武定縣人民政府關(guān)于2018年財(cái)政預(yù)算部分變更情況的報(bào)告

武定縣人民政府

關(guān)于2018年財(cái)政預(yù)算部分變更情況的報(bào)告

——在武定縣第十七屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議上

武定縣財(cái)政局局長(zhǎng)   徐繼浙

（2018年11月29日）

 

主任，各位副主任，各位委員：

受縣人民政府的委托，我向會(huì)議作《關(guān)于2018年財(cái)政預(yù)算部分變更情況的報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告》），請(qǐng)予審議。

一、2018年預(yù)算編制和執(zhí)行情況

（一）2018年財(cái)政預(yù)算編制情況

按照省州預(yù)算編制工作相關(guān)要求，我縣對(duì)2018年財(cái)政預(yù)算編制工進(jìn)行了重大改革，結(jié)合我縣工作實(shí)際、縣域經(jīng)濟(jì)稅源結(jié)構(gòu)狀況，在充分考慮影響我縣財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上，提高了人均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)籌整合了部門小專項(xiàng)，并對(duì)部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了細(xì)化改革。

1.一般公共預(yù)算編制情況

2018年我縣預(yù)算編制中財(cái)政剛性支出仍然有增無(wú)減，與2017年預(yù)算相比新增支出12525萬(wàn)元，其中：保工資增加支出11170萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)減少1910萬(wàn)元，保補(bǔ)貼性民生增加694萬(wàn)元，上解支出增加2040萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)增加160萬(wàn)元，新增一般債券付息728萬(wàn)元，減少項(xiàng)目性民生支出357萬(wàn)元。根據(jù)財(cái)政收入情況，2018年整個(gè)一般公共預(yù)算支出有保有壓，確保收支平衡。

2018年縣人大通過(guò)的全縣一般公共預(yù)算收入安排62173萬(wàn)元。按征管部門分，原縣國(guó)稅局安排12546萬(wàn)元，原縣地稅局安排25905萬(wàn)元，縣財(cái)政局安排23722萬(wàn)元；按收入項(xiàng)目分：工商各稅安排31411萬(wàn)元，烤煙稅安排6200萬(wàn)元，非稅收入安排24562萬(wàn)元。

2018年縣人大通過(guò)的全縣一般公共預(yù)算支出安排252488萬(wàn)元，其中：本級(jí)支出248448萬(wàn)元，上解支出4040萬(wàn)元。在支出預(yù)算中，保工資支出97910萬(wàn)元，占本級(jí)支出的39.4%；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3547萬(wàn)元，占本級(jí)支出的1.4%；保補(bǔ)貼性民生支出4761萬(wàn)元，占本級(jí)支出1.9%；一般債券付息支出728萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.3%；預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.4%；上級(jí)專項(xiàng)支出140502萬(wàn)元，占本級(jí)支出的56.6%。為確保收支平衡，2018年保項(xiàng)目性民生、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保重點(diǎn)支出等均無(wú)法列入預(yù)算，整個(gè)預(yù)算方案僅保證了人員工資及維持機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和保補(bǔ)貼性民生支出。

2.政府性基金預(yù)算編制情況

2018年政府性基金預(yù)算收入地方安排20426萬(wàn)元,上級(jí)專項(xiàng)安排1500萬(wàn)元，上年結(jié)余2959萬(wàn)元，基金收入總計(jì)24885萬(wàn)元。基金支出安排24885萬(wàn)元，收支平衡。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制情況

2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排10萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排10萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況

2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排26719萬(wàn)元，比上年27123萬(wàn)元減少404萬(wàn)元，下降1.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排22519萬(wàn)元，比上年21051萬(wàn)元增支1468萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。當(dāng)年收支結(jié)余4200萬(wàn)元，上年結(jié)余25048萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余29248萬(wàn)元。

