武定縣發窩中心衛生院2022年部門整體支出績效自評報告及項目支出績效自評報告

武定縣發窩中心衛生院整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、部門（單位）基本情況

（一）概況

1.主要職責職能

發窩中心衛生院的主要職能是醫療救治，疾病預防控制，婦幼衛生保健，公共衛生監督管理等。發窩中心衛生院位于發窩鄉發窩街12號,距離縣城67公里,發窩醫院業務用房1366.94㎡，人才、設備、規模屬周內較為雄厚的鄉鎮級衛生院，領導班子健全，技術力量雄厚。正規病床20張，擔負著個鄉鎮的醫療救護工作任務。院內臨床科室基本齊全，業務用房和醫療設備日趨完善，衛生院設有內兒科、外科、婦產科、檢驗科、放射科、B超室、藥劑科、公共衛生科、財務科等。內兒科能收治常見病和多發病及大部分疑難病人，外科能開展上、中、下腹部手術，長骨切開腹位內固定術，手法復位、膀胱切開取出術，尿道會師術。婦產科能開展剖宮產、次切及各種手術，輔助檢查科室有心電圖機、洗胃機、臺式B等醫療器械，建院以來為本鎮及鄰近個四鄉鎮的經濟做出了貢獻。

2.機構情況

武定縣發窩中心衛生院編制人數為18人，現有在編職工16人，其中：中職1人，執業醫師3人，執業助理醫師4人，注冊護士2人，其他衛生技術人員6人，退休職工3人。

3.人員情況

    2022年年初有在編人員17人，8月份招聘錄用1人，11月份調出2人，現我單位在職在編16人。

4.組織架構

武定縣發窩衛生院，為財政全額撥款的事業單位，衛生院設有綜合醫療科、功能科、檢驗科、藥劑科、公共衛生科、財務科、6個科室。

5.人員及資產

   在職人員編制16人，其中：事業編制16人。在職實有16人，其中： 財政全供養 16人。

離退休人員3人，其中： 離休0人，退休3人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

截至2022年12月31日，武定縣發窩中心衛生院資產總額619.94萬元，其中，流動資產355.92萬元，固定資產凈值264.02萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產凈值0萬元，其他資產0萬元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加23.04萬元，其中固定資產減少6.87萬元。固定資產凈值減少主要是按照政府會計制度要求提取折舊。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產0項，賬面原值0萬元，實現資產處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現資產使用收入0萬元。

6.總體目標、工作任務

進一步貫徹執行衛健工作的方針、政策和法律法規；進一步保持醫療業務穩定增長；進一步完善各項管理制度，規范醫療行為，確保醫療安全，提高醫療質量，確保患者滿意；提高基本公共衛生服務項目均等化水平,規范公共衛生服務行為，推進基本公共衛生服務項目開展，全面完成2022年度基本公共衛生服務項目的各項任務指標；統籌規劃衛生院及下轄各村衛生室的各項服務能力提升工作。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況

按照“統一領導、分級管理；積極試點，穩步推進；程序規范，重點突出；客觀公正，公開透明”的原則宣傳績效理念，培育績效文化。基本構建起“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制和覆蓋預算管理事前、事中、事后全過程的預算績效管理體系，有效促進了財政資金使用績效的提高。

項目資金績效目標申報實現全覆蓋。積極拓展預算績效管理各環節工作的廣度和深度，實現預算績效管理在預算部門全面覆蓋管理。本年度所涉及的收入及項目均納入預算績效管理，共申報績效目標4個，涉及財政資金146.03萬元。

進一步推進部門整體績效評價全覆蓋。按要求對我院整體支出績效目標以及項目支出績效目標的設定情況；部門資金投入、預算執行和管理情況；為實現整體支出和項目支出績效目標所制定的制度、采取的工作措施；部門職責履行情況及效果；部門開展預算績效管理情況；社會公眾滿意度等方面進行綜合評價，全面反映我院整體支出情況。推進績效信息公開。加強預算績效信息發布管理制度建設，完善績效信息公開機制。財政重點評價報告在政府門戶網站公開，逐年擴大向社會公開績效信息的范圍，回應社會關切，接受社會監督。

（三）部門整體支出績效目標設立情況

為人民群眾身體健康提供醫療和預防保健服務；負責疾病預防控制、婦幼衛生保健、初級衛生保健規劃實施及衛生監督與衛生信息管理等工作。集中人力物力，抓好基本醫療、基本公共衛生、家簽工作，做好基本醫療保障服務。充分發揮鄉鎮衛生院的基本職能，降低高血壓、糖尿病重性精神病、急性胸痛等威脅人類生命緊急預防救治工作。   

