武定縣幼兒園2022年整體支出和項目支出績效自評報告

武定縣幼兒園整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1. 主要職責(zé)職能：

（1）實(shí)行保育和教育相結(jié)合的原則，對幼兒實(shí)施體、智、德、美諸方面全面發(fā)展的教育，促進(jìn)其身心和諧發(fā)展，為家長解除后顧之憂，熱忱為家長服務(wù)。

（2）尊重兒童的人格尊嚴(yán)和基本權(quán)利，尊重兒童身心發(fā)展的特點(diǎn)和規(guī)律，為兒童提供健康、豐富的生活和活動環(huán)境。合理組織幼兒一日生活活動和其它活動，促進(jìn)幼兒體智德美等和諧發(fā)展，全面實(shí)施素質(zhì)教育。

2. 機(jī)構(gòu)設(shè)置情況：

武定縣幼兒園內(nèi)設(shè)行政辦公室、教務(wù)辦公室、后勤辦公室、德育辦公室、工會辦公室、教科研辦公室6個功能室。

3. 人員及資產(chǎn)情況：

武定縣幼兒園屬公益二類財政全額撥款事業(yè)單位，2022年末實(shí)有在職在編職工50人，在職不在編托管人員1人，退休人員31人。聘用臨時工48人，保安4人。全園共有22個教學(xué)班，有幼兒879人。核編公務(wù)用車1輛。2022年末，我園資產(chǎn)為2017.07萬元。其中流動資產(chǎn)為232.1萬元，非流動資產(chǎn)為1784.97萬元。

4. 總體工作目標(biāo)：

（1）幼兒園教育教學(xué)工作水平繼續(xù)保持示范性幼兒園標(biāo)準(zhǔn)；

（2）管好用好國家各類的教育資金，改善和優(yōu)化學(xué)校的辦學(xué)條件，提升學(xué)校育人環(huán)境。

（3）把教育教學(xué)質(zhì)量放在首位，建立充滿活力的教育體制，強(qiáng)師興教深入人心，進(jìn)一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

（4）形成轄區(qū)內(nèi)的公平教育，堅持教育協(xié)調(diào)發(fā)展。

（5）嚴(yán)格執(zhí)行資助政策，惠及轄區(qū)學(xué)生家庭。

（6）組織好幼兒園各年級幼兒學(xué)習(xí)習(xí)慣及生活習(xí)慣養(yǎng)成教育考評和幼兒體能測查等。

（二）部門預(yù)算管理、全面預(yù)算績效管理制度建設(shè)情況。

嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預(yù)算法》、《政府會計制度》等相關(guān)法律法規(guī)基礎(chǔ)，結(jié)合幼兒園行業(yè)特點(diǎn)，制定了《武定縣幼兒園內(nèi)部控制制度》，涵蓋單位層面內(nèi)部控制規(guī)范、預(yù)算業(yè)務(wù)控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購、資產(chǎn)控制、建設(shè)項目、合同控制、監(jiān)督與認(rèn)定等。

（三）部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)立情況。

貫徹落實(shí)幼兒園保育教育服務(wù)功能，著力保障學(xué)前3年毛“入園率”達(dá)98%以上；全面提升學(xué)前教育發(fā)展水平；積極參與鄉(xiāng)村振興工作任務(wù)；加強(qiáng)新時代教師隊伍建設(shè)；努力營造學(xué)前教育發(fā)展的良好氛圍。

1. 斷續(xù)保持學(xué)前三年毛入學(xué)率在98%以上；

2. 加快校園基建工程進(jìn)度，嚴(yán)把質(zhì)量，確保2022年工程完工。

3. 加大資金投入，全面提升幼兒育人環(huán)境。

4. 加大師資培訓(xùn)，不斷提高教師教學(xué)技能水平。

5. 加強(qiáng)安全防范教育，嚴(yán)控各種安全事故的發(fā)生。

（四）部門整體收支預(yù)算及執(zhí)行情況。

1.單位預(yù)算批復(fù)情況：

2022年縣財政局批復(fù)我園預(yù)算數(shù)為1150.81萬元，其中基本支出897.85萬元（工資福利支出588.87萬元、商品和服務(wù)支出241.26萬元、對個人和家庭補(bǔ)助支出67.72萬元），項目支出252.96萬元（商品和服務(wù)支出212.18萬元、對個人和家庭補(bǔ)助支出1.58萬元、資本性支出39.2萬元）。

