武定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

監(jiān)督索引號(hào)53232900500010000

武定縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議材料之三

關(guān)于武定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

—2022年1月25日在縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

武定縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將武定縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。習(xí)近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會(huì)上莊嚴(yán)宣告實(shí)現(xiàn)了第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)，在中華大地上全面建成了小康社會(huì)，正向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)邁進(jìn)。在兩個(gè)一百年這一歷史交匯點(diǎn)，縣鄉(xiāng)財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)積極財(cái)政政策更加積極有為的要求，狠抓穩(wěn)收支、保三保、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線專項(xiàng)行動(dòng)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，圓滿完成縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議確定的財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，有力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保持社會(huì)大局穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行良好。

（一）一般公共預(yù)算收支情況

一般公共預(yù)算收入完成48336萬元，完成年初預(yù)算數(shù)46952萬元的102.9%，增長(zhǎng)6%。從征收部門看，縣稅務(wù)局組織縣級(jí)收入29986萬元，完成年初預(yù)算數(shù)39311萬元的76.3%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)29490萬元的101.7%；縣財(cái)政局組織收入18350萬元，完成年初預(yù)算數(shù)7641萬元的240.2%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)17462萬元的105.1%。

一般公共預(yù)算支出完成324546萬元，完成年初預(yù)算數(shù)309425萬元的104.9%，增長(zhǎng)5.9%。

2021年全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入48336萬元，返還性收入2850萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入160658萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付110411萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16571萬元（其中：再融資債券6300萬元，亞行外貸項(xiàng)目提款10271萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)4053萬元，收入合計(jì)342879萬元。一般公共預(yù)算支出324546萬元，上解支出5512萬元，債券還本7000萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1384萬元，支出合計(jì)338442萬元，年終結(jié)余4437萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金預(yù)算收入完成8919萬元，完成年初預(yù)算數(shù)53961萬元的16.5%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)22432萬元的39.8%，比上年同期26075萬元減少17156萬元，下降65.8%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入完成8508萬元，完成年初預(yù)算數(shù)53701萬元的15.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)22026萬元的38.6%。

政府性基金預(yù)算支出完成44006萬元（含專項(xiàng)債券33300萬元），完成年初預(yù)算數(shù)56011萬元的78.6%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)57078萬元的77.1%，比上年同期70865萬元減少26859萬元，下降37.9%。

2021年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入完成8919萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1404萬元，轉(zhuǎn)貸政府債券收入33300萬元，上年結(jié)余510萬元，收入合計(jì)44133萬元。政府性基金預(yù)算支出完成44006萬元，上解支出30萬元，債券還本40萬元，支出合計(jì)44076萬元。收支相抵年終結(jié)余57萬元。

（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2021年國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成11萬元，完成年初預(yù)算數(shù)10萬元的110%，比上年同期10萬元增加1萬元，增長(zhǎng)10%。上級(jí)補(bǔ)助收入9萬元，收入合計(jì)20萬元。國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成20萬元，收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成48158萬元，完成年初預(yù)算數(shù)39447萬元的122.1%，比上年同期34534萬元增加13624萬元，增長(zhǎng)39.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成40100萬元，完成年初預(yù)算數(shù)34951萬元的114.7%，比上年同期31210萬元增加8890萬元，增長(zhǎng)28.5%；當(dāng)年收支結(jié)余8058萬元，上年結(jié)余38360萬元，年末滾存結(jié)余46418萬元。

（五）地方政府性債務(wù)情況

2021年，全縣納入預(yù)算管理的地方政府債務(wù)余額為182376萬元，占2021年政府債務(wù)限額223200萬元（含2020年省州核定的限額185900萬元和2021年下達(dá)新增專項(xiàng)債券額度33300萬元及新增外債額度4000萬元）的81.7%。其中：一般債券77805萬元，占一般債務(wù)限額（內(nèi)債）82819萬元的93.9%；專項(xiàng)債務(wù)余額65460萬元，占專項(xiàng)債務(wù)限額75200萬元的87.1%；政府債務(wù)外貸余額39111萬元，占一般債務(wù)限額（外債）65181萬元的60%。