（四）部門整體收支預算及執行情況

1.收入預算執行情況

收入總計年初預算235.86萬元，決算數為924.99萬元，差異率為292.18%，造成差異原因是在做2022年預算時候只做了財政撥款收入的預算，未將事業收和其他收入做預算，所以差異大；年初結轉和結余是根據2021年年末結轉結余填列；本年收入年初預算235.86萬元，決算數為862.62萬元，差異率為265.73%，造成差異原因是在做2022年預算時候只做了財政撥款收入的預算，未將事業收和其他收入做預算，所以差異大；財政撥款收入年初預算數為235.86萬元，決算數為419.18萬元，差異率為77.72%，差異率原因是在做2022年財政撥款收入的時候只是做了財政撥款基本收入的預算數，未做財政項目撥款收入的預算，而決算數是包含了財政撥款項目收入，所以差異大；而非財政撥款收入均未做預算，所以有差異。

2.支出預算執行情況

（1）2022年收入862.62萬元，其中財政撥款收入419.18萬元，事業收入222.9萬元，其他收入220.54萬元。

（2）2022年支出834.19萬元，同比上年度支出624.42萬元，增加31.47%。其中人員經費支出增加，日常公用經費支出增大，因預算支出內未支出日常公用經費中的專用耗材等大量藥品支出項目。本年項目收入129.71萬元，項目資金支出129.71萬元.

3.一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2022年財政撥款收入419.18萬元，財政撥款支出435.63萬元，其中財政撥款支出中基本支出251.29萬元，占比57.68%，項目支出184.34萬元，占比42.32%。2022年收支結余96.62萬元，其中基本支出結轉10.76萬元，項目資金結轉79.86萬元，主要是基本公共衛生資金結轉7.03萬元，重大公共衛生結轉11.94萬元，鄉鎮補助中人才培養經費和對口支援結轉合計21.54萬元，基本藥物補助資金結轉2.54萬元，醫療服務能力提升項目資金結轉4.16萬元，家庭醫生簽約服務項目資金結轉4.47萬元，招銀衛生室建設資金項目結轉28.18萬元。

（五）嚴控“三公經費”支出情況

1.2021年與2022年“三公”經費支出均為2萬元，主要用于救護車運行維護支出。

2.會議費支出情況

2019年與2022年均無會議費支出。

3.培訓費支出情況：2022年我單位培訓費支出3.73萬元，人均支出0.22萬元；2021年我單位培訓費支出3.98萬元，人均支出0.22萬元。人均支出未發生增減變化。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的

通過項目績效自評，了解資金使用是否達到了預期目標，資金管理是否規范，資金使用是否有效，檢驗預算支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，有效提高資金管理水平和使用效益。

（二）自評組織過程

1.前期準備。

根據《武定縣財政局關于開展2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》，單位領導高度重視，確定績效評價組成員并對績效評價組成員進行培訓，結合單位實際明確了評價的實施方式、目的、內容、依據、時間及要求方面的情況，

2.組織實施。

根據年度財政財務收支狀況、單位職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績效目標任務開展自評，撰寫自評報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況

1.部門預算編審管理。部門“四本”預算編制完整無漏項，按規定編制收入預算、支出預算（含基本支出、項目支出）、三公經費預算、政府采購預算、政府購買服務預算；編制準確，正確使用功能科目與經濟科目、準確編列資金性質和資金級次、按政府審定的方案規范編制項目支出，綜合績效目標編制完整、合理，項目支出績效目標編制明確、量化，預算編制報送及時。

2.部門決算編制。賬表一致、準確反映部門收支情況，按規定口徑填列，表內表間數據銜接一致，上下年度銜接一致，部門決算與其他上報報表或者決算一致，項目及資金結轉清晰、科目填報準確合理，表格完整封面印章齊全裝訂整潔，欠撥表、銀行對賬單、科目余額表、決算說明、決算分析資料完整，按規定日期報送。

3.預算執行管理。支出嚴格執行《武定縣2021年財政預算支出執行進度考核管理辦法》，按季度完成支出進度。嚴格執行國庫集中支付制度，按規定使用財政資金。

4.稅收入管理。嚴格執行“收支兩條線”管理，本單位非稅收入僅有利息收入，每個季度利息及時上繳，未發生截留、占用、挪用、坐支或者不繳情況。

5.預決算信息公開管理。在收到財政預、決算批復20日內，按照規定公開部門預、決算情況，公開內容含所有財政資金安排的“三公“經費、日常運行經費的安排、使用情況、政府采購信息、績效評價等內容。

