武定縣萬(wàn)德小學(xué)2022年度整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

武定縣萬(wàn)德小學(xué)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

（2022年度）

 

一、部門(mén)（單位）基本情況

（一）概況。

1.主要職能職責(zé)

武定縣萬(wàn)德小學(xué)是武定縣教育體育局的下屬職能部門(mén)，主要是實(shí)施小學(xué)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。

（1）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州、縣有關(guān)教育工作方針、政策和法律法規(guī)。

（2）負(fù)責(zé)萬(wàn)德鎮(zhèn)小學(xué)、學(xué)前教育事業(yè)的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理，擬訂萬(wàn)德鎮(zhèn)小學(xué)、學(xué)前教育體育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施。

（3）負(fù)責(zé)萬(wàn)德鎮(zhèn)小學(xué)、學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)的統(tǒng)籌管理；會(huì)同上級(jí)部門(mén)及同級(jí)黨委政府?dāng)M訂教育經(jīng)費(fèi)籌措、撥款、基建投資的政策措施。

（4）管理和指導(dǎo)萬(wàn)德鎮(zhèn)學(xué)前教育、小學(xué)教育工作。組織實(shí)施萬(wàn)德鎮(zhèn)小學(xué)、幼兒園的招生考試工作；統(tǒng)籌管理萬(wàn)德鎮(zhèn)小學(xué)生、幼兒園學(xué)生學(xué)籍。

（5）推行全民健身計(jì)劃，廣泛開(kāi)展全民健身活動(dòng)；開(kāi)展國(guó)民體質(zhì)監(jiān)測(cè)。

（6）做好學(xué)校的思想政治工作、德育工作、精神文明建設(shè)工作；組織實(shí)施體育教育、衛(wèi)生健康教育、藝術(shù)教育、法治教育、安全教育、國(guó)防教育和禁毒防艾教育；指導(dǎo)青少年科技活動(dòng)和校外教育工作；負(fù)責(zé)教育基本信息的統(tǒng)計(jì)、分析和上報(bào)。

（7）做好學(xué)校安全穩(wěn)定工作；做好校園綜合治理和安全管理工作；做好各類(lèi)應(yīng)急預(yù)案及安全演練工作。

（8）做好學(xué)校教職工管理和教育人才隊(duì)伍建設(shè)工作；實(shí)施教師資格制度；落實(shí)職稱(chēng)改革政策，做好教師資格管理和教師各級(jí)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員職稱(chēng)評(píng)審、推薦、聘任及考核管理工作。

（9）做好黨建、意識(shí)形態(tài)、黨風(fēng)廉政、宣傳思想、鄉(xiāng)村振興和群團(tuán)工作。做好教師培訓(xùn)和教師繼續(xù)教育工作，以及完成上級(jí)各部門(mén)交辦的其他事項(xiàng)。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我校內(nèi)設(shè)科室6個(gè)，即校長(zhǎng)辦公室、行政辦公室、總務(wù)室、教務(wù)處、德育室、工會(huì)辦公室、黨務(wù)工作室。下屬義務(wù)教育1所中心小學(xué)、3所村委會(huì)小學(xué)和1所幼兒園，分別是萬(wàn)德鎮(zhèn)中心小學(xué)、團(tuán)碑小學(xué)、自烏小學(xué)、馬德坪小學(xué)、中心幼兒園。公開(kāi)的單位中，行政單位0個(gè)，事業(yè)單位1個(gè)， 屬非參公管理事業(yè)單位。2022年年末有義務(wù)教育階段在校學(xué)生768人，學(xué)前教育階段學(xué)生161人。

3.人員及資產(chǎn)情況

武定縣萬(wàn)德小學(xué)屬非參公管理事業(yè)單位，2022年年末在職在編實(shí)有55人、企業(yè)改制分流安置人員在職不在編1人，退休人員45人，在編實(shí)有車(chē)輛0輛。

4.重點(diǎn)工作任務(wù)

（1）加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)。以教師道德行為規(guī)范、教師行為六不準(zhǔn)等相關(guān)資料作教師師德師風(fēng)建設(shè)教材，定期開(kāi)展學(xué)習(xí)活動(dòng)。完善《武定縣萬(wàn)德小學(xué)教師師德師風(fēng)考核方案》、《武定縣萬(wàn)德小學(xué)教師師德師風(fēng)建設(shè)管理辦法》，定期檢查，落實(shí)考核，落實(shí)獎(jiǎng)懲。

（2）切實(shí)提高教師業(yè)務(wù)水平。組織好教研活動(dòng)，特別是秋季學(xué)期的“教學(xué)大練兵”和新教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動(dòng)成為我校教學(xué)業(yè)務(wù)方面的傳統(tǒng)活動(dòng)。充分利用網(wǎng)上資源，對(duì)全校教師業(yè)務(wù)水平進(jìn)行培訓(xùn)。積極開(kāi)展校本培訓(xùn)、開(kāi)展好“傳、幫、帶”活動(dòng)。

（3）學(xué)生德育工作。推行“文明班級(jí)”評(píng)選活動(dòng)，全面考核對(duì)學(xué)生的培養(yǎng)細(xì)化，落實(shí)活動(dòng)細(xì)則。開(kāi)展主題中隊(duì)活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)學(xué)生進(jìn)行安全教育和愛(ài)國(guó)主義教育。完善校園文化建設(shè)，以標(biāo)語(yǔ)、黑板報(bào)等形式為學(xué)生營(yíng)造一個(gè)好的德育環(huán)境。加強(qiáng)與家長(zhǎng)、社會(huì)的溝通，為學(xué)生構(gòu)建一個(gè)學(xué)校、家庭、社會(huì)三位一體的德育場(chǎng)。

（4）教學(xué)工作。抓好教學(xué)業(yè)務(wù)常規(guī)的落實(shí)，定期檢查與隨機(jī)抽查相結(jié)合，并將檢查結(jié)果與教師考評(píng)結(jié)合，完善教師教學(xué)業(yè)績(jī)考評(píng)方案。開(kāi)展教學(xué)教研工作，以教研帶動(dòng)教學(xué)工作全面提升；學(xué)生和教師一起進(jìn)行書(shū)法練習(xí)。狠抓六年級(jí)工作，做到抓早、抓好。積極組織全校師生參加上級(jí)組織的各種比賽活動(dòng)，并鼓勵(lì)教師參賽出成果。

（5）安全工作。成立安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定應(yīng)急方案，簽訂安全責(zé)任書(shū)，加強(qiáng)安全知識(shí)的教育，定期進(jìn)行安全隱患檢查。及時(shí)排除安全隱患。

（6）體育衛(wèi)生工作。堅(jiān)持課間操活動(dòng)，舉行體育節(jié)活動(dòng)，增強(qiáng)學(xué)生體質(zhì)。

（7）團(tuán)隊(duì)、工會(huì)工作。發(fā)揮團(tuán)隊(duì)、工會(huì)職能，為學(xué)校決策提供意見(jiàn)和建議。充分運(yùn)用團(tuán)隊(duì)、工會(huì)的凝聚力，使全校師生擰成一股繩，推動(dòng)各項(xiàng)工作的進(jìn)展。

（8）加強(qiáng)黨員黨性修養(yǎng)，創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)化黨支部。積極創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)化黨支部，完善黨支部建設(shè)，做好流失黨員的排查工作以及黨員信息核對(duì)工作。認(rèn)真開(kāi)展學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，自評(píng)、綜合評(píng)議活動(dòng)。