上述數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局正式批復(fù)我縣財(cái)政總決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)進(jìn)行專題報(bào)告。《武定縣人民政府關(guān)于2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》已報(bào)經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第四十三次會(huì)議審議通過。

二、2021年財(cái)政主要工作

（一）落實(shí)積極有為財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。一是堅(jiān)持生命至上，強(qiáng)化疫情防控常態(tài)化資金保障。投入401萬元保障支援鎮(zhèn)康縣疫情防控民兵生活補(bǔ)助，投入200萬元強(qiáng)化疫情防控物資儲(chǔ)備，投入306萬元保障全縣疫情防控常態(tài)化工作開展，切實(shí)保障人民群眾的身體健康和生命安全。二是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，用“真金白銀”為市場(chǎng)主體紓困解難。全面落實(shí)減稅降費(fèi)系列舉措，著力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)減輕企業(yè)和社會(huì)負(fù)擔(dān)，有效發(fā)揮減稅降費(fèi)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的積極效應(yīng)。全年共減免稅費(fèi)12243萬元，緩繳2021年四季度制造業(yè)中小微企業(yè)稅費(fèi)653萬元。三是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民。按照“資金撥付突出快，資金使用突出效，資金監(jiān)管突出嚴(yán)”的目標(biāo)，建立資金分配、撥付、監(jiān)控三位一體的直達(dá)機(jī)制，對(duì)全縣直達(dá)資金58340萬元、參照直達(dá)資金3071萬元和2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金1116萬元實(shí)行“一竿子插到底”，實(shí)行全流程監(jiān)督管控，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民效益。四是用好用活專項(xiàng)債券，發(fā)揮專項(xiàng)債券穩(wěn)投資、促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)的積極作用。爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券33300元，保障大板橋水庫、武定縣中醫(yī)醫(yī)院、喜鵲窩溫泉旅游度假區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、武定縣自來水廠凈水廠區(qū)及配套管網(wǎng)改擴(kuò)建和武定工業(yè)園區(qū)祿金片區(qū)一期核心區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)等五個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。五是積極爭(zhēng)取稅收增收留用和高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)。深入分析和研究省級(jí)分享稅收增量部分全額留歸各地的激勵(lì)政策，主動(dòng)謀劃和推進(jìn)企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、耕地占用稅等稅種增收，積極爭(zhēng)取稅收增量獎(jiǎng)補(bǔ)，全年預(yù)計(jì)可爭(zhēng)取省級(jí)分享稅收留用獎(jiǎng)補(bǔ)1350萬元。圍繞省委、省政府對(duì)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)要求和省財(cái)政廳對(duì)高質(zhì)量發(fā)展和財(cái)源培植的激勵(lì)政策，積極謀劃財(cái)源培植，夯實(shí)稅基稅源，強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算管理，全力以赴為爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)，提升縣級(jí)財(cái)政財(cái)力保障水平強(qiáng)基健體。六是堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。大力壓減一般性、非剛性、非重點(diǎn)支出，重點(diǎn)保障縣級(jí)“三保”、創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城、菜園河水質(zhì)脫劣等重點(diǎn)支出。七是強(qiáng)化財(cái)力統(tǒng)籌，兜牢兜實(shí)“三保”底線。嚴(yán)格落實(shí)“三保”預(yù)算編制、預(yù)算審核和執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控的政策要求，強(qiáng)化存量資金盤活和庫款保障，全年實(shí)現(xiàn)工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、40項(xiàng)基本民生及時(shí)足額兌現(xiàn)。