2.年度收入情況。

2022年我園全年收入合計1150.81萬元，其中財政撥款收入1150.81萬元（其中：學(xué)前教育879.82萬元，事業(yè)單位離退休75.2萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出75.44萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出6.37萬元，事業(yè)單位醫(yī)療40.1萬元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助23.78萬元，住房公積金50.10萬元）。

3.年度支出情況。

2022年我園全年支出合計1150.81萬元，其中基本支出897.85萬元，用于工資福利支出588.87元，商品和服務(wù)支出241.26萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出67.72萬元；項目支出252.96萬元，用于商品和服務(wù)支出212.18萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出1.58萬元，資本性支出39.2萬元。

（五）嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。

2022年我園“三公經(jīng)費(fèi)”年初預(yù)算數(shù)為1萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1萬元；年末實(shí)際支出數(shù)為1萬元。因經(jīng)費(fèi)緊張，年初公務(wù)接待費(fèi)未作預(yù)算，在年度中，發(fā)生的外客接待費(fèi)均由就餐人員按伙食加工成本由個人承擔(dān)，未作報銷。在公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出項目上，2022年較上年減少了0.2萬元，減少的原因為我園公務(wù)用車在上年度已作全面維修，本年只作常規(guī)內(nèi)容的維修維護(hù)。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實(shí)中央和省、州、縣關(guān)于深化財稅體制改革的決策部署，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績效管理，進(jìn)一步規(guī)范財政資金運(yùn)行和績效監(jiān)管。全面了解教育政策的貫徹落實(shí)情況，包括促進(jìn)教育公平、教育質(zhì)量提升、教育信息化等，對政策實(shí)際執(zhí)行情況、資金使用情況及績效情況進(jìn)行評價，推動政策的調(diào)整、優(yōu)化和完善，提高資金使用效益。

通過對2022年整體支出預(yù)算進(jìn)行績效自評，制定合理明確的支出績效目標(biāo)，建立科學(xué)、規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和實(shí)施效果進(jìn)行考核與評價，運(yùn)用評價結(jié)果，提高編制和管理水平，將績效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等各個環(huán)節(jié)，提高我園財政支出責(zé)任和效率意識，不斷加強(qiáng)預(yù)算績效管理水平，進(jìn)一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評組織過程。

1.前期準(zhǔn)備。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，在預(yù)算編制前，建立事前績效目標(biāo)編制工作，成立以園長為組長、總務(wù)主任為副組長、各班子成員為組員的績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，構(gòu)建事中績效跟蹤和績效評價機(jī)制。為確保績效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，我園根據(jù)確定的單位整體支出績效目標(biāo)和項目支出績效目標(biāo)，對績效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績效自評。

2.組織實(shí)施

根據(jù)武財績【2023】1號《武定縣財政局關(guān)于開展2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》要求，我園高度重視，積極組織人員，開展2022年部門預(yù)算績效管理考核相關(guān)工作。項目自評績效由總務(wù)處填報項目績效自評情況，財務(wù)人員協(xié)助；單位整體績效由我園總務(wù)處統(tǒng)籌填報，各辦公室提供佐證材料和依據(jù)。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入管理情況：

武定縣幼兒園嚴(yán)格落實(shí)財政教育支出政策，及時安排支付各種資金，資助類的資金，做到及時足額發(fā)放。

1.保障幼兒園日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特別是班級教學(xué)活動及各辦公室業(yè)務(wù)活動的開展等；

2.優(yōu)先落實(shí)我園臨時人員工資，確保我園自籌部分人員經(jīng)費(fèi)不被擠占；

3.加大經(jīng)費(fèi)統(tǒng)籌力度，減少賬面存量資金，及時投入到教育教學(xué)工作開展中。

4.跟蹤資金到位情況，及時發(fā)放資助資金。做到全覆蓋資助“脫貧家庭”貧困戶在讀幼兒，認(rèn)真評發(fā)其他重點(diǎn)保障人群家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助資金，做到受助人知曉政策，評發(fā)程序規(guī)范，資金支付及時足額等。