（9）做好后勤保障工作。嚴(yán)格執(zhí)行一費(fèi)制收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，厲行節(jié)約，杜絕浪費(fèi)性支出，保障學(xué)校工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，為師生提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。重視教學(xué)用房、學(xué)生宿舍、食堂、公共財(cái)產(chǎn)的管理，規(guī)范學(xué)校食堂食品安全管理，嚴(yán)控食品準(zhǔn)入，確保師生食品衛(wèi)生安全，規(guī)范校產(chǎn)登記、使用和維護(hù)制度，為學(xué)生提供一個(gè)安全的學(xué)習(xí)、生活環(huán)境，為學(xué)校教育教學(xué)提供堅(jiān)強(qiáng)后盾。

（二）部門(mén)預(yù)算管理、全面預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)情況。

嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《政府會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī)基礎(chǔ)，結(jié)合教育體育部門(mén)行業(yè)特點(diǎn)，根據(jù)《武定縣教育體育系統(tǒng)內(nèi)部控制制度》制定了《武定縣萬(wàn)德小學(xué)內(nèi)部控制制度》，涵蓋單位層面內(nèi)部控制規(guī)范、預(yù)算業(yè)務(wù)控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購(gòu)、資產(chǎn)控制、建設(shè)項(xiàng)目、合同控制、監(jiān)督與認(rèn)定等。

（三）部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況。

我校圍繞提質(zhì)量、打基礎(chǔ)、保安全，進(jìn)一步弘揚(yáng)跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流、比學(xué)趕超、奮勇?tīng)?zhēng)先精神，做好各項(xiàng)工作，進(jìn)一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

1.合理使用義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)，改善辦學(xué)條件，營(yíng)造良好的育人環(huán)境。使用好營(yíng)改善計(jì)劃資金，學(xué)生伙食營(yíng)養(yǎng)均衡。學(xué)生資助款按時(shí)足額發(fā)放給學(xué)生，在年底的績(jī)效考核中保持先進(jìn)；完成轄區(qū)適齡兒童小學(xué)教育。

2.學(xué)前教育建檔立卡學(xué)生100%享受資助；義務(wù)教育建檔立卡學(xué)生、家庭經(jīng)濟(jì)困難殘疾學(xué)生、農(nóng)村低保家庭學(xué)生、農(nóng)村特困救助供養(yǎng)學(xué)生100%享受資助。享受補(bǔ)助政策學(xué)生名單公示時(shí)間7天以上；補(bǔ)助資金及時(shí)足額100%發(fā)放。

3.在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算、政府采購(gòu)、招投標(biāo)等制度，控制各類(lèi)支出，確保三公經(jīng)費(fèi)與上年相比減少。

4.保障學(xué)校教育教學(xué)活動(dòng)的正常開(kāi)展，為社會(huì)發(fā)展培養(yǎng)具有科學(xué)的價(jià)值觀、正確的公眾意識(shí)和理念的合格的人才。

5.促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)有序、協(xié)調(diào)發(fā)展，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

（四）部門(mén)整體收支預(yù)算及執(zhí)行情況。

1.部門(mén)預(yù)算批復(fù)情況。

2022年縣財(cái)政局批復(fù)武定縣萬(wàn)德小學(xué)預(yù)算數(shù)1115.11萬(wàn)元，其中基本支出1088.49萬(wàn)元，項(xiàng)目支出26.62萬(wàn)元。

2.年度收入支出情況。

2022年武定縣萬(wàn)德小學(xué)全年收入合計(jì)1403.09萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入1395.04元，其他收入56.00萬(wàn)元。

2022年武定縣萬(wàn)德小學(xué)支出合計(jì)1454.99萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1395.04萬(wàn)元，其他收入59.95萬(wàn)元。2022年執(zhí)行數(shù)比年初預(yù)算數(shù)1115.11萬(wàn)元增加279.93萬(wàn)元，執(zhí)行率125.10%。

其中基本支出萬(wàn)元；項(xiàng)目支出277.19萬(wàn)元。

2022年基本支出1177.80萬(wàn)元，全年執(zhí)行數(shù)比年初預(yù)算數(shù)1088.49萬(wàn)元增加89.31萬(wàn)元，執(zhí)行率108.20%，存在偏差的主要原因：一是2022年度我單位調(diào)出4人，退休1人，去世1人，解聘2人共減少8人，新招4人，免費(fèi)師范生1人共增加5人。二是在職人員職務(wù)晉升，增加了人員經(jīng)費(fèi)。

2022年項(xiàng)目支出277.09萬(wàn)元，全年執(zhí)行數(shù)比年初預(yù)算數(shù)26.62萬(wàn)元增加250.47萬(wàn)元，執(zhí)行率1041.28%，存在偏差的原因是：我校2022年義務(wù)教育保障公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金及家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金（學(xué)前教育、小學(xué)教育）等中央、省級(jí)、州級(jí)資金為向上級(jí)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，未列入縣級(jí)年初預(yù)算。

（五）嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。

2022年武定縣萬(wàn)德小學(xué)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：2022年公務(wù)接待費(fèi)支出0.17萬(wàn)元，比2021年公務(wù)接待費(fèi)支出0.19萬(wàn)元減少0.02萬(wàn)元。減少的原因是2022年度我校嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約政策，壓縮三公經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，公務(wù)接待批次和人數(shù)減少，因而公務(wù)接待費(fèi)支出減少。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)的目的。

為貫徹落實(shí)中央和省、州、縣關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的決策部署，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行和績(jī)效監(jiān)管。嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《政府會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī)基礎(chǔ)，結(jié)合教育體育部門(mén)行業(yè)特點(diǎn)，根據(jù)《武定縣教育體育系統(tǒng)內(nèi)部控制制度》制定了《武定縣萬(wàn)德小學(xué)內(nèi)部控制制度》，涵蓋單位層面內(nèi)部控制規(guī)范、預(yù)算業(yè)務(wù)控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購(gòu)、資產(chǎn)控制、建設(shè)項(xiàng)目、合同控制、監(jiān)督與認(rèn)定等。

通過(guò)對(duì)2022年整體支出預(yù)算進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，制定合理明確的支出績(jī)效目標(biāo)，建立科學(xué)、規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和實(shí)施效果進(jìn)行考核與評(píng)價(jià)，運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，提高編制和管理水平，將績(jī)效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)，提高我部門(mén)財(cái)政支出責(zé)任和效率意識(shí)，不斷加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理水平，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評(píng)組織過(guò)程。

1.前期準(zhǔn)備。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，在預(yù)算編制前，建立事前績(jī)效目標(biāo)編制工作，成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)、副校長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、各辦公室主任為成員的績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，構(gòu)建事中績(jī)效跟蹤和績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。為確保績(jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，我校根據(jù)確定的部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績(jī)效自評(píng)。

2.組織實(shí)施。根據(jù)武定縣財(cái)政局下發(fā)《2022年度預(yù)算績(jī)效管理考核細(xì)則》、《武定縣第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績(jī)效管理工作辦法（試行）》要求，武定縣萬(wàn)德小學(xué)黨支部高度重視，積極組織力量，開(kāi)展2022年部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理考核相關(guān)工作。項(xiàng)目自評(píng)績(jī)效由業(yè)務(wù)辦公室填報(bào)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況，財(cái)務(wù)人員協(xié)助；單位整體績(jī)效由財(cái)務(wù)室統(tǒng)籌填報(bào)，各辦公室提供佐證材料和依據(jù)。

三、評(píng)價(jià)情況分析及綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）投入管理情況。

