武定縣田心小學整體支出績效自評報告（2022年度）

附件3

 

武定縣田心小學整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、部門（單位）基本情況

（一）學校概況。

1、主要職責職能

（1）武定縣田心小學是武定縣教育體育局的職能部門，在轄區(qū)內(nèi)從事學前教育、小學教育，貫徹落實黨的教育方針、政策、法規(guī)，負責轄區(qū)內(nèi)學校的教育教學業(yè)務、學校安全工作、思想政治教育工作，全面實施素質(zhì)教育，培養(yǎng)德、智、體、美等全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設者和接班人；

（2）在職責范圍內(nèi)，做好上級主管部門安排的各項工作任務，組織好學校期末檢測和學業(yè)水平考試，做好學生學籍管理工作；

（3）指導、管理校點教育督導工作；

（4）建立和完善學校教育經(jīng)費的預算、收支管理的規(guī)范化體制。管理好學校資產(chǎn)、各項教育經(jīng)費、教育扶貧、教育資助工作。嚴格執(zhí)行財務管理制度；

（5）負責學校教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘報批工作；會同有關部門管理本單位的機構編制、人事勞資、人事變動工作。維護教職工利益，保障教職工合法權益；

（6）抓牢基礎教育，開展學校師生員工思想政治教育和教育教學工作，培養(yǎng)學生良好習慣養(yǎng)成等；

（7）規(guī)劃、指導學校校本教研和教育教學科研工作，按時上報學校教育統(tǒng)計、教育信息工作。

（8）負責管理學校教學裝備、電化教育設備、勤工儉學、常規(guī)教育教學等工作。

（9）完成上級教育主管部門和上級部門交辦的其他工作。

2、組織架構 

納入武定縣田心小學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個,為武定縣田心小學。我部門共設置5個內(nèi)設機構，包括：校長室、總務室、書記工會室、德育室、教務處。所屬單位9個，分別是：

（1）武定縣田心鄉(xiāng)田心中心小學；

（2）武定縣田心鄉(xiāng)魯期小學 ；

（3）武定縣田心鄉(xiāng)火嘎小學 ；

（4）武定縣田心鄉(xiāng)德德卡小學；

（5）武定縣田心鄉(xiāng)雞街子小學；

（6）武定縣田心鄉(xiāng)發(fā)塊小學；

（7）武定縣田心鄉(xiāng)利米小學； 

（8）武定縣田心鄉(xiāng)咪西小學；

（9）武定縣田心鄉(xiāng)田心幼兒園。

3、人員及資產(chǎn)

武定縣田心小學2022年末實有人員編制80人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制80人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員80人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員44人（離休0人，退休44人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

4、當年部門（單位）履職總體目標、工作任務

今年以來，在中國共產(chǎn)黨武定縣委員會、武定縣人民政府的堅強領導下，在各級部門的關心支持下，我校努力走在教育改革的前沿。我們始終把“對得起學生，不辜負家長，讓人民滿意”作為辦學目標，努力營造陽光和諧校園，讓學生健康快樂成長。  

（1）加強學校中層班子和一線教師兩支隊伍建設，領導班子分掛各村委會校點，抓實德育、安全、教學三項常規(guī)工作，遵循現(xiàn)代教育理念，以學生發(fā)展為本，以隊伍建設為抓手，以教育科研為助推，不斷改進德育工作，提高課程實施質(zhì)量，堅持常規(guī)工作抓規(guī)范、重點任務抓落實、難點工作抓突破，落實新要求，推動規(guī)范管理、有效管理和精細化管理，努力提高學校教育質(zhì)量和管理水平。  

（2）深化課堂改革，領導班子深入各村委會校點推門聽課，全面提高教育教學質(zhì)量。改進課堂教學方法，對不同層次的學生，設立不同的教學目標，因材施教，使每個學生都學有所得。照顧學困生，號召教師將學困生集中起來進行耐心細致的輔導，使他們在能力范圍內(nèi)學到相應的科學文化知識。減輕課業(yè)負擔，嚴格執(zhí)行新課標規(guī)定的課業(yè)標準，不留統(tǒng)一的作業(yè)，讓學困生輕松完成作業(yè)，打消厭學情緒。

（3）加強師德師風建設，開展典范教育，打造德才兼?zhèn)涞慕處熽犖椤＝M織全體班子成員、村完小校長、各學校財務人員集中接受警示教育和預防職務違紀專題培訓。對學校校務、政務、財務、招生、績效、職稱評審、評優(yōu)推先、黨風廉政建設等工作做到客觀公正，及時公開，接受教職工的監(jiān)督，切實提高學校管理的效益和透明度，為促進教育公平均衡發(fā)展提供堅強保證。

