武定縣開發投資有限公司整體支出績效自評報告（2021年度）

 

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

武定縣開發投資有限公司負責多渠道籌措建設開發資金；集中管理縣級財政用于基礎設施、基礎產業和部分社會事業項目的經營性建設資金；安排縣政府指定的各種專項資金；實施政府性投資重點項目建設；對縣安排的基礎產業、基礎設施、優勢產業項目以及國家和省、州在我縣的重要投資項目，采取參股和根據國家批準的融資業務等方式進行投資和經營管理；對公司資金的使用進行跟蹤督查并縣政府報告和提出建議。

二、預算單位基本情況

（一）概況

武定縣開發投資有限公司單位核定編制4人，內設三個部室即：項目（融資）部、財務部、辦公室。武定縣開發投資有限公司機構設置無變動。2021年武定縣開發投資有限公司編制人數2人，年初實有人數4人，年末實有在職人員4人。（公司根據省、州相關文件要求應于2021年底完成公司改制工作，不應再屬于預算單位，但是由于種種原因分流改制工作沒有順利完成，這也是我公司預算績效管理工作不好開展的原因）。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況

我單位按照財政部門的相關要求編制部門預算、執行部門預算，及時制定和完善了《武定縣開發投資有限公司工作規則》《武定縣開發投資有限公司內部控制制度》等相關財務制度，具體情況為：一是按相關要求、程序、預算報表格式編制下一年度部門預算，并按規定的時間報送縣財政局。二是按照統籌兼顧、確保重點的原則安排各項支出，在核定經常性支出、項目支出等分類支出數額情況下，核定工資、公務費、設備購置、修繕費等末級支出明細。三是在預算執行中嚴格控制各項支出，嚴格按照國家有關財務規章規定的開支范圍和開支標準開支，不隨意改變資金用途和支出規模。四是嚴格控制“三公”經費。五是嚴格按照預算執行進度目標考核辦法加快預算執行進度。

（三）部門整體支出績效目標設立情況

1.有效保證單位職工辦公及單位正常運行；

2.有效防范、化解政府債務；

3.預算執行有效，預算管理規范。

（四）部門整體收支預算及執行情況

2021年我單位嚴格按照《財務管理制度》執行財務收支管理，認真執行縣財政國庫集中支付核算制度，嚴格依法依規依程序進行政府采購，堅持公開公平公正。

1.整體支出規模

武定縣開發投資有限公司2021年財政撥款收入5102.35萬元，支出5110.66萬元。按支出性質分類，（1）基本支出75.91萬元，占支出總額1.49%，其中：人員經費64.93萬元，占支出總額1.27%，公用經費10.98萬元，占支出總額0.22%；（2）項目支出5034.75萬元，占支出總額98.51%。

2.“三公經費”支出

根據上級要求和遵循厲行節約的原則，今年我單位嚴格控制了招待費、公車用車購置及運行維護費、因公出國（境）費等 “三公”經費支出，2021年“三公”經費支出0.06萬元，比2020年減少了0.22萬元。

3.結轉結余情況

年初結轉結余9.75萬元，本年收入5102.35萬元，本年支出5110.66萬元，本年繳回財政存量資0萬元，年末結轉結余1.45萬元。其中基本支出結轉結余0萬元，項目支出結轉結余0萬元。

4.嚴控“三公經費”支出情況

我單位2021年無因公出國（境）費，公務用車運行維護費支出0萬元，比年初預算。公務接待費0.06萬元，比年初預算減少0.24萬元，比預算減少的原因：厲行節約，減少非必要支出。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的