（二）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略推進(jìn)，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。向上爭(zhēng)取資金成效顯著。全年完成向上爭(zhēng)取一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金271069萬元，同比增長(zhǎng)8.1%，爭(zhēng)取總量和增速均位居全州第1位，為不斷加大鄉(xiāng)村振興資金投入提供了有力保障。農(nóng)林水支出持續(xù)增長(zhǎng)，全縣農(nóng)林水支出110070萬元，增長(zhǎng)15.9%。全年共籌集投入財(cái)政銜接資金25621萬元、統(tǒng)籌整合其他財(cái)政涉農(nóng)資金11065萬元、滬滇協(xié)作資金5960萬元、招行定點(diǎn)幫扶資金3082萬元、增減掛資金78154萬元，共計(jì)投入資金123882萬元，集中投向鞏固脫貧同鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域。不斷加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展投入，為全縣鞏固脫貧同鄉(xiāng)村振興提供了有力的資金保障。重點(diǎn)地區(qū)保障不斷強(qiáng)化，積極籌措資金，持續(xù)強(qiáng)化重點(diǎn)地區(qū)短板弱項(xiàng)資金投入。全年共投入重點(diǎn)地區(qū)財(cái)政涉農(nóng)資金3753萬元，重點(diǎn)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)持續(xù)提升。強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策持續(xù)加大。兌付森林生態(tài)恢復(fù)保護(hù)資金1344萬元、退耕還林補(bǔ)貼專項(xiàng)資金1660萬元、農(nóng)業(yè)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2916萬元、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼451萬元、陡坡地治理補(bǔ)助120萬元、草原生態(tài)補(bǔ)貼529萬元，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，農(nóng)民人均轉(zhuǎn)移性收入不斷提高；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策穩(wěn)步推進(jìn)，投入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金1445萬元，全縣種養(yǎng)殖業(yè)及森林火災(zāi)保險(xiǎn)得以全面落實(shí)，有效降低了農(nóng)民群眾的種植和養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)。涉農(nóng)資金監(jiān)管更加規(guī)范。全年公開涉農(nóng)資金文件和管理辦法等信息40余條，公示分配項(xiàng)目資金39823萬元，自覺接受社會(huì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政扶貧資金公開透明、陽光運(yùn)作。

（三）加大民生領(lǐng)域保障力度，推動(dòng)社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步。2021年全縣民生支出272698萬元，占一般公共預(yù)算支出的84%，人民群眾獲得感、幸福感不斷提升。全力支持教育優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)加大教育投入，全年完成教育支出45650萬元，增長(zhǎng)1.1%。投入教育公用經(jīng)費(fèi)1072萬元，保障學(xué)校教育教學(xué)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。積極爭(zhēng)取營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金2375萬元，為21465名農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生提供營(yíng)養(yǎng)膳食，投入義務(wù)教育困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助1696萬元，為16790名建檔立卡、殘疾、農(nóng)村低保、農(nóng)村特困救助、經(jīng)濟(jì)困難家庭中小學(xué)生解決生活困難。爭(zhēng)取義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項(xiàng)資金1921萬元，有力地保障了校舍建設(shè)維修項(xiàng)目的資金需求。全力支持文體旅游事業(yè)發(fā)展。落實(shí)中央支持農(nóng)村基層文化建設(shè)政策，爭(zhēng)取兩館一站免費(fèi)開放、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、公共文化服務(wù)體系建設(shè)等專項(xiàng)資金248萬元，按照“八個(gè)一”標(biāo)準(zhǔn)建成122個(gè)行政村（社區(qū)）綜合文化服務(wù)中心。爭(zhēng)取旅游企業(yè)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情景區(qū)門票補(bǔ)助60萬元。加大體育事業(yè)發(fā)展投入，助推全民健身事業(yè)和農(nóng)村體育事業(yè)健康發(fā)展。全力支持健康武定建設(shè)。投入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)資金21581萬元，全縣城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保對(duì)象251861人享受政策紅利，鞏固和推動(dòng)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度的實(shí)施。投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金5429萬元，符合條件的救助對(duì)象109942人次享受了醫(yī)療救助。落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)2258萬元，推動(dòng)了基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。持續(xù)落實(shí)建檔立卡戶家庭簽約服務(wù)49萬元和建檔立卡戶“100%參保”補(bǔ)助766萬元，切實(shí)解決困難群眾“看病難”問題。全力支持社會(huì)保障投入。全年完成社會(huì)保障和就業(yè)支出46940萬元，城鄉(xiāng)低保、“五保”供養(yǎng)、基本養(yǎng)老金等各項(xiàng)社會(huì)保障待遇及時(shí)足額兌現(xiàn)。發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金9341萬元，保障了5379戶10793名城市困難居民和8305戶14239名農(nóng)村困難群眾的基本生活。落實(shí)孤兒社會(huì)救助資金145萬元，保障了111名孤兒的基本生活。全年投入養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助7130萬元，切實(shí)推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。全力支持生態(tài)文明建設(shè)。全年完成節(jié)能環(huán)保支出7896萬元，大力支持藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，切實(shí)保障污染防治投入，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。投入菜園河木果甸國控?cái)嗝嫠|(zhì)提升脫劣資金4677萬元，全力支持創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城，支持農(nóng)村“廁所革命”，投入行政村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)公廁提升改造資金452萬元。爭(zhēng)取橫斷山區(qū)水源涵養(yǎng)與生物多樣性保護(hù)項(xiàng)目460萬元，支持金沙江流域禁漁行動(dòng)，強(qiáng)化金沙江流域生態(tài)保護(hù)修復(fù)，支持新能源汽車推廣應(yīng)用，倡導(dǎo)綠色低碳出行。

