武定縣環州中學2022年度整體支出和項目支出績效評價報告

武定縣環州中學整體支出績效自評報告

（2022年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、主要職能

（1）貫徹執行黨和國家教育工作方針、政策和法律、法規，研究擬定本縣地方性的教育法規、規章、政策并組織實施。

（2）研究制定教育體育局對教育綜合發展戰略與長期規劃研判，統籌規劃我校教育綜合改革。

（3）編制教育事業的年度計劃和招生計劃，組織、指導計劃的實施。

（4）綜合管理我校的基礎義務教育等工作，指導協調各處室的教育、財務工作督導與評估內審工作。

（5）建立和完善多渠道籌措教育經費的體制。管理教育經費、教育投資、教育扶貧。

（6）建立健全內控，對我校教育系統的教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘工作。

（7）指導學校思想政治和教育教學工作。

（8）完成縣委、縣人民政府和上級部門交辦的其他工作。

2、組織架構

武定縣環州中學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。內設機構5個，分別是校長室、工會室、德育室、教務處、總務室等5個部門。

3、人員及資產等資本情況

武定縣環州中學2022年末實有人員編制24人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制0人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員24人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員2人。其中：離休0人，退休2人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

4、當年部門（單位）履職總體目標、工作任務

2022年，我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”，進一步弘揚“跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先”精神，做好各項工作。落實雙線六長送學制，抓實控輟保學工作。深化課堂改革，全面提高教育教學質量。加快項目建設，推進學校標準化建設。精準資助，實施好武定縣教育精準扶貧方案。抓好群眾體育工作，推動體育工作蓬勃發展。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

 為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發<武定縣2022年度預算績效管理考核細則>的通知》（武財績〔2022〕3號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

武定縣環州中學2022年度收入合計654.96萬元。其中：財政撥款收入593.42萬元，占總收入的90.6%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業收入0萬元（含教育收費0萬元），占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入64.54萬元，占總收入的9.4%。

武定縣環州中學2022年度支出合計639.30萬元。其中：基本支出450.05萬元，占總支出的70.4％；項目支出189.26萬元，占總支出的29.6％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0％。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

武定縣環州中學2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算的0%。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管，我校建立健全預算績效評價體系，對整體預算情況、預算執行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現結果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預算績效管理責任。

（二）自評組織過程。

1、前期準備：我單位建立由校長領導，財務部門牽頭，相關部門參與，分工合作的預算管理工作機制。

2、組織實施：嚴格按照行政事業單位財務會計制度的規定確認、核算支出，各項支出符合國家有關財經法規制度。健全支出的申請、審批、審核、支付等管理制度，明確支出審批權限、責任和相關控制措施。審批人必須在授權范圍內審批，嚴禁無審批支出。建立“三重一大”集體決策制度和責任追究制度。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況

通過嚴格財務管理，加強對數據資料、業務資料、財務數據分析整理能力，提高預算編制能力和執行能力，確保支出進度按照既定計劃有序完成，確保我單位2022年度預算執行和管理的合法性、科學性和有效性。從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

（二）履職完成情況

1.數量指標：完成縣委、縣政府以及州委對我單位下發的各項工作任務。

2.質量指標：確保各項指標質量為優。

3.時效指標：2022年內完成。

（三）履職效果情況社會效益指標

家庭經濟困難學生受助資金覆蓋率100%，依據義務教育學生資助政策，所有學生均享受免學費補助全覆蓋、國家助學金全覆蓋。

（四）社會滿意度及可持續性影響

1.可持續影響效益：增強工作主動性和積極性，提高工作效率。性和積極性，提高工作效率。

2.社會公眾或對象滿意度：滿意度達95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

2、預算執行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。

五、績效自評結果應用和公開情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。公開情況：已按文件要求及時公開預算、決算和績效信息。

六、主要經驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，定期開展績效考核，公開績效考核結果，保證考核結果公開、公平、公正、合理。

