武定縣白路中學整體支出和項目支出績效自評報告（2022年度）

武定縣白路中學整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、主要職能

(1)、貫徹執行黨和國家教育方針、政策和法律、法規，研究擬定本縣地方性的教育法規、規章、政策并組織實施。

(2)、研究制定教育體育局對教育綜合發展戰略與長期規劃研判，統籌規劃我校教育綜合改革。

(3)、編制教育事業的年度計劃和招生計劃，并組織、指導計劃的實施。

(4)、綜合管理我校的基礎義務教育等工作，指導協調各處室的教育、財務工作督導與評估內審工作。

(5)、建立和完善多渠道籌措教育經費的體制。管理教育經費、教育投資、教育扶貧。

(6)建立健全內控，對我校教育系統的教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘工作。

(7)、指導學校思想政治和教育教學工作。

(8)、完成縣委、縣人民政府和上級部門交辦的其他工作。

2、組織架構

納入武定縣白路中學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

內設機構6個，分別是校長室、副校長室兼工會室、德育室、教務處、總務室、財務室等6個部門。

3、人員及資產等資本情況

武定縣白路中學2022年末實有人員編制31人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制0人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員31人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員3人。其中：離休0人，退休3人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

4、當年部門（單位）履職總體目標、工作任務

2022年，我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”，進一步弘揚“跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先”精神，做好各項工作。落實雙線六長送學制，抓實控輟保學工作。深化課堂改革，全面提高教育教學質量。加快項目建設，推進學校標準化建設。精準資助，實施好武定縣教育精準扶貧方案。抓好群眾體育工作，推動體育工作蓬勃發展。

 

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發<武定縣2021年耐預算績效管理工作指導意見>的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

武定縣白路中學2022年度收入合計718.86萬元。其中：財政撥款收入687.26萬元，占總收入的95.6%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業收入0萬元（含教育收費0萬元），占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入31.62萬元，占總收入的4.4%。

武定縣白路中學2022年度支出合計754.47萬元。其中：基本支出582.01萬元，占總支出的77.14％；項目支出172.46萬元，占總支出的22.86％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0％。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

武定縣白路中學2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為1萬元，支出決算為0.99萬元，完成預算的99%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0.99萬元，完成預算的99%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數減少的主要原因遵循厲行節約、壓減開支的原則。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管，我校建立健全預算績效評價體系，對整體預算情況、預算執行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現結果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預算績效管理責任。

（二）自評組織過程。

1、前期準備。

我單位建立由單位領導負責，財務部門牽頭，相關部門參與，分工合作的預算管理工作機制。

2、組織實施

嚴格按照行政事業單位財務會計制度的規定確認、核算支出，各項支出符合國家有關財經法規制度。健全支出的申請、審批、審核、支付等管理制度，明確支出審批權限、責任和相關控制措施。審批人必須在授權范圍內審批，嚴禁無審批支出。建立“三重一大”集體決策制度和責任追究制度。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

通過嚴格財務管理，加強對數據資料、業務資料、財務數據分析整理能力，提高預算編制能力和執行能力，確保支出進度按照既定計劃有序完成，確保我單位2022年度預算執行和管理的合法性、科學性和有效性。從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

（二）履職完成情況：從數量、質量、時效等方面歸納反映年度部門主要計劃任務完成情況。

1.數量指標：完成縣委、縣政府以及教體局對我單位下發的各項工作任務。

2.質量指標：確保各項指標質量為優。

3.時效指標：2022年內完成。

 

（三）履職效果情況：從社會效益、經濟效益（如有）、生態效益（如有）等方面反映部門（單位）履職效果的實現情況。

家庭經濟困難學生受助資金覆蓋率100%，依據義務教育學生資助政策，所有學生均享受免學費補助全覆蓋、國家助學金全覆蓋。

（四）社會滿意度及可持續性影響（如有）

1.可持續影響效益：增強工作主動性和積極性，提高工作效率。性和積極性，提高工作效率。

2.社會公眾或對象滿意度：滿意度達95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

2、預算執行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。

五、績效自評結果應用和公開情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。公開情況：已按文件要求及時公開預算、決算和績效信息。

六、主要經驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，定期開展績效考核，公開績效考核結果，保證考核結果公開、公平、公正、合理。

七、其他需說明的情況

本單位無其他需說明的情況。

 

 

武定縣白路中學項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。包括項目背景、主要內容及實施情況、資金投入和使用情況等。

2022年我單位有6個項目：

1、城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金：主要對城鄉義務教育階段學生實施營養改善計劃，補助標準800元/生·年，每年以200天計算，每生每天營養改善計劃資金以4.00元計算，2022年共下達312000元；

2、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金：首先須確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生。2022年共下達資金303125元。

3、特殊教育公用經費補助專項資金：特殊學校公用經費開支范圍包括：（一）個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新。（二）教師特教和康復專業培訓，（三）特教會議、交流活動；保障殘疾兒童順利入學。2022年共下達資金36000元。

4、城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金：保證教學業務與管理、教學競賽、教學質量提升及第三方評價的政府購買服務、辦公、會議、印刷、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、教育信息化網絡費用，儀器設備及圖書資料等購置，學生課桌椅、床鋪、食堂設施設備的零星補充購置及維修維護，房屋、建筑物、校園內道路、圍墻、大門、運動場地、教室內教師講臺及儀器設備的日常維修維護，學校勤工儉學購買生產設備和工具，校園綠化美化、校園文化建設，學生健康體檢費，校方責任保險，初中學業水平考試報名費，公務接待費，非財政供養人員經費（不得用于學校食堂工勤人員的工資支出）等。縣級財政安排的義務教育學校定額公用經費，可根據學校實際需求，安排用于彌補學校公用經費支出缺口部分。2022年共下達資金76000元。

5、城鄉義務教育公用經費補助專項資金：縣級財政安排的義務教育學校定額公用經費，可根據學校實際需求，安排用于彌補學校公用經費支出缺口部分。2022年共下達資金326400元。

6、鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金：實行鄉村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉村教師(指城區市、縣城所在地城區范圍以外的公辦農村學校教職工和其他鄉鎮公辦學校教職工，含符合條件的兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于500元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉村教師每人每月200元的標準給予縣市財政轉移支付補助，同時統籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾。2022年共下達資金76800元。

（二）項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規定嚴格使用資金。

（三）項目組織管理情況。包括項目相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高各個項目資金的使用效益，對各個項目資金的支出情況開展績效評價，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以唐春正為組長，單位班子為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我單位根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論。

通過項目開展績效分析，我單位對2022年資金項目績效自評得分100分，其中：預算執行自評得分10分，產出指標自評得分50分，效益指標自評得分30分，滿意度指標自評得分10分，評價等級為“優”。

（二）績效目標實現情況等。

2022年共下達項目資金1130325元，共實施1130325元。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣財政局的規劃，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

無

（三）項目產出情況分析。

2022年共下達項目資金1130325元，共實施1130325元。

（四）項目效益情況分析。

無

五、主要經驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統籌安排好各個環節的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2. 預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業技能有待進一步提高。我單位財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

1.加強預算項目業務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要了解、熟悉預算績效管理業務，把握工作重點。

八、其他需要說明的問題

本單位無其他需要說明的問題。