（4）抓好學校體衛(wèi)藝工作，推動學校體衛(wèi)藝工作蓬勃發(fā)展。

（5）抓實校園安全，做好疫情常態(tài)化防控工作，確保師生人身安全。牢固樹立學校安全無小事的思想，把安全工作放在學校工作的首要位置，切實做到警鐘長鳴、常抓不懈。

（6）注重家校溝通，落實網(wǎng)格化管理，做好教育宣傳工作，提升群眾滿意度。

部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發(fā)<武定縣2021年耐預算績效管理工作指導意見>的通知》（武財績〔2022〕6號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規(guī)范的使用資金，使人員經(jīng)費有保障，公用經(jīng)費開支合理，項目資金見成效，充分發(fā)揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經(jīng)費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。

部門整體收支預算及執(zhí)行情況。

武定縣田心小學2022年度收入合計18,473,025.43元。其中：財政撥款收入17,611,215.43元，占總收入的95.33%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入861,810元，占總收入的4.67%。與上年相比，收入合計增加691,930.16元，增長3.89%。其中：財政撥款收入增加317,197.31元，增長1.83%；上級補助收入增加0元，增長0%；事業(yè)收入增加0元，增長0%；經(jīng)營收入增加0元，增長0%；附屬單位上繳收入增加0元，增長0%；其他收入增加374,732.85元，增長76.94%。財政撥款收入增加的原因：教職工薪級增資、職務晉升、各種保險繳費基數(shù)提高，新工招聘4人，城鄉(xiāng)義務教育階段營養(yǎng)改善計劃的補助標準提高，由原來的每個學生800元/年提高到1,000元/年，財政撥款增加。其他收入是：招商銀行撥入1加1生活補助18,900元，招商銀行撥入學校籃球場改造資金90,200元，招商銀行撥入教師獎學金16,000元，招商銀行撥入課桌椅采購資金45,000元，招商銀行撥入飲水安全項目資金128,960元，希望工程幻方資金15,500元，團縣委轉(zhuǎn)入東潤啟航助學金1,500元，財政局撥入公益性崗位人員工資27,000元，財政局撥入半供養(yǎng)人員工資425,250元，財政局撥入學前教育辦學補助資金82,500元，鄉(xiāng)財政所撥入教師節(jié)會議費11,000元。

武定縣田心小學2022年度支出合計18,885,450.95元。其中：基本支出16,295,835.77元，占總支出的86.29%；項目支出2,589,615.18元，占總支出的13.71%；上繳上級支出0元，占總支出的0％；經(jīng)營支出0元，占總支出的0％；對附屬單位補助支出0元，占總支出的0％。與上年相比，支出合計增加1,554,474.19元，增長8.97%。其中：基本支出增加2,147,620.99元，增長15.18%；項目支出減少593,146.8元，下降18.64%；上繳上級支出增加0元，增長0%；經(jīng)營支出增加0元，增長0%；對附屬單位補助支出增加0元，增長0%。基本支出增加的原因是：教職工薪級增資、職務晉升、各種保險繳費基數(shù)提高，新工招聘4人，各種支出增加。項目支出減少的原因是：咪西小學附屬工程及火嘎小學學生宿舍項目進度加快，建設項目已竣工驗收，投入使用，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)；學前教育人數(shù)比上年減少13人，義務教育階段學生人數(shù)比上年減少109人，特殊教育學生減少2人，生活補助及生均公用經(jīng)費支出減少。

嚴控“三公經(jīng)費”支出情況。

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為10,000元，支出決算為0元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，占總支出決算的0%；公務用車購置費支出決算0元，占總支出決算的0%；公務用車運行維護費支出決算0元，占總支出決算的0%；公務接待費支出決算0元，占總支出決算的0%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0元（其中：外事接待費支出決算0元），國（境）外接待費支出決算0元。

1.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況  

武定縣田心小學2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為10,000元，支出決算為0元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出決算為0元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出決算為0元，完成年初預算的0%；公務接待費支出決算為0元，完成年初預算的0%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是我單位無三公經(jīng)費支出。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0元，增長0%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0元，增長0%；公務用車購置費支出決算增加0元，增長0%；公務用車運行維護費支出決算增加0元，增長0%；公務接待費支出決算增加0元，增長0%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是我單位無三公經(jīng)費支出。