七、其他需說明的情況

本單位無其他需說明的情況。

 

 

武定縣環州中學項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2022年武定縣環州中學項目共有6項：

1.特殊教育公用經費補助專項資金

我校2022年特殊教育公用經費合計補助1人，補助標準0.60萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年中央級承擔合計0.48萬元，省級承擔合計0.084萬元，市級承擔合計0.0162萬元，縣級承擔合計為0.0198萬元，總合計0.60萬元。資金主要用于學校或班級特殊教育工作正常的辦公費用開支，特殊教育資源教室建設經費支出，特殊教育教學設備設施的添置，教材、輔助用具的維修保養等改善辦學條件的經費支出，確保了殘疾學生入學率逐步提高。適齡殘疾兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高特殊教育質量，促進殘疾兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使殘疾兒童青少年成長為國家有用之才。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

我校2022年寄宿生公用經費合計補助294人，補助標準0.02萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年共下過5.88萬元，主要用于學校水電維修費、勞務費。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

我校2022年義務教育公用經費合計補助315人，補助標準0.085萬元/生/年，資金由中央、省、州、縣按80%、14%、2.7%、3.3%承擔，2022年下達資金26.78萬元。城鄉義務教育學校公用經費補助資金有效保障了學校正常運轉，未因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，確保了教師培訓所需資金得到有效保障，保持學校健康快速發展。適應了我縣快速發展對教育改革和發展的需要，根據學校總體發展戰略規劃，結合本校的特點，學校加強了校舍和設備建設，按分區規劃、分區建設、逐步實施的原則進行，涉及政府采購的，嚴格按照政府采購相關規定和程序辦理。爭取在各級政府及教育主管部門的支持下，做好校舍的改造工作。根據教育教學的需要，增添必要的教育設備，不斷改善辦學條件，教學質量得到顯著提升，辦好了人民滿意的教育。

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

2022年我校有義務教育階段四類寄宿生176人，補助標準0.125萬元/生/年；四類非寄宿生16人，補助標準0.0625萬元/生/年，由中央50%、省級35%、州級6.75%、縣級8.25%承擔。2022年下達23.47萬元，支付23.5萬元，其中2022年下達23.47萬元，以前年度結轉資金0.03萬元。本資金加快健全了教育體系建設，不斷完善了教育發展機制，全面提高了教育質量，進一步保障了學生受教育權利，推進了教育公平，幫助學生全面發展、融入社會，對于構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用。持續提高了義務教育普及水平，資金用于發放給滿足條件的學生，確保了學生入學率逐步提高。適齡兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高教育質量，促進兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使兒童青少年成長為國家有用之才。

5.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

2022年我校符合營養餐補助計劃的學生人數達到315人，從2021年秋季學期開始，省級試點的營養膳食補助標準與國家標準一致，為每生每天0.0005萬元（全年按照學生在校時間200天計算，每生每年補助資金0.10萬元）標準測算。2022年下達資金31.5萬元。該專項資金用于學生營養改善的食品和食材購置，用于改善學生伙食。解決因布局調整進城就學農村義務教育學生營養改善，切實改善農村學生營養狀況，提高農村學生健康水平，減輕了農村家庭經濟負擔。確保食品衛生和學生健康安全。確保落實好資助政策，保證資金安全，及時下達資金，營養改善計劃補助資金及時到位。符合條件的學生覆蓋率達到100%，加大宣傳力度，落實好城鄉義務教育階段學生營養改善計劃補助資助政策，補助對象政策知曉率達100%。嚴格按照文件規范使用資金，確保營養改善計劃補助資金管理使用合法合規達100%。

實現目標：城鄉義務教育階段營養改善計劃按規定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發展；保障義務教育階段學生身體健康。