武定縣萬(wàn)德小學(xué)嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政教育支出各項(xiàng)政策，及時(shí)規(guī)范使用上級(jí)下達(dá)資金，資助類(lèi)的補(bǔ)助資金，優(yōu)先予以保障。一是將義務(wù)教育作為重中之重，鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高解決義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金的發(fā)放效率；二是優(yōu)先落實(shí)學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒生活補(bǔ)助資金發(fā)放，減輕經(jīng)濟(jì)困難幼兒家庭的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)；三是加大經(jīng)費(fèi)統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格把控經(jīng)費(fèi)的合理使用。四是保障特殊教育隨班就讀學(xué)生的教育。五是切實(shí)保障落實(shí)臨時(shí)工工資的及時(shí)足額發(fā)放。

武定縣萬(wàn)德小學(xué)提高對(duì)各類(lèi)上級(jí)資金的使用效率，加強(qiáng)教育經(jīng)費(fèi)管理，保證教育經(jīng)費(fèi)和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度、政策的落實(shí)。

（二）履職完成情況。

2022年，萬(wàn)德小學(xué)教育教學(xué)工作在各級(jí)黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在武定縣教育體育局的關(guān)心重視下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神及習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于教育的重要論述，圍繞“以立德樹(shù)人為根本，以學(xué)生成長(zhǎng)為核心，以教師專(zhuān)業(yè)化發(fā)展為關(guān)鍵”的教育發(fā)展總體思路，深化教育綜合改革，加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化教育資源配置，突出抓好“提質(zhì)量、打基礎(chǔ)、保安全、強(qiáng)黨建”四項(xiàng)工作，進(jìn)一步促進(jìn)教育水平和質(zhì)量提升。

1.著力提升基礎(chǔ)教育入學(xué)率和鞏固率。

2.督促全鄉(xiāng)各學(xué)校全面落實(shí)教育教學(xué)教研常規(guī)，不斷提升課堂教學(xué)效益。重點(diǎn)抓好一年級(jí)基礎(chǔ)教育和六年級(jí)教學(xué)質(zhì)量提升，突出抓好義務(wù)教育質(zhì)量建設(shè)，2022年，我校各年級(jí)成績(jī)均比上學(xué)年有所提升。

3.全力遏制或杜絕校園欺凌和暴力事件，強(qiáng)化教育預(yù)防、應(yīng)急處置、調(diào)查理賠三道環(huán)節(jié)，規(guī)范校方責(zé)任保險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)全覆蓋工作，鞏固和深化“平安校園”建設(shè)。嚴(yán)格門(mén)衛(wèi)值班和出入人員登記制度，全鎮(zhèn)每一所學(xué)校都配備了防爆叉等防爆器材，在沒(méi)有配備門(mén)衛(wèi)保安的村完小實(shí)行半封閉式辦學(xué)。

（三）履職效果情況。

實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助及城鄉(xiāng)義務(wù)教育不足100人校點(diǎn)公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，給我校的教育發(fā)展帶來(lái)了生機(jī)，對(duì)義務(wù)教育階段學(xué)生免除學(xué)費(fèi)補(bǔ)助學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，切實(shí)減輕家庭負(fù)擔(dān)，學(xué)生的綜合素質(zhì)得到了全面發(fā)展，確保了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；實(shí)施特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，促進(jìn)了我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進(jìn)特殊教育發(fā)展，有效保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高殘疾學(xué)生入學(xué)率，為實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧、推動(dòng)教育公平發(fā)揮了重要作用，彰顯了黨和國(guó)家對(duì)特殊兒童教育的扶助與關(guān)愛(ài)；實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助項(xiàng)目，全面落實(shí)教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的上升通道和進(jìn)步空間；實(shí)施學(xué)前教育困難學(xué)生資助項(xiàng)目，加大學(xué)前教育建檔立卡學(xué)生資助力度，保障建檔立卡學(xué)生接受學(xué)前教育的權(quán)力，提高我校學(xué)前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學(xué)生在校期間的學(xué)習(xí)生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)；實(shí)施非稅補(bǔ)助（學(xué)前保教費(fèi)）項(xiàng)目，進(jìn)一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境，發(fā)揮了公辦幼兒園的引領(lǐng)輻射作用；實(shí)施追加教育體育系統(tǒng)臨時(shí)工工資補(bǔ)助項(xiàng)目，提高了學(xué)校臨時(shí)工工資待遇，增加了他們的工作積極性，增強(qiáng)了工作責(zé)任心，從而更好的服務(wù)于學(xué)校和社會(huì)。

（四）社會(huì)滿意度及可持續(xù)性影響。

1.加強(qiáng)學(xué)校管理，認(rèn)真研究制定了學(xué)校管理標(biāo)準(zhǔn)施方案，切實(shí)解決了部分學(xué)生異地就讀的問(wèn)題。

2.及時(shí)足額發(fā)放各校各類(lèi)學(xué)生補(bǔ)助資金，通過(guò)學(xué)生資助實(shí)施，為實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧、推動(dòng)教育公平發(fā)揮了重要作用，彰顯了黨和國(guó)家對(duì)貧困戶家庭及學(xué)生的扶助與關(guān)愛(ài)。同時(shí)開(kāi)展貧困戶家庭學(xué)生心理健康教育、感恩教育，增強(qiáng)了學(xué)生自尊、自強(qiáng)、自信、自立能力。一方面為家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生在校期間的學(xué)習(xí)生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

四、存在問(wèn)題及整改情況

（一）主要問(wèn)題及原因分析

1.部門(mén)預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化有待提高。目前，部門(mén)預(yù)算編制要求功能科目細(xì)化到項(xiàng)級(jí)，經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化到款級(jí)，但在實(shí)際編制過(guò)程中，由于有的預(yù)算支出項(xiàng)目具有預(yù)測(cè)性和不確定性等特點(diǎn)，造成實(shí)際支出與預(yù)算編制不符，需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額過(guò)大。

2.財(cái)務(wù)人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。萬(wàn)德小學(xué)財(cái)務(wù)人員都是由任課教師兼任，預(yù)算績(jī)效管理工作培訓(xùn)僅限于財(cái)務(wù)管理人員，且開(kāi)展時(shí)間較短。具體項(xiàng)目預(yù)算編制人員多數(shù)為非財(cái)務(wù)人員，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不到位、理解不充分，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)不了解、不熟悉，對(duì)工作重點(diǎn)把握不到位。

（二）整改情況

1.加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，熟悉財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作。

2.預(yù)算項(xiàng)目負(fù)責(zé)人加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的管理。

3.加強(qiáng)內(nèi)部控制的管理，嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控管理的各項(xiàng)制度。

五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用和公開(kāi)情況

(一）評(píng)價(jià)結(jié)果作為改進(jìn)預(yù)算管理和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。

（二）建立部門(mén)整改機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)整改意見(jiàn)，總結(jié)完善制度辦法，合理調(diào)整資源配置的積極作用，不斷提高預(yù)算績(jī)效管理水平。

（三）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告通過(guò)門(mén)戶網(wǎng)站向社會(huì)公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。

（四）建立績(jī)效管理問(wèn)責(zé)制度：按照“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效的監(jiān)督檢查，對(duì)出現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

六、主要經(jīng)驗(yàn)和做法

（一）合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算管理

單位預(yù)算是學(xué)校完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要前提，因此認(rèn)真做好我校的收支預(yù)算責(zé)任重大。為了搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)學(xué)校的實(shí)際情況，擬定的預(yù)算方案，特別是支出方案多次向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，進(jìn)行了反復(fù)修改，本著“以收定支，量入為出”，使預(yù)算更加切合實(shí)際。學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下，嚴(yán)格按規(guī)定的財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度實(shí)施管理，依法照章做好財(cái)務(wù)管理工作，堅(jiān)持實(shí)事求是，量力而行，統(tǒng)籌兼顧，綜合平衡的原則，管理好教育經(jīng)費(fèi)的收支。在資金使用上，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，堅(jiān)持按計(jì)劃行事，合理使用資金，保證專(zhuān)款專(zhuān)用；堅(jiān)持收支兩條線，所有收費(fèi)經(jīng)過(guò)學(xué)校同意，及時(shí)開(kāi)票，及時(shí)入賬，報(bào)銷(xiāo)實(shí)行“三簽”制；堅(jiān)持以“少花錢(qián)，多辦事，辦好事”為原則，用好學(xué)校每一分錢(qián)，提高資金的使用效率。在重大資金使用上，學(xué)校通過(guò)行政會(huì)議討論，并向全體教師公示，接受群眾監(jiān)督。

