

3.人員及資產情況

武定縣萬德小學屬非參公管理事業單位，2021年年末在職實有63人（其中有1人屬于企業改制分流安置人員在職不在編），退休人員44人，在編實有車輛0輛。

4.重點工作任務

（1）加強師德師風建設。以教師道德行為規范、教師行為六不準等相關資料作教師師德師風建設教材，定期開展學習活動。完善《武定縣萬德小學教師師德師風考核方案》、《武定縣萬德小學教師師德師風建設管理辦法》，定期檢查，落實考核，落實獎懲。

（2）切實提高教師業務水平。組織好教研活動，特別是秋季學期的“教學大練兵”和新教師業務培訓活動成為我校教學業務方面的傳統活動。充分利用網上資源，對全校教師業務水平進行培訓。積極開展校本培訓、開展好“傳、幫、帶”活動。

（3）學生德育工作。推行“文明班級”評選活動，全面考核對學生的培養細化，落實活動細則。開展主題中隊活動，加強對學生進行安全教育和愛國主義教育。完善校園文化建設，以標語、黑板報等形式為學生營造一個好的德育環境。加強與家長、社會的溝通，為學生構建一個學校、家庭、社會三位一體的德育場。

（4）教學工作。抓好教學業務常規的落實，定期檢查與隨機抽查相結合，并將檢查結果與教師考評結合，完善教師教學業績考評方案。開展教學教研工作，以教研帶動教學工作全面提升；學生和教師一起進行書法練習。狠抓六年級工作，做到抓早、抓好。積極組織全校師生參加上級組織的各種比賽活動，并鼓勵教師參賽出成果。

（5）安全工作。成立安全工作領導小組，制定應急方案，簽訂安全責任書，加強安全知識的教育，定期進行安全隱患檢查。及時排除安全隱患。

（6）體育衛生工作。堅持課間操活動，舉行體育節活動，增強學生體質。

（7）團隊、工會工作。發揮團隊、工會職能，為學校決策提供意見和建議。充分運用團隊、工會的凝聚力，使全校師生擰成一股繩，推動各項工作的進展。

（8）加強黨員黨性修養，創建標準化黨支部。積極創建標準化黨支部，完善黨支部建設，做好流失黨員的排查工作以及黨員信息核對工作。認真開展學習教育活動，自評、綜合評議活動。

（9）做好后勤保障工作。嚴格執行一費制收費標準，厲行節約，杜絕浪費性支出，保障學校工作正常運轉，為師生提供優質服務。重視教學用房、學生宿舍、食堂、公共財產的管理，規范學校食堂食品安全管理，嚴控食品準入，確保師生食品衛生安全，規范校產登記、使用和維護制度，為學生提供一個安全的學習、生活環境，為學校教育教學提供堅強后盾。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況

嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府會計制度》等相關法律法規基礎，結合教育體育部門行業特點，制定了《武定縣萬德小學內部控制制度》，涵蓋單位層面內部控制規范、預算業務控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購、資產控制、建設項目、合同控制、監督與認定等。

（三）部門整體支出績效目標設立情況

我校圍繞提質量、打基礎、保安全，進一步弘揚跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先精神，做好各項工作，進一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

1.合理使用義務教育保障經費，改善辦學條件，營造良好的育人環境。使用好營改善計劃資金，學生伙食營養均衡。學生資助款按時足額發放給學生，在年底的績效考核中保持先進；完成轄區適齡兒童小學教育。

2.學前教育建檔立卡學生100%享受資助；義務教育建檔立卡學生、家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生100%享受資助。享受補助政策學生名單公示時間7天以上；補助資金及時足額100%發放。

3.在預算范圍內，嚴格執行年初預算、政府采購、招投標等制度，控制各類支出，確保三公經費與上年相比減少。

4.保障學校教育教學活動的正常開展，為社會發展培養具有科學的價值觀、正確的公眾意識和理念的合格的人才。

5.促進學校教育事業有序、協調發展，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

（四）部門整體收支預算及執行情況

1.部門預算批復情況。2021年縣財政局批復武定縣萬德小學預算數1123.62萬元，其中基本支出1104.92萬元（其中，人員經費1049.01萬元，公用經費55.91萬元），項目支出18.70萬元。

2.年度收入情況。2021年武定縣萬德小學全年收入合計1430.55萬元，其中財政撥款收入1371.32元、政府性基金財政撥款收入1.5萬元、其他收入57.73萬元。