6.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

從2016年1月1日起，全州10縣市按照“以崗定補、在崗享有、離崗取消、實名發放、動態管理”的辦法，實行鄉村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉村教師(指城區市、縣城所在地城區范圍以外的公辦農村學校教職工和其他鄉鎮公辦學校教職工，含符合條件的幼兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于0.05萬元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉村教師每人每月0.02萬元的標準給予縣市財政轉移支付補助，同時統籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾斜。2022年預算我校有在職在編教職工23人，補助標準為0.02萬元/人/月，2022年合計為5.52萬元，計劃用于發放給我校教師，提高教師工作積極性，改善教師生活水平，提高廣大教師為我國教育事業發展而奮斗的信心。

（三）項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規定嚴格使用資金。

（四）項目組織管理情況。包括項目相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

我校嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高各個項目資金的使用效益，對各個項目資金的支出情況開展績效評價，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以唐春正為組長，單位班子為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我單位根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論。

根據評價指標逐項自評，自評分為98分。

（二）績效目標實現情況等。

1.總體目標

（1）本年度義務教育階段公用經費按規定得到落實；促進義務教育階段在校學生均衡發展；保障義務教育階段學生身心健康，教育、生活正常開展。2022年為加快健全教育體系，不斷完善教育發展機制，全面提高教育質量，進一步保障義務教育學生受教育權利，推進教育公平，幫助學生得到全面發展、融入社會，這對構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用。

（2）確保所有城鄉義務教育學校公用經費補助資金能夠有效保障學校正常運轉，完成教育教學活動和其他日常工作任務，不因資金短缺而影響學校正常的教育教學秩序，確保教師培訓所需資金得到有效保障。

（3）依據資金文件要求，加強對學校經費的監督和管理，嚴格按照資金使用的規定，確保按規定用途使用和開支，不用于人員經費和償還債務等開支；

（4）及時足額對9名臨時工發放教育體育系統臨時工工資，有效解決臨時工工資問題。

（5）義務教育家庭經濟困難學生生活補助用于加快健全教育體系建設，不斷完善教育發展機制，全面提高教育質量，進一步保障學生受教育權利，推進了教育公平，幫助學生全面發展、融入社會，對于構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用。持續提高義務教育普及水平，資金發放給滿足條件的學生，確保學生入學率逐步提高。適齡兒童應隨盡隨、就近就便優先入學。全面提高教育質量，促進兒童青少年自尊、自信、自強、自立，實現最大限度的發展，努力使兒童青少年成長為國家有用之才。

（6）城鄉義務教育階段營養改善計劃按規定得到落實；促進義務教育階段學校均衡發展；保障義務教育階段學生身體健康。

（7）足額按時發放鄉村教師崗位生活補助，提高教師工作積極性，改善教師生活水平，提高廣大教師為我國教育事業發展而奮斗的信心。

2.階段性目標

（1）每年3月30日之前、9月30日之前，完成脫貧不穩定戶、家庭經濟困難學生補助申報；4月30日之前、10月30日之前跟各村委會、扶貧辦完成義務教育脫貧不穩定戶家庭學生核對；6月30日之前、11月30日之前完成義務教育家庭經濟困難、脫貧不穩定戶家庭學生補助發放。

（2）每月初，對上月存量資金進行清理，上報學校領導小組，方便領導小組調整學校工作計劃，加快資金支出進度，保障學校教育教學正常運轉。 

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣財政局的規劃，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求

（二）項目過程情況分析。

1.特殊教育公用經費補助專項資金

本年度義務教育階段特殊教育公用經費按規定得到落實；促進義務教育階段在學學生均衡發展；保障義務教育階段特殊教育學生身心健康，教育、生活能夠正常開展。2022年要加快健全特殊教育體系，不斷完善特殊教育發展機制，全面提高特殊教育質量，進一步保障殘疾人受教育權利，推進教育公平，幫助殘疾人全面發展、融入社會，這一經費的實施對構建社會主義和諧社會具有重要的推動作用，能持續提高殘疾兒童義務教育普及水平。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

保證教學業務與管理、教學競賽、教學質量提升，用于、水電維修費、勞務費等。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