2.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

（1）安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

（2）購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

（3）安排國內(nèi)公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規(guī)范財政資金運行和績效監(jiān)管，我校建立健全預算績效評價體系，對整體預算情況、預算執(zhí)行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現(xiàn)項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現(xiàn)結果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預算績效管理責任。

自評組織過程。

1.前期準備。

我單位建立由單位領導負責，財務部門牽頭，相關部門參與，分工合作的預算管理工作機制。

2.組織實施

嚴格按照行政事業(yè)單位財務會計制度的規(guī)定確認、核算支出，各項支出符合國家有關財經(jīng)法規(guī)制度。健全支出的申請、審批、審核、支付等管理制度，明確支出審批權限、責任和相關控制措施。審批人必須在授權范圍內(nèi)審批，嚴禁無審批支出。建立“三重一大”集體決策制度和責任追究制度。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

通過嚴格財務管理，加強對數(shù)據(jù)資料、業(yè)務資料、財務數(shù)據(jù)分析整理能力，提高預算編制能力和執(zhí)行能力，確保支出進度按照既定計劃有序完成，確保我單位2022年度預算執(zhí)行和管理的合法性、科學性和有效性。從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

履職完成情況：從數(shù)量、質(zhì)量、時效等方面歸納反映年度部門主要計劃任務完成情況。

1.數(shù)量指標：完成縣委、縣政府以及團州委對我單位下發(fā)的各項工作任務。

2.質(zhì)量指標：確保各項指標質(zhì)量為優(yōu)。

3.時效指標：2022年內(nèi)完成。

（三）履職效果情況：從社會效益、經(jīng)濟效益（如有）、生態(tài)效益（如有）等方面反映部門（單位）履職效果的實現(xiàn)情況。

家庭經(jīng)濟困難學生受助資金覆蓋率100%，依據(jù)義務教育學生資助政策，所有學生均享受免學費補助全覆蓋、國家助學金全覆蓋。

(四)社會滿意度及可持續(xù)性影響（如有）

1.可持續(xù)影響效益：增強工作主動性和積極性，提高工作效率。

2.社會公眾或?qū)ο鬂M意度：滿意度達95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金列入年初預算，導致預算執(zhí)行率有偏差。

2、預算執(zhí)行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規(guī)范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質(zhì)量。

五、績效自評結果應用和公開情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。公開情況：已按文件要求及時公開預算、決算和績效信息。

六、主要經(jīng)驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據(jù)不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執(zhí)行財務制度，確保資金專款專用，切實發(fā)揮資金使用效益，加強績效管理，定期開展績效考核，公開績效考核結果，保證考核結果公開、公平、公正、合理。

七、其他需說明的情況

本單位無其他需說明的情況.

 

 

 

附件4

 

項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。包括項目背景、主要內(nèi)容及實施情況、資金投入和使用情況等。

2022年本單位有項目9項：

1.學前教育家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助資金：按照2021/2022年學前教育在校學生數(shù)260人的30%計算，合計補助203人，補助標準300元/生·年，合計60900元，資金由中央、省、州、縣按80%：14%：2.7%：3.3%承擔。

2.學前教育脫貧戶家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助資金：根據(jù)《楚雄州教育精準扶貧實施方案》楚政辦通【2017】91號，從2017年秋季學期開始，對學前教育階段就讀脫貧戶貧困兒童，每人每年新增700元，2021年秋季學期學前教育建檔立卡學生數(shù)為119人，合計83300元，資金由州縣兩級財政按45%：55%比例分擔。

3.農(nóng)村義務教育小學寄宿學生生活補助資金：根據(jù)《云南省人民政府關于進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號），實施城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準1000元/生·年，2021年秋季生活補助費546人，寄宿生1000元，409人，非寄宿生500元，137人，合計47.75萬元，資金由中央50﹪、省級35﹪、州級6.75﹪、縣級8.25﹪承擔。

4.農(nóng)村義務教育營養(yǎng)改善計劃：根據(jù)《國務院辦公廳關于實施農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃的意見》（國辦發(fā)〔2011〕54號），為貫徹落實《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要(2010-2020年)》，進一步改善農(nóng)村學生營養(yǎng)狀況，提高農(nóng)村學生健康水平，加快農(nóng)村教育發(fā)展，促進教育公平。不斷提高農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃專項資金管理使用的安全性、規(guī)范性和有效性，切實維護好農(nóng)村中小學學生的根本利益，真正把黨和政府的關心關愛落到實處。通過落實好城鄉(xiāng)義務教育階段學生營養(yǎng)改善計劃補助資助政策。解決因布局調(diào)整進城就學農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善，確保落實好資助政策，保證資金安全，及時下達資金，按時落實資助資金。全年按200天，5元/生/天，生均1000元/生/年預算，合計713600元，補助資金全部中央資金承擔。