3.年度支出情況。2021年武定縣萬德小學支出合計1406.29萬元，其中基本支出1103.64萬元，主要用于工資福利支出932.98萬元、商品和服務支出55.91萬元、對個人和家庭補助支出114.75萬元、資本性支出0萬元；項目支出302.65萬元，主要用于商品和服務支出100.17萬元、對個人和家庭補助支出135.86萬元、資本性支出66.62萬元。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

2021年武定縣萬德小學三公經費年初預算數為1.8萬元，其中公務接待費1.8萬元、公務用車運行維護費0萬元；年末實際支出數為0.19萬元，其中公務接待費0.19萬元、公務用車運行維護費0萬元，比年初預算減少1.61萬元，減少的原因是本單位嚴格執行厲行節約政策，壓縮三公經費開支。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管。全面了解教育政策的貫徹落實情況，包括促進教育公平、教育質量提升、教育信息化等，對政策實際執行情況、資金使用情況及績效情況進行評價，推動政策的調整、優化和完善，提高資金使用效益。

通過對2021年整體支出預算進行績效自評，制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，提高編制意識和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高我部門財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評組織過程。

1、前期準備：根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以黨支部書記、校長為組長、副校長為副組長、各科室主任為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，并對武定縣萬德小學相關科室人員進行整體支出績效評價工作培訓。

2.組織實施：根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2021年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務室統籌填報，各科室提供佐證材。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況。

武定縣萬德小學嚴格落實財政教育支出各項政策，及時規范使用上級下達資金，資助類的補助資金，優先予以保障。一是將義務教育作為重中之重，鞏固完善城鄉義務教育經費保障機制，提高解決義務教育家庭經濟困難學生生活補助資金的發放效率；二是優先落實學前教育家庭經濟困難幼兒生活補助資金發放，減輕經濟困難幼兒家庭的經濟負擔；三是加大經費統籌力度，嚴格把控經費的合理使用。四是保障特殊教育隨班就讀學生的教育。五是切實保障落實臨時工工資的及時足額發放。

武定縣萬德小學提高對各類上級資金的使用效率，加強教育經費管理，保證教育經費和財務管理的各項制度、政策的落實。

（二）履職完成情況。

2021年以來，萬德小學教育教學工作在各級黨委、政府的堅強領導下，在武定縣教育體育局的關心重視下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及習近平總書記關于教育的重要論述，圍繞“以立德樹人為根本，以學生成長為核心，以教師專業化發展為關鍵”的教育發展總體思路，深化教育綜合改革，加強教師隊伍建設,優化教育資源配置,突出抓好“提質量、打基礎、保安全、強黨建”四項工作，進一步促進教育水平和質量提升。

1.著力提升基礎教育入學率和鞏固率。

2.督促全鄉各學校全面落實教育教學教研常規，不斷提升課堂教學效益。重點抓好一年級基礎教育和六年級教學質量提升，突出抓好義務教育質量建設，2021年，我鄉各年級成績均比上學年有所提升。

3.全力遏制或杜絕校園欺凌和暴力事件，強化教育預防、應急處置、調查理賠三道環節，規范校方責任保險和綜合險全覆蓋工作，鞏固和深化“平安校園”建設。嚴格門衛值班和出入人員登記制度，全鎮每一所學校都配備了安防器材，在沒有配備門衛保安的村完小實行半封閉式辦學。

（三）履職效果情況。

實施城鄉義務教育公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，給我校的教育發展帶來了生機，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展，確保了學校教育教學工作的正常運轉；實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛；實施城鄉義務教育家庭經濟困難學生資助項目，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間；實施學前教育困難學生資助項目，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔；實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用；實施追加教育體育系統臨時工工資補助項目，提高了學校臨時工工資待遇，增加了他們的工作積極性，增強了工作責任心，從而更好地服務于學校和社會。

（四）社會滿意度及可持續性影響。

1.加強學校管理，認真研究制定了學校管理標準施方案，切實解決了部分學生異地就讀的問題。

2.及時足額發放各校各類學生補助資金，通過學生資助實施，為實現精準脫貧、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對貧困戶家庭及學生的扶助與關愛。同時開展貧困戶家庭學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。一方面為家庭經濟困難學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.財務人員素質有待進一步提高。萬德小學財務人員都是由任課教師兼任，預算績效管理工作培訓僅限于財務管理人員，且開展時間較短。具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