保證教學業務與管理、教學競賽、教學質量提升，用于辦公費、印刷費、水電費、差旅費、郵電費、教育信息化網絡費用等支出，用于購置儀器設備及圖書資料等，用于學生課桌椅、床鋪、食堂設施設備的零星補充購置及維修維護，用于支付房屋、建筑物、校園內道路、圍墻、大門、運動場地、教室內教師講臺及儀器設備的日常維修維護，資金用于校園綠化美化、校園文化建設、學生健康體檢費、校方責任保險、非財政供養人員經費支出（不得用于學校食堂工勤人員的工資支出）等。縣級財政安排的義務教育學校定額公用經費，可根據學校實際需求，用于安排彌補學校公用經費支出缺口部分。

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

依據楚雄州人民政府辦公室關于印發楚雄州教育領域財政事權和支出責任劃分改革實施方案的通知(楚政辦通〔2021〕36號），補助標準按寄宿四類生0.125萬元/生/年，非寄宿四類生0.0625萬元/生/年，八小少數民族在此基礎上另補助0.025萬元/生/年，由中央50﹪、省級35﹪、州級6.75﹪、縣級8.25﹪承擔。根據文件要求，此資金用于發放給四類寄宿生及非寄宿生，須確保脫貧不穩定戶學生，以及非脫貧不穩定戶的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除脫貧不穩定戶等四類學生之外的家庭經濟困難學生。鞏固提高義務教育普及水平，大力發展義務教育，到2025年，適齡兒童義務教育入學率達到97％，非義務教育階段兒童青少年入學機會明顯增加。加強普通教育、職業教育和醫療、康復、信息技術等與教育的融合，全面提升教育質量。進一步完善教育保障機制，初步建立高質量的教育體系。

根據武財預〔2021〕238號文件、武財教〔2022〕87號、武財教〔2022〕30號文件2022年我校足額足人發放192名義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助23.50萬元。

5.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

根據《國務院辦公廳關于實施農村義務教育學生營養改善計劃的意見》（國辦發〔2011〕54號），為貫徹落實《國家中長期教育改革和發展規劃綱要(2010-2020年)》，進一步改善農村學生營養狀況，提高農村學生健康水平，加快農村教育發展，促進教育公平。為進一步規范對農村義務教育學生營養改善計劃實施工作的管理，切實有效地改善農村學生營養健康狀況。農村義務教育學生營養改善計劃實施以來，學生營養狀況明顯改善，得到學生、家長和社會各界的廣泛認可。為進一步鞏固營養改善計劃成果，持續改善學生營養健康狀況、增強學生體質，為不斷提高農村義務教育學生營養改善計劃專項資金管理使用的安全性、規范性和有效性，切實維護好農村中小學學生的根本利益，真正把黨和政府的關心關愛落到實處。通過落實好城鄉義務教育階段學生營養改善計劃補助資助政策，解決因布局調整進城就學農村義務教育學生營養改善問題，確保落實好資助政策，保證資金安全，及時下達資金，按時落實資助資金。加大宣傳力度，落實好城鄉義務教育階段學生營養改善計劃補助資助政策。

6.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

從2016年1月1日起，全州10縣市按照“以崗定補、在崗享有、離崗取消、實名發放、動態管理”的辦法，實行鄉村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉村教師(指城區市、縣城所在地城區范圍以外的公辦農村學校教職工和其他鄉鎮公辦學校教職工，含符合條件的幼兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于0.05萬元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉村教師每人每月0.02萬元的標準給予縣市財政轉移支付補助，同時統籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾斜。2022年預算我校有在職在編教職工23人，補助標準為0.02萬元/人/月，2022年合計為5.52萬元，計劃用于發放給我校教師，提高教師工作積極性，改善教師生活水平，提高廣大教師為我國教育事業發展而奮斗的信心。