5.城鄉(xiāng)義務教育階段公用經(jīng)費補助資金：根據(jù)《云南省人民政府關于進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號），實施城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準650元/生·年，2022年秋季學生887人，合計576550元。資金由中央80﹪、省級14﹪、州級2.7﹪、縣級3.3﹪承擔。保證教學業(yè)務與管理及辦公、會議、印刷、教師培訓、水電、教育信息化費用，食堂設施零星補充購置及維修維護，校園文化建設，校方責任保險等支出，保障義務教育階段教育教學工作順利進行。

6.寄宿生公用經(jīng)費補助資金：根據(jù)《云南省人民政府關于進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號），實施城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準200元/生·年，2022年秋季寄宿生553人，合計110600元，由中央80﹪、省級14﹪、州級2.7﹪、縣級3.3﹪承擔。

7.特殊教育學校隨班就讀補助資金：根據(jù)《云南省人民政府關于進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號），實施城鄉(xiāng)義務教育階段特殊教育學生公用經(jīng)費，補助標準6000元/生·年，2022年秋季學生5人，合計30000元，由中央80﹪、省級14﹪、州級2.7﹪、縣級3.3﹪承擔。

8.不足100人校點公用經(jīng)費補助資金：根據(jù)《云南省人民政府關于進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制的通知》（云政發(fā)﹝2016﹞74號），實施城鄉(xiāng)義務教育階段寄宿制學生生活補助，補助標準650元/生·年，2022年秋季學生248人,合計161200元，由中央80﹪、省級14﹪、州級2.7﹪、縣級3.3﹪承擔，用于改善學校的辦學條件。

9.鄉(xiāng)村教師支持計劃：根據(jù)《楚雄州人民政府關于印發(fā)楚雄州鄉(xiāng)村教師支持計劃（2016 —2020年)的通知》（楚政通【2016】62號），從 2016年1月1日起，全州10縣市按照“以崗定補、在崗享有、離崗取消、實名發(fā)放、動態(tài)管理”的辦法，實行鄉(xiāng)村教師差別化崗位生活補助政策，對鄉(xiāng)村教師(指城區(qū)市、縣城所在地城區(qū)范圍以外的公辦農(nóng)村學校教職工和其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦學校教職工，含符合條件的兒園教師和特崗教師）每人每月給予不少于500元的崗位生活補貼。州財政按照10縣市鄉(xiāng)村教師每人每月200元的標準給予縣市財政轉(zhuǎn)移支付補助，同時統(tǒng)籌分配上級綜合獎補資金，對落實差別化生活補助政策較好的縣市予以重點傾。2022年按85人預算，共合計204000元，資金由中央承擔。

（二）項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發(fā)揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監(jiān)察、審計、財政以及社會監(jiān)督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉(zhuǎn)賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規(guī)定嚴格使用資金。

（三）項目組織管理情況。包括項目相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高各個項目資金的使用效益，對各個項目資金的支出情況開展績效評價，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

根據(jù)《中華人民共和國預算法》的相關規(guī)定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以楊靖為組長，單位班子為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現(xiàn)，我單位根據(jù)確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

 

（二）績效目標實現(xiàn)情況等。

2022年我單位共有9個項目，共收入2417700元。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣財政局的規(guī)劃，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

無

（三）項目產(chǎn)出情況分析。

2022年我單位共有9個項目，共收入2417700元。

 

（四）項目效益情況分析。

無

五、主要經(jīng)驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經(jīng)驗，嚴格落實績效管理責任，保質(zhì)保量完成績效自評工作任務。

（二）強化質(zhì)量，進一步規(guī)范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數(shù)據(jù)資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。

（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優(yōu)化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。 

六、存在的問題及原因分析

（一）部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經(jīng)濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調(diào)整或年末結轉(zhuǎn)數(shù)額過大。

（二）預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，預算編制多由財務工作者統(tǒng)籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理、預算編制審核和預算管理績效跟蹤。

（三）人員素質(zhì)有待進一步提高。我單位財務人員多為新入職教師，且開展時間較短。具體項目預算編制人員多數(shù)為新任財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業(yè)務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

1.加強預算項目業(yè)務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要增進了解、熟悉預算績效管理業(yè)務，把握工作重點，多學、多問、多練，不斷提升自身業(yè)務能力水平。

八、其他需要說明的問題

2022年本單位無其他需要說明的問題。