5.加快校園基建工程進(jìn)度，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，確保2022年全面工程完工；加強(qiáng)項目資金的使用管理，按工程進(jìn)度比例，及時投入項目資金，確保資金的使用效益。

（二）履職完成情況：

經(jīng)費(fèi)是幼兒園持續(xù)發(fā)展的基本保障，為合理使用經(jīng)費(fèi)，有效促進(jìn)幼兒園發(fā)展，更好的在服務(wù)師生、服務(wù)教學(xué)上發(fā)揮作用，在2022年度中，我園償還了以前年度債務(wù)、投入了各種維修維護(hù)費(fèi)及設(shè)備購置費(fèi)，為創(chuàng)建省一級一等幼兒園打了下堅實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。具體內(nèi)容如下：

1.償還以前年度心苗教學(xué)用房室內(nèi)外裝飾工程欠款11.22萬元。

2.排除第一教學(xué)區(qū)老教學(xué)樓及職工宿舍樓2幢D級危房，投入排危資金8.44萬元。

3.實(shí)施武定縣幼兒園建設(shè)項目，項目總投資480萬元。項目內(nèi)容包括：新建食堂395平方米、建構(gòu)室150平方米，提升改造老教學(xué)樓1200平方米、心苗教學(xué)用房890平方米，戶外活動場建設(shè)980平方米，消防水池擴(kuò)容改造76平方米。現(xiàn)整個項目處在竣工結(jié)算中；   

4.實(shí)施武定縣幼兒園改擴(kuò)建項目，項目總投資253.44萬元。項目內(nèi)容包括：新建一區(qū)食堂395平方米，提升改造教學(xué)樓1585平方米。現(xiàn)整個項目處在竣工結(jié)算中；

5.提升改造第二教學(xué)區(qū)大門及門衛(wèi)室改造，預(yù)計投入資金30萬元，目前還在決算審計中；

6.提升改造第二教學(xué)區(qū)戶外功能室，預(yù)計投入資金30萬元，目前還在決算審計中；

7.提升改造第二教學(xué)區(qū)室內(nèi)功能間，預(yù)計投入資金30萬元，目前還在決算審計中；

8.為保障五大社區(qū)適齡幼兒正常入園就讀，本年度增加采購班級設(shè)備設(shè)施及辦公設(shè)備，投入資金34.86萬元。

（1）采購班級用六人組合桌25張，投入資金1.21萬元；

（2）采購觸控一體機(jī)15臺，投入資金29.85萬元；

（3）采購辦公用打印機(jī)4臺，投入資金0.68萬元；

（4）采購辦公用檔案柜4個，投入資金0.32萬元；

（5）采購班級用凈水設(shè)備8臺，投入資金2.8萬元。

（三）履職效果情況：

1.2022年6月，獲楚雄州大會組委會組織的《楚雄州2021-2022年度青少年校園三大球兩小球州級總決賽啦啦操比賽幼兒組-第三套校園拉拉操示范套路-花球》 三等獎；

2.2022年6月，獲楚雄州大會組委會組織的《楚雄州2021-2022年度青少年校園三大球兩小球州級總決賽啦啦操比賽幼兒組-全國啦啦操規(guī)定爵士0級 2020版》第二名；

3.2022年9月，獲武定縣教育體育局組織考核的《武定縣2021-2022學(xué)年教學(xué)質(zhì)量考核》一等獎。

（四）社會滿意度及可持續(xù)性影響：

我園學(xué)前教育質(zhì)量穩(wěn)步提高，辦學(xué)效益得到廣大群眾認(rèn)可。實(shí)現(xiàn)我縣唯一一所被認(rèn)定的省一級二等示范性幼兒園，并承擔(dān)了6所幼兒園學(xué)前幫扶任務(wù)。在2022年度中，我園辦園規(guī)模達(dá)到879人，小班招生第二次招至8個班，極大地解決了城內(nèi)五大社區(qū)適齡兒童入學(xué)難的問題。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1. 年初預(yù)算編制缺乏規(guī)范化及精細(xì)化。在單位預(yù)算編制過程中，由于有的預(yù)算支出內(nèi)容具有預(yù)測性和不確定性因素，造成在預(yù)算執(zhí)行過程中與預(yù)算編制不符，需要對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或出現(xiàn)年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)。