（四）強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障投入，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)能。爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)投資6291萬元，其中重點(diǎn)支持武定縣新村水庫除險(xiǎn)加固1192萬元、教育強(qiáng)國推進(jìn)工程1184萬元、積極應(yīng)對(duì)人口老齡化老年養(yǎng)護(hù)院建設(shè)3176萬元、生物多樣性保護(hù)項(xiàng)目460萬元和保障性安居工程179萬元。爭(zhēng)取中央農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金4653萬元，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)5.3萬畝；爭(zhēng)取車輛購置稅收入補(bǔ)助地方公路建設(shè)項(xiàng)目資金5489萬元，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)通三級(jí)路、30戶以上自然村硬化路建設(shè)。爭(zhēng)取農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)補(bǔ)助資金998萬元和交通安全專項(xiàng)資金161萬元，專項(xiàng)用于農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)和公路安防項(xiàng)目。縣級(jí)財(cái)政在收支存在較大平衡缺口的情況下，多方籌措資金，安排重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2260萬元，全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

（五）抓好各類風(fēng)險(xiǎn)防控，切實(shí)守住工作底線。一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，協(xié)同債務(wù)主責(zé)部門和融資平臺(tái)公司共同防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)格實(shí)施債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)評(píng)估，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控。截至2021年末，政府系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)規(guī)模182376萬元，未超出縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的債務(wù)限額。三是盤清底數(shù)，全力化解債務(wù)。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持底線思維，落細(xì)落實(shí)防控措施，通過財(cái)政預(yù)算安排、盤活部門存量、爭(zhēng)取再融資債券等方式，全年共籌措資金化解債務(wù)95427萬元，其中：本金61905萬元，利息及手續(xù)費(fèi)33522萬元，圓滿完成全年債務(wù)還本付息目標(biāo)任務(wù)，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。四是金融風(fēng)險(xiǎn)防控化解有力。積極開展防范非法集資條例宣傳和個(gè)人防范知識(shí)普及工作，常態(tài)化開展P2P網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)處置，深入開展涉非涉穩(wěn)、交易場(chǎng)所、第三方財(cái)富公司、虛擬貨幣等專項(xiàng)排查工作，加強(qiáng)對(duì)小貸公司的日常監(jiān)管，凈化地方金融環(huán)境，維護(hù)良好的金融市場(chǎng)秩序。