（二）加強(qiáng)內(nèi)控管理，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)定

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了內(nèi)部控制管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全面組織協(xié)調(diào)、具體組織實(shí)施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評(píng)估和提交工作建設(shè)。二是不斷健全和完善內(nèi)部控制管理機(jī)制，明確會(huì)計(jì)人員和內(nèi)部控制工作各崗位職責(zé)，由會(huì)計(jì)人員牽頭落實(shí)內(nèi)部控制各項(xiàng)管理規(guī)定，各股室各司其職，相互監(jiān)督。三是嚴(yán)格內(nèi)部牽制，按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》有關(guān)要求做到不能兼容崗位分開(kāi)，定期進(jìn)行資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，支出報(bào)賬有經(jīng)辦人、審核人、分管副校長(zhǎng)、校長(zhǎng)簽字，重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)和支出事項(xiàng)執(zhí)行集體研究決策。

（三）強(qiáng)化資產(chǎn)管理制度，提高資產(chǎn)管理的規(guī)范性

在資產(chǎn)的日常管理方面，嚴(yán)格按照《國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行，固定資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)撥、報(bào)廢安裝規(guī)定流程申請(qǐng)報(bào)批，待辦公室、財(cái)務(wù)室及主要領(lǐng)導(dǎo)審批后，再進(jìn)行購(gòu)置或者處置，在采購(gòu)業(yè)務(wù)方面，加強(qiáng)預(yù)算資金控制，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)流程進(jìn)行審批，應(yīng)對(duì)采購(gòu)合同協(xié)議約定的付款條件以及采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、檢驗(yàn)報(bào)告、計(jì)量報(bào)告和驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核，做好采購(gòu)業(yè)務(wù)驗(yàn)收與管理工作。

（四）加強(qiáng)項(xiàng)目管理制度機(jī)制，促進(jìn)資金使用效益

在績(jī)效評(píng)價(jià)方面，我單位按照項(xiàng)目決策、管理、完成及效果四類(lèi)指標(biāo)，對(duì)資金支出行為過(guò)程及其效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和判斷，評(píng)價(jià)資金使用的科學(xué)性、合理性和有效性，分析存在的問(wèn)題，提出完善資金管理和項(xiàng)目管理的制度機(jī)制、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)相關(guān)建議，為年度預(yù)算編制提供參考依據(jù)，促進(jìn)提高資金使用效益。

（五）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提高財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)。

財(cái)務(wù)人員能積極參加業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷的提高財(cái)會(huì)知識(shí)和政策水平，同時(shí)積極參加學(xué)校的一切政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《政府會(huì)計(jì)制度》，使學(xué)校的財(cái)會(huì)工作能按照國(guó)家的政策、法規(guī)進(jìn)行，保證支出的真實(shí)性，合法性。從單位的實(shí)際發(fā)展需要出發(fā)，注重選拔熟悉經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)和管理、熟悉法律、掌握現(xiàn)代科技知識(shí)的優(yōu)秀人才。大力加強(qiáng)人才培訓(xùn)工作，進(jìn)一步提財(cái)務(wù)人才隊(duì)伍的整體素質(zhì)，建設(shè)一支信念堅(jiān)定、敢于擔(dān)當(dāng)、勤政務(wù)實(shí)、為民服務(wù)、清正廉潔的人才隊(duì)伍。

（六）認(rèn)真做好決算工作

年終決算也是一項(xiàng)較為復(fù)雜繁重的工作任務(wù)，主要進(jìn)行結(jié)舊建新，編制決算報(bào)表，決算報(bào)表是反映學(xué)校一年度的財(cái)務(wù)收支情況，是指導(dǎo)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度收支計(jì)劃的基礎(chǔ)，所以除了認(rèn)真細(xì)致地做好年終決算外，同時(shí)針對(duì)所編制的報(bào)表進(jìn)行對(duì)比性分析，通過(guò)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，揭示存在的問(wèn)題，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

七、其他需說(shuō)明的情況

無(wú)。

 

 

武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

（2022年度）

為認(rèn)真貫徹落實(shí)《武定縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（武政發(fā)〔2020〕4號(hào)）、《武定縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2020年度部門(mén)整體和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（武財(cái)績(jī)〔2021〕4號(hào)）等文件要求，我校對(duì)2022年項(xiàng)目支出績(jī)效工作開(kāi)展自查自評(píng)，現(xiàn)將情況報(bào)告如下:

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況。

2022年武定縣萬(wàn)德小學(xué)共有10個(gè)縣級(jí)項(xiàng)目，具體是：

1.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目。

我校實(shí)施2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，武定縣財(cái)政局按照0.065萬(wàn)元/年/生的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，中央、省、州、縣80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金56.54萬(wàn)元，用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保學(xué)校的教育教學(xué)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。

2022年我校寄宿生公用經(jīng)費(fèi)合計(jì)補(bǔ)助749人，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)0.02萬(wàn)元/生/學(xué)年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔(dān)。2022年共計(jì)下達(dá)10.1萬(wàn)元，下達(dá)的資金保障義務(wù)教育階段學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成教育教學(xué)活動(dòng)和其他日常工作任務(wù)等方面的支出，具體支出范圍是：教學(xué)業(yè)務(wù)與管理教學(xué)質(zhì)量提升、辦公、會(huì)議、印刷、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、教育信息化網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置、學(xué)生課桌凳、床鋪、食堂設(shè)施設(shè)備的零星補(bǔ)充購(gòu)置及維修維護(hù)，房屋、建筑物、校園內(nèi)道路、圍墻、大門(mén)、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地、教室及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)，校園綠化美化、校園文化建設(shè)等。

3.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段不足100人校點(diǎn)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。

我校實(shí)施2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段不足100人校點(diǎn)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，資金由中央、省、州和縣級(jí)共同承擔(dān)，縣級(jí)承擔(dān)配套比例3.3%，農(nóng)村小學(xué)不足100人的學(xué)校及教學(xué)點(diǎn)，10人以上按照100人補(bǔ)給公用經(jīng)費(fèi)，10人及以下的教學(xué)點(diǎn)按照30人補(bǔ)給公用經(jīng)費(fèi)，補(bǔ)充下達(dá)標(biāo)準(zhǔn)為0.065萬(wàn)元／生／年。2022年共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金6.50萬(wàn)元，用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保學(xué)校的教育教學(xué)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4.特殊教育公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。

我校實(shí)施2022年特殊教育公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，我校有隨班就讀和送教上門(mén)學(xué)生10人，共計(jì)下達(dá)項(xiàng)目資金6.00萬(wàn)元，通過(guò)實(shí)施此項(xiàng)目，促進(jìn)我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進(jìn)特殊教育發(fā)展，有效保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高殘疾學(xué)生入學(xué)率。