（三）項目產出情況分析。

1.特殊教育公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-隨班就讀學生數，補助學生人數1人，實際完成值1人，完成率100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-補助范圍所占比例，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成率100%，分值20分，實際得分20分。成本指標-特殊教育公用經費人均補助標準，指標值0.60萬元/生/年，實際完成0.60萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助人數，補助學生人數294人，實際完成值294人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-在校寄宿生占補助范圍比例，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-教師培訓經費占學校公用經費比例，指標值≥5%，實際完成≥5%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-初中公用經費人均補助標準，指標值0.20萬元/生/年，實際完成0.20萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-補助人數，補助學生人數315人，實際完成值315人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-補助范圍占在校生比例，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-教師培訓經費占學校公用經費比例，指標值≥5%，實際完成≥5%，分值5分，實際得分5分；質量指標-參訓教師培訓合格率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-中學公用經費人均補助標準，指標值0.085萬元/生/年，實際完成0.085萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

設定產出指標4個，數量指標-四類寄宿生補助人數，補助學生人數192人，實際完成值192人，完成率100%，分值10分，實際得分10分；數量指標-四類非寄宿生補助人數，補助學生人數0人，實際完成值0人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-貧困學生補助范圍占比，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值5分，實際得分5分。時效指標-補助資金發放率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-中學寄宿制四類補助標準，指標值0.125萬元/生/年，實際完成0.125萬元/生/年，分值5分，實際得分5分；成本指標-中學非寄宿制四類補助標準，指標值0.0625萬元/生/年，實際完成0.0625萬元/生/年，分值5分，實際得分5分。

5.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

設定產出指標3個，數量指標-學生營養改善計劃補助學生數，補助學生人數315人，實際完成值315人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-享用學生覆蓋率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-教師陪餐率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分。成本指標-人均標準，指標值0.10萬元/生/年，實際完成0.10萬元/生/年，分值10分，實際得分10分。

6.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

設定產出指標3個，數量指標-享受補助人數，補助教師人數23人，實際完成值23人，完成率100%，分值10分，實際得分10分。質量指標-享受教師補助范圍占比，指標值100%，實際完成100%，分值15分，實際得分15分；質量指標-資金使用合規率，指標值100%，實際完成100%，分值15分，實際得分15分。成本指標-人均標準，指標值0.02萬元/人/月，實際完成0.02萬元/人/月，分值10分，實際得分10分。 

（四）項目效益情況分析。

項目的實施改善了我鄉初中教育落后的現狀，保障了農村孩子就近接受高質量教育，為農村孩子提供一個良好的教育起點和優越成長環境，促進教育均衡發展。

1.特殊教育公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-補助對象對政策的知曉度，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值15分，實際得分15分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值15分，實際得分15分。

2.城鄉義務教育寄宿制學生公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥97%，分值15分，實際得分15分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值15分，實際得分15分。

3.城鄉義務教育公用經費補助專項資金

設定效益指標2個，社會效益指標-適齡兒童接受義務教育率，指標值100%，實際完成100%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥98%，實際完成≥98%，分值10分，實際得分10分。可持續影響指標-義務教育免費年限，指標值6年，實際完成值6年，分值10分，實際得分10分。

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值≥95%，實際完成≥95%，分值15分，實際得分15分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值15分，實際得分15分。

5.城鄉義務教育學校學生營養膳食補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-義務教育鞏固率，指標值≥96%，實際完成≥96%，分值10分，實際得分10分；社會效益指標-飲食安全事故，指標值=0%，實際完成=0%，分值10分，實際得分10分。

6.鄉村教師差別化崗位生活補助專項資金

設定效益指標1個，社會效益指標-補助對象政策的知曉度，指標值=100%，實際完成100%，分值30分，實際得分30分。 

五、主要經驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。

（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統籌安排好各個環節的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2. 預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業技能有待進一步提高。我單位財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

加強預算項目業務及財務培訓，擴大培訓范圍。

八、其他需要說明的問題

本單位無其他需說明的情況。