（六）深化財(cái)政管理體制改革，持續(xù)提升財(cái)政治理效能。一是深化預(yù)算管理改革。持續(xù)深化零基預(yù)算改革，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，全面推進(jìn)國庫集中支付改革、部門預(yù)算改革及政府采購改革，編制權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度不斷完善。二是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，預(yù)算管理更加規(guī)范。打破預(yù)算固化格局，零基預(yù)算改革取得較大進(jìn)展。發(fā)揮財(cái)政部門總量控制和預(yù)算部門項(xiàng)目統(tǒng)籌職能，大力調(diào)整優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，做到財(cái)政資金“能進(jìn)能出”。壓減無效低效支出，強(qiáng)化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，集中保障重點(diǎn)剛性支出。加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，預(yù)算做到財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是突出資金使用效率，預(yù)算績(jī)效管理全面實(shí)施。落實(shí)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理要求，選定6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)和評(píng)估，持續(xù)委托第三方中介機(jī)構(gòu)集中對(duì)縣級(jí)部門2022年334個(gè)部門預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行入庫評(píng)審和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)審核。四是全面清理盤活財(cái)政存量資金，積極化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶結(jié)余資金進(jìn)行清理，形成財(cái)政存量資金清理盤活長(zhǎng)效機(jī)制，聯(lián)合縣紀(jì)委縣監(jiān)委、縣審計(jì)局開展“小金庫”專項(xiàng)清理整治行動(dòng)和財(cái)政存量資金專項(xiàng)檢查，確保財(cái)政存量資金全面盤活，統(tǒng)籌用于全縣民生領(lǐng)域及重點(diǎn)剛性支出，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益，有效化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。五是預(yù)決算公開更加規(guī)范透明。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開制度，除涉密事項(xiàng)外，財(cái)政安排的所有資金全部向社會(huì)公開。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算信息公開平臺(tái)建設(shè)，做到公開格式統(tǒng)一、公開時(shí)間統(tǒng)一、公開形式統(tǒng)一。在各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的積極配合支持下，省州2019年度決算信息公開和2021年度預(yù)算信息公開綜合考評(píng)中，我縣取得了全州第二的好成績(jī)。六是公用經(jīng)費(fèi)績(jī)效考核助推預(yù)算管理水平提升成效明顯。推動(dòng)各部門把全面預(yù)算績(jī)效管理要求落實(shí)到財(cái)政財(cái)務(wù)管理的具體過程中，達(dá)到政府部門帶頭過“緊日子”要真正緊起來，全面預(yù)算績(jī)效管理要真正動(dòng)起來的最終目的，經(jīng)驗(yàn)做法得到了財(cái)政部、省州的認(rèn)可。

各位代表，回顧2021年，財(cái)政工作在特殊轉(zhuǎn)移支付政策退出和土地出讓收入大幅下滑的困境下，積極應(yīng)對(duì)縣級(jí)“三保”、收支平衡和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)三大挑戰(zhàn)，圓滿完成了年初確定的收支目標(biāo)任務(wù)，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。這些成績(jī)的取得得益于縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于全縣各級(jí)各部門的密切配合和艱苦努力。在取得成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政改革發(fā)展工作還面臨一些不容忽視的困難和挑戰(zhàn)。一是高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，財(cái)政稅源結(jié)構(gòu)單一，稅收增收乏力，財(cái)政收入質(zhì)量不高，“收入增長(zhǎng)難、支出增長(zhǎng)難、預(yù)算平衡難、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控難”的局面沒有改變；二是財(cái)政運(yùn)行較為困難。在地方財(cái)政收入增幅放緩、民生政策提標(biāo)擴(kuò)面、剛性支出增長(zhǎng)迅猛的財(cái)政運(yùn)行環(huán)境下，地方財(cái)政“三保”和債務(wù)償還壓力巨大，財(cái)政收支矛盾加劇，縣級(jí)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)較為困難；三是預(yù)算績(jī)效管理還不夠健全，結(jié)果運(yùn)用還需要強(qiáng)化；四是地方政府債務(wù)負(fù)擔(dān)重，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力較大。我們高度重視這些問題，將采取積極措施認(rèn)真加以解決。