5.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助項(xiàng)目。

根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號(hào)），實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)0.10萬(wàn)元/生·年，由中央50﹪、省級(jí)35﹪、州級(jí)6.25﹪、縣級(jí)8.75﹪承擔(dān)。我校2022年有家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生542人，共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金49.95萬(wàn)元。首先須確保建檔立卡學(xué)生，以及非建檔立卡的家庭經(jīng)濟(jì)困難殘疾學(xué)生、農(nóng)村低保家庭學(xué)生、農(nóng)村特困救助供養(yǎng)學(xué)生等四類(lèi)學(xué)生按標(biāo)準(zhǔn)足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類(lèi)學(xué)生之外的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生。按照“精準(zhǔn)扶貧、分類(lèi)施策”的原則，全面落實(shí)教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的上升通道和進(jìn)步空間。

6.學(xué)前教育階段就讀脫貧戶兒童補(bǔ)助項(xiàng)目。

為全面落實(shí)國(guó)家脫貧攻堅(jiān)，精準(zhǔn)扶貧基本方略和縣委、縣政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類(lèi)施策”的原則，對(duì)學(xué)前教育階段中建檔立卡貧困戶兒童每生每年給予0.07萬(wàn)元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由州、縣按45%：55%承擔(dān)。

2022年共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金0.28萬(wàn)元，通過(guò)實(shí)施此項(xiàng)目，加大對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童資助力度，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童接受學(xué)前教育的權(quán)利。

7.學(xué)前教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助項(xiàng)目。

為全面落實(shí)國(guó)家脫貧攻堅(jiān)，精準(zhǔn)扶貧基本方略和縣委、縣政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類(lèi)施策”的原則，對(duì)學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童每生每年給予0.03萬(wàn)元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%：3.3%承擔(dān)。共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金3.18萬(wàn)元，通過(guò)實(shí)施此項(xiàng)目，加大對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童資助力度，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童接受學(xué)前教育的權(quán)利。

8.學(xué)前教育辦學(xué)補(bǔ)助項(xiàng)目。

為進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入管理，規(guī)范政府收支行為，堵塞非稅收入使用中的漏洞，規(guī)范財(cái)政資金使用，根據(jù)武定縣人民政府辦公室印發(fā)《武定縣行政事業(yè)單位非稅收入預(yù)算管理辦法（試行）》的通知要求，我校的非稅收入全部繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政非稅收入?yún)R繳結(jié)算賬戶嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金1.35萬(wàn)元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學(xué)條件等，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，進(jìn)一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境，發(fā)揮了公辦幼兒園的引領(lǐng)輻射作用。

9.城鄉(xiāng)義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃項(xiàng)目

2022年我校義務(wù)教育階段學(xué)生768人，全年投入資金57.67萬(wàn)元，其中：中央資金57.67萬(wàn)元，對(duì)城鄉(xiāng)義務(wù)教育小學(xué)階段學(xué)生實(shí)施營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，減輕學(xué)生的部分家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步改善農(nóng)村學(xué)生營(yíng)養(yǎng)狀況，提高農(nóng)村學(xué)生健康水平，加快農(nóng)村教育發(fā)展，促進(jìn)教育公平。

10.鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補(bǔ)助項(xiàng)目

2022年我校投入資金19.05萬(wàn)元，其中州級(jí)資金19.05萬(wàn)元，實(shí)行鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補(bǔ)助政策，對(duì)我校62名教師每人每月200元的標(biāo)準(zhǔn)給予縣市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，提高教師日常生活水平與環(huán)境。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

1.總體目標(biāo)。

（1）實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助及城鄉(xiāng)義務(wù)教育不足100人校點(diǎn)公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，對(duì)義務(wù)教育階段學(xué)生免除學(xué)費(fèi)補(bǔ)助學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，切實(shí)減輕家庭負(fù)擔(dān)，學(xué)生的綜合素質(zhì)得到了全面發(fā)展。資金用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（2）實(shí)施特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，促進(jìn)了我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進(jìn)特殊教育發(fā)展，有效保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高殘疾學(xué)生入學(xué)率，為實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動(dòng)教育公平發(fā)揮了重要作用，彰顯了黨和國(guó)家對(duì)特殊兒童教育的扶助與關(guān)愛(ài)。學(xué)校同時(shí)開(kāi)展學(xué)生心理健康教育、感恩教育，增強(qiáng)了學(xué)生自尊、自強(qiáng)、自信、自立能力。

（3）及時(shí)對(duì)義務(wù)教育階段542名家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放補(bǔ)助，全面落實(shí)教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的進(jìn)步空間。

（4）及時(shí)對(duì)8名學(xué)前教育貧困兒童學(xué)生發(fā)放補(bǔ)助，加大學(xué)前教育建檔立卡學(xué)生資助力度，保障建檔立卡學(xué)生接受學(xué)前教育的權(quán)力，提高我校學(xué)前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學(xué)生在校期間的學(xué)習(xí)生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

（5）及時(shí)對(duì)97名學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放補(bǔ)助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的上升通道和進(jìn)步空間。

（6）實(shí)施非稅補(bǔ)助（學(xué)前保教費(fèi)）項(xiàng)目，進(jìn)一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境，發(fā)揮了公辦幼兒園的引領(lǐng)輻射作用。

2.階段性目標(biāo)。

（1）補(bǔ)助資金到位后及時(shí)發(fā)放小學(xué)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、學(xué)前教育階段脫貧不穩(wěn)定兒童資助、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助。

（2）根據(jù)資金到位的情況，合理使用城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)、特殊教育公用經(jīng)費(fèi)、100人以下農(nóng)村小學(xué)校點(diǎn)生均公用經(jīng)費(fèi)和非稅收入保教費(fèi)。

（三）項(xiàng)目組織管理情況。

我校實(shí)施的十個(gè)項(xiàng)目，領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，每一個(gè)項(xiàng)目都有專(zhuān)人管理，責(zé)任明確。項(xiàng)目組織有計(jì)劃、有措施，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，順利完成項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。我單位嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)和財(cái)政下達(dá)的資金，及時(shí)足額撥付，做到專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)核算。充分發(fā)揮教育專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效益，做好財(cái)務(wù)信息公開(kāi)，自覺(jué)接受監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政以及社會(huì)監(jiān)督。實(shí)行專(zhuān)戶管理，封閉運(yùn)行，直接轉(zhuǎn)賬支付到項(xiàng)目單位或個(gè)人，無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、擠占、挪用、變更使用財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金等行為。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

為貫徹落實(shí)中央和省、州、縣關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的決策部署，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行和績(jī)效監(jiān)管。嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《政府會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī)基礎(chǔ)，結(jié)合教育體育部門(mén)行業(yè)特點(diǎn)，根據(jù)《武定縣教育體育系統(tǒng)內(nèi)部控制制度》制定了《武定縣萬(wàn)德小學(xué)內(nèi)部控制制度》，涵蓋單位層面內(nèi)部控制規(guī)范、預(yù)算業(yè)務(wù)控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購(gòu)、資產(chǎn)控制、建設(shè)項(xiàng)目、合同控制、監(jiān)督與認(rèn)定等。

通過(guò)對(duì)2022年整體支出預(yù)算進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，制定合理明確的支出績(jī)效目標(biāo)，建立科學(xué)、規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和實(shí)施效果進(jìn)行考核與評(píng)價(jià)，運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，提高編制和管理水平，將績(jī)效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)，提高我部門(mén)財(cái)政支出責(zé)任和效率意識(shí)，不斷加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理水平，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、依據(jù)、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說(shuō)明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)抽樣等。

我校對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，本著客觀公正和有效性原則，按照設(shè)定的指標(biāo)體系，學(xué)校班子參與評(píng)價(jià)，并從各處室抽選人員進(jìn)行打分，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行梳理并整改。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。

1.前期準(zhǔn)備。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，在預(yù)算編制前，建立事前績(jī)效目標(biāo)編制工作，成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)、副校長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、各辦公室主任為成員的績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，構(gòu)建事中績(jī)效跟蹤和績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。為確保績(jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，我校根據(jù)確定的部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績(jī)效自評(píng)。