2. 預(yù)算績效管理工作相對滯后。由于單位財務(wù)工作者除承擔(dān)本職工作外，大量時間還要兼顧單位其他方面的工作，同時無預(yù)算績效管理的工作經(jīng)驗，對預(yù)算績效管理工作出現(xiàn)被動式的開展。

3. 個人業(yè)務(wù)知識有待提高。由于自己是財務(wù)專業(yè)出身的，抱有吃老本的思想，加之年齡結(jié)構(gòu)偏大，不愿學(xué)習(xí)新東西，對預(yù)算績效管理認(rèn)識不到位、理解不充分，對預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)不了解、不熟悉，對工作重點(diǎn)把握不到位。

（二）整改情況

1. 加強(qiáng)對相關(guān)人員的培訓(xùn)，提高個人思想意識及業(yè)務(wù)知識。

2. 認(rèn)真查對各項支出指標(biāo)及資金用途要求，找出不足及差距，杜絕以后問題不再重復(fù)發(fā)生。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用和公開情況

（一）評價結(jié)果作為改進(jìn)預(yù)算管理和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。

（二）建立單位整改機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)整改意見，總結(jié)完善制度辦法，合理調(diào)整資源配置的積極作用，不斷提高預(yù)算績效管理水平。

（三）單位整體支出績效自評報告通過門戶網(wǎng)站向社會公開，接受社會監(jiān)督。

（四）建立績效管理問責(zé)制度：按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”機(jī)制，加強(qiáng)項目績效的監(jiān)督檢查，對出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。

六、主要經(jīng)驗和做法

完善單位預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)評價考核相關(guān)工作。高度重視各項資金管理工作，明確預(yù)算資金支付使用時間表，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

七、其他需說明的情況

無。

           

 

武定縣幼兒園項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2022年，武定縣幼兒園共有縣級項目3項，具體是：

1.學(xué)前教育專項資金

為進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入管理，規(guī)范政府收支行為，堵塞非稅收入使用中的漏洞，規(guī)范財政資金使用，根據(jù)武定縣人民政府辦公室印發(fā)《武定縣行政事業(yè)單位非稅收入預(yù)算管理辦法（試行）》的通知及《楚雄州教育體育局等七部門關(guān)于印發(fā)楚雄州第四期學(xué)前教育三年行動計劃（2021-2023年）的通知》武教通【2021】45號文件精神，我園2021非稅收入上繳數(shù)251.38萬元已全部繳入縣財政國庫，2022年年初預(yù)算數(shù)則為251.38萬元。根據(jù)《武定縣財政局關(guān)于下達(dá)武定縣幼兒園2022年學(xué)前教育辦學(xué)專項補(bǔ)助的通知》武財教〔2022〕70號文件，年初下達(dá)縣級資金251.38萬元。在資金的管理使用過程中，已嚴(yán)格按資金用途及性質(zhì)管理使用，力爭發(fā)揮出每一分資金的使用效益，充分保障了我園正常運(yùn)轉(zhuǎn)的經(jīng)費(fèi)需求。

2.學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助縣級配套經(jīng)費(fèi)項目

為全面落實(shí)國家脫貧攻堅，精準(zhǔn)扶貧基本方略和州委、州政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類施策”的原則，對學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童每生每年給予300元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%:3.3%承擔(dān)。

根據(jù)武財教【2022】91號關(guān)于追加學(xué)前教育學(xué)生資助縣級配套經(jīng)費(fèi)的通知文件，下達(dá)武定縣幼兒園學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童生活補(bǔ)助縣級配套資金0.60萬元，資金已由財政下?lián)艿轿涠h幼兒園賬戶上，并已通過銀行發(fā)放至20名學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童監(jiān)護(hù)人卡中。