三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案

（一）2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則

2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神以及中央和省州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六保”工作，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，推動(dòng)武定經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，喜迎黨的二十大勝利召開。

2022年預(yù)算編制遵循的原則：一是在預(yù)算安排上突出“以收定支”、“零基預(yù)算”和“績(jī)效把關(guān)”。落實(shí)中央、省州和縣委、縣人民政府的總體安排和部署，繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，打破預(yù)算固化格局，壓減無效低效支出，強(qiáng)化各類資金的統(tǒng)籌使用力度，確保縣級(jí)財(cái)政平穩(wěn)有序運(yùn)行。二是增強(qiáng)長(zhǎng)期過緊日子意識(shí)。堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，按照能壓盡壓、能減盡減、能收盡收的原則，壓減和取消非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目資金安排，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。三是突出保障重點(diǎn)。除“三保”、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、污染防治和重大風(fēng)險(xiǎn)防控、教育衛(wèi)生科技補(bǔ)短板、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化武定行動(dòng)等重點(diǎn)、剛性支出外，其余支出原則上劃為一般性支出進(jìn)行壓減或取消。四是切實(shí)兜牢“三保”底線。將保基本作為全局性、政治性任務(wù)。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范縣級(jí)“三保”風(fēng)險(xiǎn)。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。按照全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理要求，通過績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，提高項(xiàng)目編制質(zhì)量，建立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績(jī)效管理機(jī)制。

按照上述指導(dǎo)思想和原則，在綜合考慮財(cái)稅承載能力和加快全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展客觀需要的基礎(chǔ)上，建議2022年全縣一般公共預(yù)算收入按上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3%安排，全縣一般公共預(yù)算支出按上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)1%安排。

（二）2022年財(cái)政收支預(yù)算安排情況

1.地方一般公共預(yù)算收支情況

2022年我縣一般公共預(yù)算收支建議分別按增長(zhǎng)3%、增長(zhǎng)1%的目標(biāo)進(jìn)行安排。

一般公共預(yù)算收入安排49786萬元，比2021年完成數(shù)48336萬元增加1450萬元，增長(zhǎng)3%。其中：稅收收入35348萬元，稅收占比71%；非稅收入14438萬元，占比29%。按征管部門分，縣稅務(wù)局收入任務(wù)44560萬元，其中稅收35348萬元，非稅收入9212萬元；縣財(cái)政局非稅收入任務(wù)5226萬元。

一般公共預(yù)算支出安排327792萬元，比2021年完成數(shù)324546萬元增加3246萬元，增長(zhǎng)1%。

2022年全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入49786萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入250674萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4437萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11391萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算30695萬元，收入總計(jì)346983萬元。一般公共預(yù)算支出327792萬元，上解支出6500萬元，債務(wù)還本支出12691萬元，支出總計(jì)346983萬元，收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算收支情況

政府性基金預(yù)算收入安排57447萬元，比2021年完成數(shù)8919萬元增加48528萬元，增長(zhǎng)5.4倍，其中：縣自然資源局土地出讓收入57187萬元，比上年完成數(shù)8508萬元增加48679萬元，增長(zhǎng)5.7倍。縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局污水處理費(fèi)收入260萬元，比2021年完成數(shù)411萬元減少151萬元，下降36.7%。

政府性基金預(yù)算支出安排28139萬元，比2021年完成數(shù)44006萬元（含專項(xiàng)債券33300萬元）減少15867萬元，下降36.1%。