2.組織實(shí)施。根據(jù)武定縣財(cái)政局下發(fā)《2022年度預(yù)算績(jī)效管理考核細(xì)則》、《武定縣第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績(jī)效管理工作辦法（試行）》要求，武定縣萬(wàn)德小學(xué)黨支部高度重視，積極組織力量，開(kāi)展2022年部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理考核相關(guān)工作。項(xiàng)目自評(píng)績(jī)效由業(yè)務(wù)辦公室填報(bào)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況，財(cái)務(wù)人員協(xié)助；單位整體績(jī)效由財(cái)務(wù)室統(tǒng)籌填報(bào)，各辦公室提供佐證材料和依據(jù)。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論。

根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)逐項(xiàng)進(jìn)行自評(píng)，自評(píng)分為98分。

（二）績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況等。

（1）實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助及城鄉(xiāng)義務(wù)教育不足100人校點(diǎn)公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，對(duì)義務(wù)教育階段學(xué)生免除學(xué)費(fèi)補(bǔ)助學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，切實(shí)減輕家庭負(fù)擔(dān)，學(xué)生的綜合素質(zhì)得到了全面發(fā)展。資金用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（2）實(shí)施特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，促進(jìn)了我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進(jìn)特殊教育發(fā)展，有效保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高殘疾學(xué)生入學(xué)率，為實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動(dòng)教育公平發(fā)揮了重要作用，彰顯了黨和國(guó)家對(duì)特殊兒童教育的扶助與關(guān)愛(ài)。學(xué)校同時(shí)開(kāi)展學(xué)生心理健康教育、感恩教育，增強(qiáng)了學(xué)生自尊、自強(qiáng)、自信、自立能力。

（3）及時(shí)對(duì)義務(wù)教育階段542名家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放補(bǔ)助，全面落實(shí)教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的進(jìn)步空間。

（4）及時(shí)對(duì)8名學(xué)前教育貧困兒童學(xué)生發(fā)放補(bǔ)助，加大學(xué)前教育建檔立卡學(xué)生資助力度，保障建檔立卡學(xué)生接受學(xué)前教育的權(quán)力，提高我校學(xué)前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學(xué)生在校期間的學(xué)習(xí)生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

（5）及時(shí)對(duì)97名學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放補(bǔ)助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的上升通道和進(jìn)步空間。

（6）實(shí)施非稅補(bǔ)助（學(xué)前保教費(fèi)）項(xiàng)目，進(jìn)一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境，發(fā)揮了公辦幼兒園的引領(lǐng)輻射作用。

2.階段性目標(biāo)。

（1）補(bǔ)助資金到位后及時(shí)發(fā)放小學(xué)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、學(xué)前教育階段脫貧不穩(wěn)定兒童資助、學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助。

（2）根據(jù)資金到位的情況，合理使用城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)、特殊教育公用經(jīng)費(fèi)、100人以下農(nóng)村小學(xué)校點(diǎn)生均公用經(jīng)費(fèi)和非稅收入保教費(fèi)。

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況分析。

項(xiàng)目的設(shè)定符合縣人民政府學(xué)前教育、義務(wù)教育的有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目申報(bào)、審批健全，建立了項(xiàng)目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項(xiàng)目完成符合要求。

（二）項(xiàng)目過(guò)程情況分析。

1.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目。

我校實(shí)施2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，武定縣財(cái)政局按照0.065萬(wàn)元/年/生的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，中央、省、州、縣80%：14%：2.7%：3.3%的比例，共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金56.54萬(wàn)元，用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保學(xué)校的教育教學(xué)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。

2022年我校寄宿生公用經(jīng)費(fèi)合計(jì)補(bǔ)助749人，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)0.02萬(wàn)元/生/學(xué)年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔(dān)。2022年共計(jì)下達(dá)10.1萬(wàn)元，下達(dá)的資金保障義務(wù)教育階段學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成教育教學(xué)活動(dòng)和其他日常工作任務(wù)等方面的支出，具體支出范圍是：教學(xué)業(yè)務(wù)與管理教學(xué)質(zhì)量提升、辦公、會(huì)議、印刷、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、教育信息化網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置、學(xué)生課桌凳、床鋪、食堂設(shè)施設(shè)備的零星補(bǔ)充購(gòu)置及維修維護(hù)，房屋、建筑物、校園內(nèi)道路、圍墻、大門(mén)、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地、教室及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)，校園綠化美化、校園文化建設(shè)等。

3.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段不足100人校點(diǎn)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。

我校實(shí)施2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段不足100人校點(diǎn)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，資金由中央、省、州和縣級(jí)共同承擔(dān)，縣級(jí)承擔(dān)配套比例3.3%，農(nóng)村小學(xué)不足100人的學(xué)校及教學(xué)點(diǎn)，10人以上按照100人補(bǔ)給公用經(jīng)費(fèi)，10人及以下的教學(xué)點(diǎn)按照30人補(bǔ)給公用經(jīng)費(fèi)，補(bǔ)充下達(dá)標(biāo)準(zhǔn)為0.065萬(wàn)元／生／年。2022年共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金6.50萬(wàn)元，用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保學(xué)校的教育教學(xué)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4.特殊教育公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。

我校實(shí)施2022年特殊教育公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，我校有隨班就讀和送教上門(mén)學(xué)生10人，共計(jì)下達(dá)項(xiàng)目資金6.00萬(wàn)元，通過(guò)實(shí)施此項(xiàng)目，促進(jìn)我校教育均衡發(fā)展，統(tǒng)籌教育資源均衡配置，加快縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)教育差距，促進(jìn)特殊教育發(fā)展，有效保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高殘疾學(xué)生入學(xué)率。

5.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助項(xiàng)目。

根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號(hào)），實(shí)施城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)0.10萬(wàn)元/生·年，由中央50﹪、省級(jí)35﹪、州級(jí)6.25﹪、縣級(jí)8.75﹪承擔(dān)。我校2022年有家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生542人，共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金49.95萬(wàn)元。首先須確保建檔立卡學(xué)生，以及非建檔立卡的家庭經(jīng)濟(jì)困難殘疾學(xué)生、農(nóng)村低保家庭學(xué)生、農(nóng)村特困救助供養(yǎng)學(xué)生等四類(lèi)學(xué)生按標(biāo)準(zhǔn)足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類(lèi)學(xué)生之外的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生。按照“精準(zhǔn)扶貧、分類(lèi)施策”的原則，全面落實(shí)教育精準(zhǔn)扶貧學(xué)生資助，不讓一個(gè)學(xué)生因貧而失學(xué)，深入關(guān)愛(ài)幫扶特殊困難群體，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生有公平的上升通道和進(jìn)步空間。

6.學(xué)前教育階段就讀脫貧戶兒童補(bǔ)助項(xiàng)目。

為全面落實(shí)國(guó)家脫貧攻堅(jiān)，精準(zhǔn)扶貧基本方略和縣委、縣政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類(lèi)施策”的原則，對(duì)學(xué)前教育階段中建檔立卡貧困戶兒童每生每年給予0.07萬(wàn)元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由州、縣按45%：55%承擔(dān)。

2022年共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金0.28萬(wàn)元，通過(guò)實(shí)施此項(xiàng)目，加大對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童資助力度，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童接受學(xué)前教育的權(quán)利。