加強和改進新形勢下政府債務風險化解、防范工作，進一步理清部門職責，規范債務風險資金管理，強化資金使用效益意識，提升債務風險化解和防范水平和工作質量。

（二）自評組織過程

我單位成立了績效評價工作小組負責本部門績效自評工作的組織領導和具體實施，明確了工作職責和分工，制定了切實可行的評價方案。根據各業務股室的情況匯報和提交的工作計劃、工作總結等資料，評價小組現場進行詢查和核實，根據確定的評價指標、評價標準和評價方法統一打分，形成自評結論。我局2021年度嚴格執行年初部門預算，資金使用及管理規范，制度落實到位，績效考核目標任務圓滿完成，按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得出結果為100分，等級為優秀。

根據《武定縣財政局關于開展2021年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》的文件精神和工作要求，我單位組織相關人員學習了《中共云南省委、云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》文件精神及各項文件規定，確定了評價組成員，明確評價的實施方式、目的、內容、依據、時間及要求方面的情況。

（三）組織實施

1.按時間、要求開展我單位2021年整體支出績效自評工作。

2根據項目預期績效目標設定情況，收集查閱與評價項目有關的政策及相關資料，審查有關對應的業務資料。

3形成評價結論并撰寫評價報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論（附相關自評表）

　　（一）部門整體支出績效評價綜合結論

我單位組織開展了2021年度部門整體支出績效評價工作，對2021年度財政預算資金進行整體績效評價，根據設定的績效目標，運用合理的評價方法，對預算資金支出經濟性、效率性、有效性和可持性進行客觀、公正的評價。我單位對財政專項資金的分配、使用和管理按照先有辦法、后分資金；專款專用、獨立核算；統一支付、嚴格把關的原則進行管理。嚴格執行預算，規范了資金審批和支付程序，提高了資金的使用效率。認真開展專項資金績效管理，在資金分配中的項目申報、評審和安排，均按規定嚴格執行，各項重點項目資金安排都保證及時到位，每一筆收支都做到有依據、有憑證、有程序。確保專項資金依法管理與使用。沒有發生專項資金的擠占、挪用、截流等違規現象。

根據整體績效評價指標體系，我單位自評分為100分，自評等級為“優”。

（二）部門整體支出績效目標實現情況

2021年我公司多措并舉、多方籌集，積極化解債務風險，主動維護政府信用。2021年公司累計歸還前期借款本息資金共計42197.37萬元，其中：需償還借款本金 33559.79萬元；需支付借款利息8637.58萬元。公司與縣級相關部門積極協調，及時足額償還到期債務，確保到期債務不逾期不違約，全力保證政府信用和提高政府社會公信力。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

績效目標設定的科學性、時效性有待加強。

（二）整改情況

整改措施:一是提高科學統籌能力，將預算績效工作抓好抓實。二是進一步加強財務規范化管理，增強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制和績效評估。三是對本單位當年度的各項工作開展做到心中有數，統籌安排，合理配置，不斷完善支出結構，提高資金使用率，進一步完善預算管理體制，加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標的完成。四是加強外出招商力度，創新招商方式方法。

五、績效自評結果應用和公開情況

2021年我單位預算績效自評分100分，2022年將進一步加大預算績效管理的力度、扎實工作，將預算績效自評結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。在今后編制預算時，我們將在縣財政局的具體指導下，不斷完善績效評價指標，及時調整和優化我單位后續項目和以后年度預算支出的方向和結構，合理配置資源，加強財務管理，完善項目管理辦法，切實提高項目管理水平、財政資金使用效益和部門工作效率。針對財政局的反饋意見，我們將認真落實整改。加強資金使用的監管和跟蹤，完善內部控制制度，壓實責任，重視財政資金使用的績效評價，確保各項資金管理使用合規合紀，為單位正常運轉提供強有力的財務保障。

六、主要經驗和做法

一是深入開展預算支出項目資金績效評價工作，對預算項目資金實施績效自評和項目核查。二是強化評價結果應用，組織績效自評，對發現的問題及時改進，加強評價結果與項目資金安排的銜接。三是健全績效管理工作機制，明確職責分工，努力提高了績效管理工作水平。四是按時在規定公開網站對本單位預算、決算情況進行公開。

武定縣開發投資有限公司

2022年10月18日