3.學(xué)前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補(bǔ)助資金項目

為全面落實(shí)國家脫貧攻堅，精準(zhǔn)扶貧基本方略和州委、州政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類施策”的原則，對學(xué)前教育階段脫貧家庭幼兒每生每年給予700元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由州、縣按45%:55%承擔(dān)。

根據(jù)武財教〔2022〕73號文件，下達(dá)武定縣幼兒園學(xué)前教育建檔立卡貧困戶兒童縣級生活補(bǔ)助配套資金0.98萬元。

資金已由財政下?lián)艿轿涠h幼兒園賬戶上，并已通過銀行發(fā)放至14名學(xué)前教育脫貧家庭幼兒監(jiān)護(hù)人卡中。

（二）項目績效目標(biāo)。

1. 總體目標(biāo)。

（1）及時對14名學(xué)前教育脫貧家庭幼兒發(fā)放生活補(bǔ)助縣級資金0.98萬元，幫助建檔立卡戶子女兒童接受學(xué)前教育，有效解決建檔立卡貧困戶因?qū)W致貧問題。

（2）及時對20名學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放生活補(bǔ)助縣級資金0.60萬元，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，切實(shí)減輕困難幼兒家庭的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)；

（3）嚴(yán)格按武定縣人民政府辦公室印發(fā)《武定縣行政事業(yè)單位非稅收入預(yù)算管理辦法（試行）》的通知要求，及時全額上繳學(xué)前幼兒保教費(fèi)，認(rèn)真落實(shí)“收支兩條線”的管理要求。對下達(dá)的學(xué)前教育辦學(xué)專項經(jīng)費(fèi)251.38萬元，做到按資金用途及性質(zhì)管理使用，力爭發(fā)揮出每一分資金的使用效益，充分保障了我園正常運(yùn)轉(zhuǎn)的經(jīng)費(fèi)需求。

2. 階段性目標(biāo)

（1）在每學(xué)期3月30日之前及9月30日之前，完成學(xué)前建檔立卡、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助申報；4月30日及10月30日之前扶貧辦完成學(xué)前教育建檔立卡家庭學(xué)生核對；6月30日、11月30日以前完成學(xué)前家庭經(jīng)濟(jì)困難、建檔立卡家庭學(xué)生補(bǔ)助發(fā)放。

（2）嚴(yán)格執(zhí)行縣財政局要求的預(yù)算資金支出進(jìn)度，1至3月完成學(xué)前教育辦學(xué)專項經(jīng)費(fèi)支出25%，4至6月完成支出至50%，7至9月完成支出至75%，10至12月完成支出100%。

（3）做到每月初對上月存量資金進(jìn)行清理，上報園領(lǐng)導(dǎo)小組，方便領(lǐng)導(dǎo)小組調(diào)整幼兒園工作計劃，力求對資金支出做實(shí)做細(xì)，合規(guī)合法，保障學(xué)前教育教學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（三）項目組織管理情況。

我園實(shí)施的3個項目，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立項目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，每一個項目都有專人管理，責(zé)任明確。項目組織有計劃、有措施，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，順利完成項目預(yù)期目標(biāo)。我園嚴(yán)格按照項目預(yù)算批復(fù)和財政下達(dá)的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發(fā)揮教育專項資金的使用效益，做好財務(wù)信息公開，自覺接受監(jiān)察、審計、財政以及社會監(jiān)督。實(shí)行專戶管理，封閉運(yùn)行，直接轉(zhuǎn)賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領(lǐng)、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高學(xué)前教育脫貧家庭幼兒補(bǔ)助項目、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助項目及學(xué)前教育辦學(xué)專項經(jīng)費(fèi)項目支出情況開展績效評價，是對績效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責(zé)”。

（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)、評價抽樣等。

我園對項目進(jìn)行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設(shè)定的指標(biāo)體系，幼兒園績效評價領(lǐng)導(dǎo)小組參與評價，并進(jìn)行打分，由項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