（二）整改情況

1.加強業務學習，熟悉財務各項工作。

2.預算項目負責人加強對項目的管理。

五、績效自評結果應用和公開情況

（一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

（三）部門整體支出績效自評報告通過門戶網站向社會公開，接受社會監督。

（四）建立績效管理問責制度：按照花錢必問效，無效必問責機制，加強項目績效的監督檢查，對出現違規違紀責任人進行問責。

六、主要經驗和做法

完善單位預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

七、其他需說明的情況

無。

武定縣萬德小學2021年項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年武定縣萬德小學共有8個縣級項目，具體是：

1.城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目。

我校實施2021年城鄉義務教育學校公用經費項目，武定縣財政局按照0.065萬元/年/生的補助標準，中央、省、州、縣80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金1.79萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2.城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目。

我校實施2021年城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目，共計下達縣級項目資金0.51萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

3.城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目。

我校實施2021年城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目，資金由中央、省、州和縣級共同承擔，縣級承擔配套比例3.3%，農村小學不足100人的學校及教學點，10人以上按照100人補給公用經費，10人及以下的教學點按照30人補給公用經費，補充下達標準為0.065萬元／生．年。共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金0.13萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

4.特殊教育公用經費項目。

我校實施2021年特殊教育公用經費項目，我校有隨班就讀和送教上門學生6人，共計下達縣級項目資金0.12萬元，通過實施此項目，促進我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率。

5.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目。

根據《云南省人民政府關于進一步完善城鄉義務教育經費保障機制的通知》（云政發﹝2016﹞74號），實施城鄉義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準0.10萬元/生·年，由中央50﹪、省級35﹪、州級6.25﹪、縣級8.75﹪承擔。我校2021年有家庭經濟困難學生735人，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金4.89萬元。首先須確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生。按照“精準扶貧、分類施策”的原則，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

6.學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目。

為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育階段中建檔立卡貧困戶兒童每生每年給予0.07萬元生活費補助，資金由州、縣按45%：55%承擔。

根據《武定縣財政局關于下達2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助縣級資金的通知》（武財教〔2021〕55號）文件，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金3.93萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

7.學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目。

為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育家庭經濟困難兒童每生每年給予0.03萬元生活費補助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%：3.3%承擔。共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金0.11萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

8.非稅補助（學前保教費）項目。

我校實施非稅補助（學前保教費）項目，根據《武定縣財政局關于下達2021年非稅補助資金的通知》（武財教〔2021〕57號）文件，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金5.38萬元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學條件等，通過項目的實施，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

（二）項目績效目標。

1.總體目標。

（1）實施城鄉義務教育公用經費補助、城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展。資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保了學校教育教學工作的正常運轉。

（2）實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛。學校同時開展學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。

（3）及時對義務教育階段735名家庭經濟困難學生發放補助，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的進步空間。

（4）及時對102名學前教育建檔立卡學生發放補助，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

（5）及時對112名學前教育家庭經濟困難學生發放補助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（6）實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

2.階段性目標。

（1）在2021年內，完成義務教育公用經費補助項目、城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目及特殊教育公用經費補助項目的資金支出進度。

（2）按月及時發放735名義務教育家庭經濟困難學生補助。

（3）在2021年分兩批次發放學前教育建檔立卡及家庭經濟困難學生補助。

（三）項目組織管理情況。

我校實施的八個項目，領導高度重視，成立項目實施領導小組，每一個項目都有專人管理，責任明確。項目組織有計劃、有措施，嚴格執行相關制度和文件規定，順利完成項目預期目標。我單位嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目、特殊教育公用經費項目、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目、學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目、學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目、非稅補助（學前保教費）項目、追加教育體育系統臨時工工資補助項目支出情況開展績效評價，是對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，單位中層以長以上參與評價，并從各完小點抽選人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備：根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以書記、校長為組長、副校長為副組長、各科室主任為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2.組織實施：根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2021年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務室統籌填報，各科室提供佐證材。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論。

根據評價指標逐項進行自評，自評分為98分。

（二）績效目標實現情況等。

1.實施城鄉義務教育公用經費補助、城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展。資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保了學校教育教學工作的正常運轉。

2.實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛。學校同時開展學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。

3.及時對義務教育階段735名家庭經濟困難學生發放補助，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上進步空間。

4.及時對102名學前教育建檔立卡學生發放補助，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

5.及時對112名學前教育家庭經濟困難學生發放補助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

6.實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣人民政府學前教育、義務教育，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

1.我校實施2021年城鄉義務教育學校公用經費項目，武定縣財政局按照0.065萬元/年/生的補助標準，中央、省、州、縣80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金1.79萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2.我校實施2021年城鄉義務教育階段寄宿制學校公用經費項目，共計下達縣級項目資金0.51萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