6.績效自評管理。在規定時限內向財政填報整體支出績效及項目績效自評表，自評報告。內容完整、分析到位，措施得力。

7.財政監督管理。按照財政內控制度建設要求，本單位成立內控制度領導小組和內控制度工作小組，負責部門內控制度管理。嚴格按照黨委議事制度討論重大經費開支。及時向財政報送年度內控制度報告，不存在內控制度不健全或執行不到位的情況。

8.政府采購管理 。嚴格執行政府采購管理，年初編制采購計劃，年中根據專項資金情況實時調整計劃。2021年無政府采購項目。

9.債務管理。按月按時報送本單位無債務統計表，并作出無債務承諾，年內無新增債務。

10.資產管理。 本單位設置兼職資產管理員，依托“財政預算單位財務核算系統”進行資金支出核算，“行政事業單位資產管理系統”進行資產管理，對達到報廢年限的及時申請審批報廢，做到賬實、賬卡相符。按時完成年度固定資產報表及報告撰寫工作。                                              

（二）履職完成情況

1.數量指標。財政撥款收入保證工資支出和日常業務運轉，事業收入保障編外人員、醫療、公衛工作開展并較上年持續增長。

2.質量指標。嚴格管理，保證財政資金規范使用、專款專用。

3.效果指標。嚴格按照資金撥付進度保證相關工作按質按量完成，完成支出績效目標。

4.滿意度指標。服務對象滿意度持續增強。                    

（三）履職效果情況

2022年度，我單位總體支出達到了預期績效目標。與2021年相比，支出績效又有了一定的提升。三公經費總體與上年相比無變動，體現了節儉和切實轉變工作作風，經濟性有了較大提升；作為履職單位，我單位大力提倡勤儉節約，堅持把有限的經費用在群眾身上，嚴格項目資金管理，嚴格按相關規定審核每一筆開支，嚴格審批程序，這些措施，較好地保證了財務開支和資金使用的合法合規、安全有效。

（四）社會滿意度及可持續性影響

人民群眾對我院的醫療、公衛等各項工作的服務能力、態度持續提升。群眾滿意度達到85%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整。
    2.預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我院預算編制工作由財務人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

（二）整改情況

一是增強部門績效管理意識，強化績效管理工作隊伍建設。對部門全體人員開展預算績效管理培訓，培訓內容涵蓋前期績效目標編制、過程績效跟蹤、后期績效自評及結果應用等方面，增強部門人員預算績效管理意識，提高預算績效管理工作質量，進一步推進部門預算績效管理工作。二是進一步加強財務規范化管理，增強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制和績效評估。三是對本單位當年度的各項工作開展做到心中有數，統籌安排，合理配置，不斷完善支出結構，提高資金使用率，進一步完善預算管理體制，加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標完成。

五、績效自評結果應用和公開情況

一是評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據，二是建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。績效自評將和部門決算同時公開。績效自評結果將與部門決算同時公開。

六、主要經驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據新形勢和新要求，結合不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，嚴格按照政府會計制度維護財經紀律和財政法規，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，落實資金管理措施，加強事前審核，達到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實做到規范理財，實行動態管理，定期開展資金執行情況的檢查。

七、其他需說明的情況

無

 

 

 

 

 

 

 

 

項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況

發窩中心衛生院2022年度項目4個，項目預算合計129.71萬元，項目支出146.03萬元,具體如下：

1.實施國家基本藥物制度。依據轄區國土面積、轄區人口、村醫人數、考核等財政預算38.92萬元。

2.國家基本公共衛生服務項目。根據基本公衛十二項、婦幼衛生、考核等財政預算117.89萬元，上年結轉資金33.03萬元。

3.重大公共衛生項目。根據國家突發公衛衛生體系建設、艾滋病防治、梅毒防治、綜合防治、考核等財政預算8.97萬元，上年結轉資金3.42萬元。

4.突發公共衛生事件應急處理資金0.38萬元。

（二）項目績效目標（包括總體目標、階段性目標）

1.實施國家基本藥物制度，2022年發放村醫省級補助和按不低于預算資金的40%兌現村衛生室實行零差率銷售，支付衛生院從事基本藥物制度人員勞務費、辦公費等支出合計15.57萬元。預期效果：保障村醫的待遇，使村醫留下來，為人民群眾服務；提高藥品的可獲得性，保證治療常見病、多發病和危害公眾健康的主要疾病基本藥物的生產供應，確保公眾都能及時得到安全有效的藥物治療，滿足廣大人民群眾防病治病的需求；保證藥品的可支付性，通過完善醫療保險體系的基本藥物支付報銷機制，保障人民群眾基本藥物的應用，提高整體居民對藥品的可支付性；促進藥品的合理使用，通過建立國家基本藥物制度，完善醫療機構基本藥物配備和使用制度。