1. 前期準(zhǔn)備，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，在預(yù)算編制前，建立事前績效目標(biāo)編制工作，成立以園長為組長、總務(wù)主任為副組長、各班子為成員的績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，構(gòu)建事中績效跟蹤和績效評價機(jī)制。為確保績效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，我園根據(jù)確定的部門整體支出績效目標(biāo)和項目支出績效目標(biāo)，對績效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績效自評。

2. 組織實(shí)施，根據(jù)《武定縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（武政發(fā)〔2020〕4號）、《武定縣財政局 中共武定縣委組織部 武定縣審計局關(guān)于印發(fā)<武定縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案>的通知》（武財辦〔2020〕15號）、《武定縣財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)楚雄州財政局轉(zhuǎn)發(fā)<云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（武財績〔2020〕2號）、《武定縣財政局關(guān)于印發(fā)<武定縣預(yù)算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2020〕3號）等有關(guān)要求，我園高度重視，積極組織力量，開展2022年部門預(yù)算績效管理考核相關(guān)工作。項目自評績效、單位整體績效由財務(wù)會計填報項目績效自評情況，各辦公室提供佐證材料和依據(jù)。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

（一）績效評價綜合結(jié)論。

根據(jù)評價指標(biāo)逐項進(jìn)行自評，自評分為97分。

（二）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況等。

1. 及時對14名學(xué)前教育階段脫貧家庭幼兒發(fā)放生活補(bǔ)助縣級資金0.98萬元，發(fā)放20名學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難生縣級補(bǔ)助資金0.60萬元。幫助脫貧家庭幼兒及學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難生接受學(xué)前教育，有效解決了因?qū)W致貧問題。

2. 及時足額向縣財政國庫上繳每學(xué)期收取的保教費(fèi)。2022年春季學(xué)期在園幼兒914名，秋季學(xué)期879名，實(shí)現(xiàn)全年上繳保教費(fèi)251.38萬元，認(rèn)真執(zhí)行了“收支兩條線”的管理要求。對撥入的學(xué)前教育辦學(xué)經(jīng)費(fèi)做到了按資金用途及性質(zhì)管理使用，力爭發(fā)揮出每一分資金的使用效益，充分保障了我園正常運(yùn)轉(zhuǎn)的經(jīng)費(fèi)需求。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設(shè)定符合學(xué)前教育發(fā)展規(guī)劃，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

1. 學(xué)前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補(bǔ)助資金項目

為全面落實(shí)國家脫貧攻堅，精準(zhǔn)扶貧基本方略和州委、州政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類施策”的原則，對學(xué)前教育階段脫貧家庭幼兒每生每年給予700元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由州、縣按45%:55%承擔(dān)。根據(jù)武財教〔2022〕73號文件，下達(dá)武定縣幼兒園學(xué)前教育建檔立卡貧困戶兒童生活補(bǔ)助縣級配套資金0.98萬元。資金已由財政下?lián)艿轿涠h幼兒園賬戶并已通過銀行發(fā)放至學(xué)前教育脫貧家庭兒童監(jiān)護(hù)人卡中。

2. 學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助縣級配套經(jīng)費(fèi)項目

為全面落實(shí)國家脫貧攻堅，精準(zhǔn)扶貧基本方略和州委、州政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類施策”的原則，對學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童每生每年給予300元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%:3.3%承擔(dān)。根據(jù)武財教【2022】91號關(guān)于追加學(xué)前教育學(xué)生資助縣級配套經(jīng)費(fèi)的通知文件，下達(dá)武定縣幼兒園學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童生活補(bǔ)助縣級配套資金0.60萬元，資金已由財政下?lián)艿轿涠h幼兒園賬戶上，并已通過銀行發(fā)放至20名學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童監(jiān)護(hù)人卡中。

3. 學(xué)前教育專項資金

為進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入管理，規(guī)范政府收支行為，堵塞非稅收入使用中的漏洞，規(guī)范財政資金使用，根據(jù)武定縣人民政府辦公室印發(fā)《武定縣行政事業(yè)單位非稅收入預(yù)算管理辦法（試行）》的通知要求，我園全年非稅收入251.38萬元已全部繳入縣財政國庫，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。根據(jù)武財教〔2022〕70號文件，下達(dá)縣級資金251.38萬元，用于保障我園正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)需求。