2022年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入57447萬元，上級(jí)專項(xiàng)收入1450萬元，上年結(jié)余57萬元，收入總計(jì)58954萬元。政府性基金預(yù)算支出安排28139萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金30695萬元，債務(wù)還本支出120萬元，支出總計(jì)58954萬元。收支平衡。

3.國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況

2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排11萬元，與上年完成數(shù)持平。國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排11萬元，收支平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排46435萬元，比上年完成數(shù)48158萬元減少1723萬元，下降3.6%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排40881萬元，比上年40100萬元增加781萬元，增長(zhǎng)1.9%。當(dāng)年收支結(jié)余5554萬元，上年結(jié)余46418萬元，年末滾存結(jié)余51972萬元。

四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）開源節(jié)流，推動(dòng)財(cái)政政策提質(zhì)增效，更可持續(xù)。

1.加大財(cái)源培植力度，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。結(jié)合全縣“十四五”規(guī)劃和《楚雄州財(cái)源培植三年行動(dòng)方案（2021-2023）》，按照省委省政府打造世界一流“三張牌”的決策部署，努力構(gòu)建“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)+新興產(chǎn)業(yè)+支柱產(chǎn)業(yè)”迭代產(chǎn)業(yè)體系，重塑支柱產(chǎn)業(yè)新優(yōu)勢(shì)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加大產(chǎn)業(yè)扶持力度和稅收協(xié)調(diào)工作，要持續(xù)鞏固和提升煙葉種植產(chǎn)業(yè)，鞏固主體稅源。要?jiǎng)?chuàng)新機(jī)制增加產(chǎn)業(yè)投入，加大對(duì)光伏發(fā)電項(xiàng)目的扶持力度。積極協(xié)調(diào)烏東德水電站稅收及水資源費(fèi)，千方百計(jì)培植稅收增收點(diǎn)。二是全面落實(shí)減稅降費(fèi)系列舉措，著力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)減輕企業(yè)和社會(huì)負(fù)擔(dān)，有效發(fā)揮減稅降費(fèi)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的積極效應(yīng)。三是全力支持縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，全力支持大板橋水庫、石臘它水庫、長(zhǎng)己公路、白環(huán)公路等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)源可持續(xù)增長(zhǎng)。四是創(chuàng)新工作方式，加大招商引資力度。進(jìn)一步提高招商引資資金到位率，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政扶持政策，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)。五是提高收入質(zhì)量，提高稅收占比，積極爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)和省級(jí)分享稅收增收留用政策。

2.貫徹落實(shí)過緊日子的思想，大力壓減一般性支出。全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子的要求，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、節(jié)用裕民。財(cái)政部門要當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，按照“只減不增”的原則安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)和大手大腳花錢。大幅壓減部門非剛性、非重點(diǎn)支出，深刻踐行艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，突出“以收定支”、“零基預(yù)算”和“績(jī)效把關(guān)”。

（二）全力保障脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持污染防治和重大風(fēng)險(xiǎn)防控。一是重點(diǎn)支持推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，加大鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果財(cái)政投入力度，確保脫貧成效鞏固提升的目標(biāo)任務(wù)實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合力度，發(fā)揮財(cái)政資金的聚合效應(yīng)，提高農(nóng)林水支出在財(cái)政支出中的比重，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。二是支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)階段性目標(biāo)。積極爭(zhēng)取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金，加大對(duì)節(jié)能環(huán)保的投入力度，實(shí)施好退耕還林還草、陡坡地生態(tài)治理、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、植被恢復(fù)等重點(diǎn)項(xiàng)目。三是強(qiáng)化管控，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持開好“前門”，堵好“后門”。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，通過經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶動(dòng)財(cái)力增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)債務(wù)率穩(wěn)中有降。建立常態(tài)化監(jiān)控評(píng)估機(jī)制，實(shí)行政府債務(wù)精準(zhǔn)分析評(píng)估，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。