2.國家基本公共衛生服務項目。2022年按不低于預算資金的40%兌現衛生室基本公共衛生服務資金，支付從事公衛相關人員勞務費、社會保險、宣傳費等支出合計34.52萬元。預期效果：通過實施國家基本公共衛生服務項目有效預防和控制主要傳染病及慢性病，提高公共衛生服務和突發公共衛生事件應急處置能力，使城鄉居民逐步享有均等化的基本公共衛生服務。

3.重大公共衛生項目。發熱哨點診室新建、艾滋病防治的宣傳、培訓等支出合計6.98萬元。預期效果：新建發熱哨點診室提高應對突發公共衛生事件的處置能力，新冠肺炎防控平穩，加大對梅毒、艾滋病易感人群的培訓，降低梅毒、艾滋病傳播率，檢測發現率達90%以上。

4.突發公共衛生事件應急處理。對參與入滇人員隔離工作補助支出合計0.38萬元。預期效果：激活疫情應急指揮體系；提升核酸檢測能力；加強流調溯源力量；突出抓好農村地區疫情防控；做好疫情發布和宣傳等工作。

（三）項目組織管理情況（包括項目相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等）

    項目管理中嚴格執行相關財經紀律制度，做到各司其職，相互監督、相互制約。項目預算、經費收支、財務票據合規性審核、業務經費由各開展相關工作的業務部門實施。經費支出實行三級審核把關制度，重大項目實施報院務會討論決定。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

強項目預算績效管理，強化支出責任，建立科學合理的財政支出評價管理體系，提高財政資金使用效益。主要是對縣級年初預算的8個項目資金管理、使用、所產生的效益作出評價。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準

1.績效評價原則。本次評價的原則是遵循科學規范、公正公開、分級分類、績效相關原則，采用比較法，定量與定性相結合的辦法。

2.績效評價依據。《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發[2020]4號），《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2020]3號），《武定縣財政局關于開展2020年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績[2021]4號）。

3.績效評價指標體系。本次績效評價指標體系設計分一級、二級、三級指標和各三級評價標準、指標說明等。

4.績效評價方法。根據2022年財務資料數據進行評價，按評價程序出具評價報告。

5.績效評價標準。績效評價預算執行率、產出、效益、滿意度指標為標準。

（三）績效評價工作過程

財務科根據年度財政財務收支狀況、部門職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的項目支出績效目標任務開展自批，撰寫自評報告。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論

總體上來說，發窩中心衛生院較好地完成了2022年度項目績效目標，項目達到預期成果。經綜合評價，評價等級為“優”。

（二）績效目標實現情況等

我單位本著專款專用原則，強化績效理念，切實提高資金使用效益，2022年項目資金支出146.03萬元，4個項目中有3個項目超預算執行，1個項目達到96.6%，基本實現績效目標。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析

我單位針對2022年專項經費編制了預算項目績效目標，分別從項目的數量目標、質量目標、時效目標、成本目標以及生態效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等幾個方面，結合我單位職能，通過驗證項目的可操作性，量化、設計項目的績效考核指標。

（二）項目過程情況分析

所有項目專款專用，達到預期效果。

（三）項目產出情況分析

我單位項目從數量、質量、效應、滿意度指標進行了評價，各個指標都完成了年初預算，目標值達到100%。單位醫療、公衛服務能力持續增強。

五、主要經驗及做法

1.加強項目前期評估。在項目預算階段，廣泛征求各業務科室意見，根據各部門工作實際提出需求，逐級篩選，對項目進行可行性、實效性進行評估，收集項目預算文件依據，選擇重點項目進行申報。
    2.加強項目實施管理。一是各業務部門要根據年初制定的績效目標，推進各項目標任務的完成，達到預算效果。二是加強內部控制管理，嚴格執行三級審核把關制度。

六、存在的問題及原因分析

預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我院預算編制工作由財務人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

七、有關建議

進一步強加全面預算管理。

八、其他需要說明的問題

無