（三）項目產(chǎn)出情況分析。

1. 學(xué)前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補(bǔ)助資金項目

設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)6個，數(shù)量指標(biāo)-享受補(bǔ)助人數(shù)-補(bǔ)助學(xué)生人數(shù)14人，實(shí)際完成值14人，分值8分，實(shí)際得分8分；質(zhì)量指標(biāo)-建檔立卡學(xué)生覆蓋率、補(bǔ)助資金合規(guī)率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成100%，分值20分，實(shí)際得分20分；時效指標(biāo)-補(bǔ)助資金到位率、補(bǔ)助資金及時發(fā)放率，指標(biāo)值100%，分值20分，實(shí)際完成率100%，實(shí)際得分20分；成本指標(biāo)-人均資助標(biāo)準(zhǔn)，指標(biāo)值0.07萬元/年/生，實(shí)際完成0.07萬元/年/生，分值8分，實(shí)際得分8分。

2. 學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助縣級配套經(jīng)費(fèi)項目

設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)5個，數(shù)量指標(biāo)-困難學(xué)生數(shù)，補(bǔ)助學(xué)生人數(shù)20人，實(shí)際完成值20人，分值10分，實(shí)際得分10分；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助資金合規(guī)率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成100%，分值10分，實(shí)際得分10分；時效指標(biāo)-資金支付率、支付及時性率，分值20分，實(shí)際完成率100%，實(shí)際得分20分；成本指標(biāo)-縣級配套金額，指標(biāo)值0.60萬元，分值10分，實(shí)際完成0.60萬元，實(shí)際得分10分。

3. 學(xué)前教育辦學(xué)經(jīng)費(fèi)項目

設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)5個，數(shù)量指標(biāo)-在園就讀學(xué)生數(shù)，指標(biāo)值879人，分值10分，實(shí)際完成值879人，實(shí)際得分10分；質(zhì)量指標(biāo)-資金上繳率，指標(biāo)值100%，分值10分，實(shí)際完成值100%，實(shí)際得分10分，適齡兒童入園率，指標(biāo)值≥95%，實(shí)際完成值98%，分值10分，實(shí)際得分10分；時效指標(biāo)-資金支付率，指標(biāo)值100%，分值10分，實(shí)際完成值100%，實(shí)際得分10分；成本指標(biāo)-月人均繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，指標(biāo)值0.03萬元/生.月，分值10分，實(shí)際完成值0.03萬元/生.月，實(shí)際得分10分。

（四）項目效益情況分析。

項目的實(shí)施對改善我園學(xué)前教育落后的現(xiàn)狀，保障了幼兒就近入學(xué)，為提供一個良好的教育起點(diǎn)和優(yōu)越成長環(huán)境，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。

五、主要經(jīng)驗及做法

完善部門預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)評價考核相關(guān)工作。高度重視項目管理工作，明確預(yù)算項目執(zhí)行時間表，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

六、存在的問題及原因分析

（一）年初預(yù)算編制缺乏規(guī)范化及精細(xì)化。在單位預(yù)算編制過程中，由于有的預(yù)算支出內(nèi)容具有預(yù)測性和不確定性因素，造成在預(yù)算執(zhí)行過程中與預(yù)算編制不符，需要對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或出現(xiàn)年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)。

（二）預(yù)算績效管理工作相對滯后。由于單位財務(wù)工作者除承擔(dān)本職工作外，大量時間還要兼顧單位其他方面的工作，同時無預(yù)算績效管理的工作經(jīng)驗，對預(yù)算績效管理工作出現(xiàn)被動式的開展。

（三）個人業(yè)務(wù)知識有待提高。由于自己是財務(wù)專業(yè)出身的，抱有吃老本的思想，加之年齡結(jié)構(gòu)偏大，不愿學(xué)習(xí)新東西，對預(yù)算績效管理認(rèn)識不到位、理解不充分，對預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)不了解、不熟悉，對工作重點(diǎn)把握不到位。

七、有關(guān)建議

無。

八、其他需要說明的問題

無。