（三）兜牢“三保”底線，加大民生領(lǐng)域投入。一是落實(shí)縣級(jí)“三保”主體責(zé)任。嚴(yán)格按照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保債務(wù)還本付息和保重點(diǎn)”的基本順序和原則安排各項(xiàng)支出。壓實(shí)“三保”主體責(zé)任，通過加大非稅收入統(tǒng)籌力度、積極盤活存量資金、努力爭(zhēng)取財(cái)力補(bǔ)助、嚴(yán)格控制供養(yǎng)人員等系列措施強(qiáng)化“三保”保障，切實(shí)保障工資按時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生及時(shí)足額兌付。二是持續(xù)做好民生政策保障工作。支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，落實(shí)一攬子援企穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障；推動(dòng)教育優(yōu)先發(fā)展，進(jìn)一步加大教育經(jīng)費(fèi)投入力度；健全多層次社會(huì)保障體系，全面實(shí)施并規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌制度；確保基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金按時(shí)足額發(fā)放，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療救助制度；持續(xù)支持提升縣級(jí)和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，加快補(bǔ)齊公共衛(wèi)生短板，推進(jìn)醫(yī)療保障制度改革。兜牢兜實(shí)基本民生底線，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。

（四）全力深化財(cái)稅體制改革，加快推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。一是貫徹執(zhí)行財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項(xiàng)的實(shí)施意見》，認(rèn)真落實(shí)好基本公共服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、科技、交通運(yùn)輸領(lǐng)域州以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分方案，積極構(gòu)建權(quán)責(zé)對(duì)等的基層財(cái)政體制。二是持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。提升預(yù)算編制水平，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌。完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接。加強(qiáng)部門和單位對(duì)各類資源的統(tǒng)一管理，依法依規(guī)將取得的各類收入納入部門或單位預(yù)算。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，更好發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)體系在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。健全權(quán)責(zé)對(duì)等、激勵(lì)相容的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，完善績(jī)效管理制度、績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。不斷完善部門整體支出績(jī)效管理，對(duì)新出臺(tái)重大政策、支出項(xiàng)目開展事前績(jī)效評(píng)估，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，提升績(jī)效目標(biāo)的約束力，做好績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。扎實(shí)開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)提質(zhì)擴(kuò)圍。強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，建立完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機(jī)制，做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。大力推動(dòng)績(jī)效信息公開，積極引導(dǎo)和規(guī)范第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效評(píng)價(jià)。四是自覺接受預(yù)算審查監(jiān)督。持續(xù)深入推進(jìn)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展改革工作，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納 人大代表和社會(huì)各界的意見建議，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表和政協(xié)委員關(guān)切，做好解釋說明工作，更好服務(wù)人大代表依法履職和政協(xié)委員參政議政。進(jìn)一步加大預(yù)決算公開力度，提高財(cái)政透明度，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督。加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改，建立審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。五是完善財(cái)政制度建設(shè)。加強(qiáng)預(yù)算編制、收入征管、資金分配、國庫管理、政府債務(wù)、政府采購、資產(chǎn)管理、績(jī)效評(píng)價(jià)等方面的配套制度建設(shè)，夯實(shí)依法理財(cái)制度基礎(chǔ)。全面實(shí)施財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化，推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化和信息化建設(shè)。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，完善預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。完善內(nèi)部控制管理，將內(nèi)部控制嵌入財(cái)政管理全過程，規(guī)范財(cái)政權(quán)力運(yùn)行，不斷提升財(cái)政干部法律意識(shí)和依法行政、依法理財(cái)?shù)哪芰Α?/span>

各位代表，做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在縣級(jí)各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持配合下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，充分運(yùn)用黨史學(xué)習(xí)教育成果，大力弘揚(yáng)“跨越發(fā)展、爭(zhēng)創(chuàng)一流；比學(xué)趕超、奮勇爭(zhēng)先”精神，全面深化財(cái)政管理改革，全面提升財(cái)政管理水平，以更好的成績(jī)喜迎黨的二十大勝利召開！

監(jiān)督索引號(hào)53232900500010111