3.我校實施2021年城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目，資金由中央、省、州和縣級共同承擔，縣級承擔配套比例3.3%，農村小學不足100人的學校及教學點，10人以上按照100人補給公用經費，10人及以下的教學點按照30人補給公用經費，補充下達標準為0.065萬元／生．年。共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金0.13萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

4.實施2021年特殊教育公用經費項目，我校有隨班就讀學生6人，共計下達縣級項目資金0.12萬元，通過實施此項目，促進我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率。

5.根據《云南省人民政府關于進一步完善城鄉義務教育經費保障機制的通知》（云政發﹝2016﹞74號），實施城鄉義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準0.10萬元/生·年，由中央50﹪、省級35﹪、州級6.25﹪、縣級8.75﹪承擔。我校2021年有家庭經濟困難學生735人，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金4.89萬元。首先須確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生。按照“精準扶貧、分類施策”的原則，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

6.為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育階段中建檔立卡貧困戶兒童每生每年給予0.07萬元生活費補助，資金由州、縣按45%：55%承擔。根據《武定縣財政局關于下達2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助縣級資金的通知》（武財教〔2021〕55號）文件，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金3.93萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

7.為全面落實國家脫貧攻堅，精準扶貧基本方略和州委、州政府關于教育精準扶貧工作各項決策部署，充分發揮教育造血式功能，提高精準扶貧實效，按照“精準扶貧、分類施策”的原則，對學前教育家庭經濟困難兒童每生每年給予0.03萬元生活費補助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%：3.3%承擔。共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金0.11萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

8.我校實施非稅補助（學前保教費）項目，根據《武定縣財政局關于下達2021年非稅補助資金的通知》（武財教〔2021〕57號）文件，共計下達武定縣萬德小學縣級項目資金5.38萬元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學條件等，通過項目的實施，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

（三）項目產出情況分析。

1.義務教育學校公用經費項目:設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值835人，實際完成值835人，分值10分，實際得分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際得分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際得分10分。

2.義務教育學校寄宿制公用經費項目:設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值774人，實際完成值774人，分值10分，實際得分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際得分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際得分10分。

3.城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值62人，實際完成值62人，分值10分，實際得分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值≥30%，實際完成值≥30%，分值10分，實際得分10分，質量指標-公用經費補助資金使用范圍合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際得分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際得分10分。

4.特殊教育公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-補助人數（人），指標值6人，實際完成值6人，分值10分，實際得分10分；質量指標-補助人數覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，質量指標-補助學生合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際得分10分；成本指標-生均補助標準（元），指標值6000元，實際完成值6000元，分值10分，實際得分10分。

5.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目：設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值735人，實際完成值735人，分值10分，實際得分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值5分，實際得分5分，質量指標-補助學生合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際得分5分；成本指標-小學寄宿制四類補助標準 （元），指標值1000元，實際完成值1000元，分值5分，實際得分5分，成本指標-小學寄宿制四類補助標準 （元），指標值500元，實際完成值500元，分值5分，實際得分5分。

6.學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值102人，實際完成值102人，分值10分，實際得分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，質量指標-資助人數占在園幼兒數比例，指標值≧30%，實際完成值41%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際得分5分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際得分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值700元，實際完成值700元，分值10分，實際分10分。

7.學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值112人，實際完成值112人，分值10分，實際得分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，質量指標-補助資金合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際得分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際得分5分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際得分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值300元，實際完成值300元，分值10分，實際分10分。

8.非稅補助（學前保教費）項目資金：設產出指標4個，數量指標-完成招生任務，指標值≧184人，實際完成值184人，分值10分，實際得分10分；質量指標-為幼兒營造良好環境，促進幼兒健康快樂成長，指標值明顯，實際完成值明顯，分值10分，實際得分10分；時效指標-資金到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際得分10分；成本指標-厲行節約，收支平衡，指標值壓縮成本，實際完成值收支平衡，分值10分，實際分10分，成本指標-提高資金使用率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際10分。

（四）項目效益情況分析。

項目的實施對改善我校學前教育、義務教育落后的現狀，保障兒童就近接受高質量教育，為農村孩子提供一個良好的教育起點和優越成長環境，促進教育均衡發展。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我校預算編制由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

3.人員業務素質有待進一步提高。我校財務人員都是由任課教師兼任，具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

七、有關建議

無。

八、其他需要說明的問題

無。

武定縣萬德小學   

 2022年11月4日