7.學(xué)前教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助項(xiàng)目。

為全面落實(shí)國(guó)家脫貧攻堅(jiān)，精準(zhǔn)扶貧基本方略和縣委、縣政府關(guān)于教育精準(zhǔn)扶貧工作各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮教育造血式功能，提高精準(zhǔn)扶貧實(shí)效，按照“精準(zhǔn)扶貧、分類(lèi)施策”的原則，對(duì)學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童每生每年給予0.03萬(wàn)元生活費(fèi)補(bǔ)助，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%：3.3%承擔(dān)。共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金3.18萬(wàn)元，通過(guò)實(shí)施此項(xiàng)目，加大對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童資助力度，保障家庭經(jīng)濟(jì)困難兒童接受學(xué)前教育的權(quán)利。

8.學(xué)前教育辦學(xué)補(bǔ)助項(xiàng)目。

為進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入管理，規(guī)范政府收支行為，堵塞非稅收入使用中的漏洞，規(guī)范財(cái)政資金使用，根據(jù)武定縣人民政府辦公室印發(fā)《武定縣行政事業(yè)單位非稅收入預(yù)算管理辦法（試行）》的通知要求，我校的非稅收入全部繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政非稅收入?yún)R繳結(jié)算賬戶嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。共計(jì)下達(dá)武定縣萬(wàn)德小學(xué)項(xiàng)目資金1.35萬(wàn)元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學(xué)條件等，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，進(jìn)一步提高了教育水平，優(yōu)化校園環(huán)境，發(fā)揮了公辦幼兒園的引領(lǐng)輻射作用。

9.城鄉(xiāng)義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃項(xiàng)目

2022年我校義務(wù)教育階段學(xué)生768人，全年投入資金57.67萬(wàn)元，其中：中央資金57.67萬(wàn)元，對(duì)城鄉(xiāng)義務(wù)教育小學(xué)階段學(xué)生實(shí)施營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，減輕學(xué)生的部分家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步改善農(nóng)村學(xué)生營(yíng)養(yǎng)狀況，提高農(nóng)村學(xué)生健康水平，加快農(nóng)村教育發(fā)展，促進(jìn)教育公平。

10.鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補(bǔ)助項(xiàng)目

2022年我校投入資金19.05萬(wàn)元，其中州級(jí)資金19.05萬(wàn)元，實(shí)行鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補(bǔ)助政策，對(duì)我校62名教師每人每月200元的標(biāo)準(zhǔn)給予縣市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，提高教師日常生活水平與環(huán)境。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析。

1.義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目:設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-小學(xué)階段補(bǔ)助人數(shù)（人），指標(biāo)值768人，實(shí)際完成值768人，分值15分，實(shí)際得分15分；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助范圍占在校學(xué)生比例，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值15分，實(shí)際得分15分，質(zhì)量指標(biāo)-教師培訓(xùn)費(fèi)占學(xué)校年度公用經(jīng)費(fèi)的比例，指標(biāo)值≥10%，實(shí)際完成值≥10%，分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金當(dāng)年到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值10分，實(shí)際得分10分；成本指標(biāo)-小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，指標(biāo)值0.065萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.065萬(wàn)元/人·年，分值10分，實(shí)際得分10分。

2.義務(wù)教育學(xué)校寄宿制公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目:設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-小學(xué)階段補(bǔ)助人數(shù)（人），指標(biāo)值749人，實(shí)際完成值749人，分值20分，實(shí)際得分20分；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助范圍占在校學(xué)生比例，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際得分10分，質(zhì)量指標(biāo)-教師培訓(xùn)費(fèi)占學(xué)校年度公用經(jīng)費(fèi)的比例，指標(biāo)值≥10%，實(shí)際完成值≥10%，分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金當(dāng)年到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值10分，實(shí)際得分10分；成本指標(biāo)-小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，指標(biāo)值0.02萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值650元，分值10分，實(shí)際得分10分。

3.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段不足100人校點(diǎn)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-小學(xué)階段補(bǔ)助人數(shù)（人），指標(biāo)值100人，實(shí)際完成值100人，分值20分，實(shí)際得分20分；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助范圍占在校學(xué)生比例，指標(biāo)值≥30%，實(shí)際完成值≥30%，分值10分，實(shí)際得分10分，質(zhì)量指標(biāo)-公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金使用范圍合規(guī)率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金當(dāng)年到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值10分，實(shí)際得分10分；成本指標(biāo)-小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，指標(biāo)值0.065萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.065萬(wàn)元/人·年，分值20分，實(shí)際得分20分。

4.特殊教育公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)（人），指標(biāo)值10人，實(shí)際完成值10人，分值10分，實(shí)際得分10分；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)覆蓋率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值15分，實(shí)際得分15分，質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助學(xué)生合規(guī)率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值15分，實(shí)際得分15分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金當(dāng)年到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值20分，實(shí)際得分20分；成本指標(biāo)-生均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（元），指標(biāo)值0.60萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.60萬(wàn)元/人·年，分值10分，實(shí)際得分10分。

5.城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-小學(xué)階段補(bǔ)助人數(shù)（人），指標(biāo)值542人，實(shí)際完成值542人，分值10分，實(shí)際得分10分；質(zhì)量指標(biāo)-建檔立卡學(xué)生覆蓋率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值20分，實(shí)際得分20分，質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助學(xué)生合規(guī)率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金及時(shí)發(fā)放率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值5分，實(shí)際得分5分；成本指標(biāo)-小學(xué)寄宿制四類(lèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) （元），指標(biāo)值0.10萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.10萬(wàn)元/人·年，分值10分，實(shí)際得分10分，成本指標(biāo)-小學(xué)寄宿制四類(lèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) （元），指標(biāo)值0.05萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.05萬(wàn)元/人·年，分值10分，實(shí)際得分10分。

6.學(xué)前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-補(bǔ)助學(xué)生人數(shù)（人），指標(biāo)值8人，實(shí)際完成值8人，分值10分，實(shí)際得分10分；質(zhì)量指標(biāo)-建檔立卡學(xué)生覆蓋率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際得分10分，質(zhì)量指標(biāo)-資助人數(shù)占在園幼兒數(shù)比例，指標(biāo)值≧30%，實(shí)際完成值41%，分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金當(dāng)年到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值5分，實(shí)際得分5分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金及時(shí)發(fā)放率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值10分，實(shí)際得分10分；成本指標(biāo)-生均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（元），指標(biāo)值0.07萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.07萬(wàn)元/人·年，分值10分，實(shí)際分10分。

7.學(xué)前教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-補(bǔ)助學(xué)生人數(shù)（人），指標(biāo)值97人，實(shí)際完成值97人，分值10分，實(shí)際得分10分；質(zhì)量指標(biāo)-建檔立卡學(xué)生覆蓋率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際得分10分，質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助資金合規(guī)率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金當(dāng)年到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值10分，實(shí)際得分10分，時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金及時(shí)發(fā)放率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值10分，實(shí)際得分10分；成本指標(biāo)-生均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（元），指標(biāo)值0.03萬(wàn)元/人·年，實(shí)際完成值0.03萬(wàn)元/人·年，分值10分，實(shí)際分10分。

8.學(xué)前教育辦學(xué)補(bǔ)助資金項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-完成招生任務(wù)，指標(biāo)值≧161人，實(shí)際完成值161人，分值20分，實(shí)際得分20分；質(zhì)量指標(biāo)-為幼兒營(yíng)造良好環(huán)境，促進(jìn)幼兒健康快樂(lè)成長(zhǎng)，指標(biāo)值明顯，實(shí)際完成值明顯，分值10分，實(shí)際得分10分；時(shí)效指標(biāo)-資金到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值20分，實(shí)際得分20分；成本指標(biāo)-提高資金使用率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際10分。

9.城鄉(xiāng)義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-小學(xué)營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助學(xué)生數(shù)，指標(biāo)值=768人，實(shí)際完成值768人，分值15分，實(shí)際得分15分；質(zhì)量指標(biāo)-資金使用合規(guī)率，指標(biāo)值=100%，分值15分，實(shí)際得分15分；時(shí)效指標(biāo)-資金到位率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%；分值15分，實(shí)際得分15分；成本指標(biāo)-提高資金使用率，指標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，分值10分，實(shí)際10分。

10.鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補(bǔ)助項(xiàng)目

設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)4個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-享受補(bǔ)助人數(shù)62人，分值15分，自評(píng)分15分；質(zhì)量指標(biāo)-資金使用合規(guī)率100%，分值15分，自評(píng)分15分；時(shí)效指標(biāo)-補(bǔ)助資金到位率100%，分值15分，自評(píng)分15分；成本指標(biāo)-人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)，0.02萬(wàn)元/人·年，分值15分，自評(píng)分15分。

（四）項(xiàng)目效益情況分析。

項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)改善我校學(xué)前教育、義務(wù)教育落后的現(xiàn)狀，保障兒童就近接受高質(zhì)量教育，為農(nóng)村孩子提供一個(gè)良好的教育起點(diǎn)和優(yōu)越成長(zhǎng)環(huán)境，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

（一）合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算管理

單位預(yù)算是學(xué)校完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要前提，因此認(rèn)真做好我校的收支預(yù)算責(zé)任重大。為了搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)學(xué)校的實(shí)際情況，擬定的預(yù)算方案，特別是支出方案多次向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，進(jìn)行了反復(fù)修改，本著“以收定支，量入為出”，使預(yù)算更加切合實(shí)際。學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下，嚴(yán)格按規(guī)定的財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度實(shí)施管理，依法照章做好財(cái)務(wù)管理工作，堅(jiān)持實(shí)事求是，量力而行，統(tǒng)籌兼顧，綜合平衡的原則，管理好教育經(jīng)費(fèi)的收支。在資金使用上，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，堅(jiān)持按計(jì)劃行事，合理使用資金，保證專(zhuān)款專(zhuān)用；堅(jiān)持收支兩條線，所有收費(fèi)經(jīng)過(guò)學(xué)校同意，及時(shí)開(kāi)票，及時(shí)入賬，報(bào)銷(xiāo)實(shí)行“三簽”制；堅(jiān)持以“少花錢(qián)，多辦事，辦好事”為原則，用好學(xué)校每一分錢(qián)，提高資金的使用效率。在重大資金使用上，學(xué)校通過(guò)行政會(huì)議討論，并向全體教師公示，接受群眾監(jiān)督。

（二）加強(qiáng)內(nèi)控管理，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)定

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了內(nèi)部控制管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全面組織協(xié)調(diào)、具體組織實(shí)施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評(píng)估和提交工作建設(shè)。二是不斷健全和完善內(nèi)部控制管理機(jī)制，明確會(huì)計(jì)人員和內(nèi)部控制工作各崗位職責(zé)，由會(huì)計(jì)人員牽頭落實(shí)內(nèi)部控制各項(xiàng)管理規(guī)定，各股室各司其職，相互監(jiān)督。三是嚴(yán)格內(nèi)部牽制，按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》有關(guān)要求做到不能兼容崗位分開(kāi)，定期進(jìn)行資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，支出報(bào)賬有經(jīng)辦人、審核人、分管副校長(zhǎng)、校長(zhǎng)簽字，重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)和支出事項(xiàng)執(zhí)行集體研究決策。

（三）強(qiáng)化資產(chǎn)管理制度，提高資產(chǎn)管理的規(guī)范性

在資產(chǎn)的日常管理方面，嚴(yán)格按照《國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行，固定資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)撥、報(bào)廢安裝規(guī)定流程申請(qǐng)報(bào)批，待辦公室、財(cái)務(wù)室及主要領(lǐng)導(dǎo)審批后，再進(jìn)行購(gòu)置或者處置，在采購(gòu)業(yè)務(wù)方面，加強(qiáng)預(yù)算資金控制，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)流程進(jìn)行審批，應(yīng)對(duì)采購(gòu)合同協(xié)議約定的付款條件以及采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、檢驗(yàn)報(bào)告、計(jì)量報(bào)告和驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核，做好采購(gòu)業(yè)務(wù)驗(yàn)收與管理工作。

（四）加強(qiáng)項(xiàng)目管理制度機(jī)制，促進(jìn)資金使用效益

在績(jī)效評(píng)價(jià)方面，我單位按照項(xiàng)目決策、管理、完成及效果四類(lèi)指標(biāo)，對(duì)資金支出行為過(guò)程及其效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和判斷，評(píng)價(jià)資金使用的科學(xué)性、合理性和有效性，分析存在的問(wèn)題，提出完善資金管理和項(xiàng)目管理的制度機(jī)制、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)相關(guān)建議，為年度預(yù)算編制提供參考依據(jù)，促進(jìn)提高資金使用效益。

（五）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提高財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)。

財(cái)務(wù)人員能積極參加業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷的提高財(cái)會(huì)知識(shí)和政策水平，同時(shí)積極參加學(xué)校的一切政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《政府會(huì)計(jì)制度》，使學(xué)校的財(cái)會(huì)工作能按照國(guó)家的政策、法規(guī)進(jìn)行，保證支出的真實(shí)性，合法性。從單位的實(shí)際發(fā)展需要出發(fā)，注重選拔熟悉經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)和管理、熟悉法律、掌握現(xiàn)代科技知識(shí)的優(yōu)秀人才。大力加強(qiáng)人才培訓(xùn)工作，進(jìn)一步提財(cái)務(wù)人才隊(duì)伍的整體素質(zhì)，建設(shè)一支信念堅(jiān)定、敢于擔(dān)當(dāng)、勤政務(wù)實(shí)、為民服務(wù)、清正廉潔的人才隊(duì)伍。

（六）認(rèn)真做好決算工作

年終決算也是一項(xiàng)較為復(fù)雜繁重的工作任務(wù)，主要進(jìn)行結(jié)舊建新，編制決算報(bào)表，決算報(bào)表是反映學(xué)校一年度的財(cái)務(wù)收支情況，是指導(dǎo)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度收支計(jì)劃的基礎(chǔ)，所以除了認(rèn)真細(xì)致地做好年終決算外，同時(shí)針對(duì)所編制的報(bào)表進(jìn)行對(duì)比性分析，通過(guò)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，揭示存在的問(wèn)題，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

六、存在的問(wèn)題及原因分析

1.部門(mén)預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化有待提高。目前，部門(mén)預(yù)算編制要求功能科目細(xì)化到項(xiàng)級(jí)，經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化到款級(jí)，但在實(shí)際編制過(guò)程中，由于有的預(yù)算支出項(xiàng)目具有預(yù)測(cè)性和不確定性等特點(diǎn)，造成實(shí)際支出與預(yù)算編制不符，需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或年末結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額過(guò)大。

2.預(yù)算績(jī)效管理工作相對(duì)滯后。近年來(lái)實(shí)施財(cái)務(wù)精細(xì)化管理后，我校預(yù)算編制由財(cái)務(wù)工作者統(tǒng)籌，財(cái)務(wù)工作者除應(yīng)對(duì)單位日常財(cái)務(wù)管理等外，無(wú)更多精力承擔(dān)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效管理培訓(xùn)、預(yù)算編制審核和預(yù)算管理績(jī)效跟蹤管理。

3.人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。我校財(cái)務(wù)人員都是由任課教師兼任，具體項(xiàng)目預(yù)算編制人員多數(shù)為非財(cái)務(wù)人員，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不到位、理解不充分，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)不了解、不熟悉，對(duì)工作重點(diǎn)把握不到位。

七、有關(guān)建議

無(wú)。

八、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

無(wú)。