（二）2018年1至10月預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，我縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)效益下滑與稅源枯竭并存的形勢(shì)仍沒(méi)有根本性改變，財(cái)政支出壓力進(jìn)一步加劇，落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”工作任務(wù)艱巨，為確保政策和資金的全面落實(shí)，縣委、縣政府高度重視，自年初開(kāi)始就將“三保一防”工作作為全年工作的重中之重來(lái)抓，堅(jiān)持“保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、保補(bǔ)貼性民生支出、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)”的原則，加強(qiáng)預(yù)算管理，不斷細(xì)化預(yù)算編制工作，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤(pán)活財(cái)政存量資金，繼續(xù)樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，壓減一般性支出，積極落實(shí)保障各項(xiàng)民生補(bǔ)貼政策，不斷改善人民生活水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

1.一般公共預(yù)算收支情況

（1）收入方面。一般公共預(yù)算收入完成50172萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)62173萬(wàn)元的80.7%，完成州政府下達(dá)任務(wù)數(shù)62754萬(wàn)元的80.0%，比上年同期51677萬(wàn)元減收1505萬(wàn)元，下降2.9%。1至10月稅收收入完成26519萬(wàn)元，非稅收入完成23653萬(wàn)元，占比47.1%。收入分部門完成情況：

原國(guó)稅組織稅收收入8109萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的16.2%，完成年初預(yù)算數(shù)12546萬(wàn)元的64.6%，比上年同期8145萬(wàn)元減收36萬(wàn)元，下降0.4%。

原地稅組織收入（稅收+教育費(fèi)附加+殘保金）18967萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算收入完成數(shù)的37.8%，完成年初預(yù)算數(shù)25905萬(wàn)元的73.2%，比上年同期16173萬(wàn)元增收2794萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.3%。

財(cái)政部門組織收入23042萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算收入完成數(shù)50172萬(wàn)元的45.9%，完成年初預(yù)算數(shù)23722萬(wàn)元的97.1%，比上年同期27359萬(wàn)元減收4317萬(wàn)元，下降15.8%。

（2）支出方面。一般公共預(yù)算支出完成259409萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)248448萬(wàn)元的104.4%，完成州政府下達(dá)任務(wù)數(shù)255546萬(wàn)元的101.5%，比上年同期196910萬(wàn)元增支62499萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.7%。其中：省轉(zhuǎn)貸新增債券中安排支出3669萬(wàn)元。

（3）爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助方面。全縣共爭(zhēng)取到位上級(jí)補(bǔ)助191956萬(wàn)元，為人代會(huì)通過(guò)年初預(yù)算數(shù)187465萬(wàn)元的102.4%，為縣奮斗目標(biāo)數(shù)191233萬(wàn)元的100.4%，為州下達(dá)考核任務(wù)數(shù)177134萬(wàn)元108.4%，比上年同期133293萬(wàn)元增加58663萬(wàn)元，增長(zhǎng)44%。主要是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入大幅增加，一般性轉(zhuǎn)移支付財(cái)力性補(bǔ)助收入暫無(wú)增量。

（4）爭(zhēng)取債券資金方面。爭(zhēng)取轉(zhuǎn)貸政府債券收入5269萬(wàn)元（其中置換債券1600萬(wàn)元、新增債券3669萬(wàn)元），完成年初預(yù)算數(shù)20000萬(wàn)元的26.3%，比上年同期27526萬(wàn)元（其中置換債券10800萬(wàn)元、新增債券16726萬(wàn)元）減少22257萬(wàn)元，下降80.9%。

2.政府性基金預(yù)算收支情況

政府性基金預(yù)算收入完成7751萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)20426萬(wàn)元的37.9%。比上年同期5074萬(wàn)元增收2677萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.8%。其中：國(guó)土部門組織收入7637萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)20211萬(wàn)元的37.8%，比上年同期4613萬(wàn)元增收3024萬(wàn)元，增長(zhǎng)65.6%。

政府性基金預(yù)算支出完成9937萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)24885萬(wàn)元的39.9%，比上年同期1642萬(wàn)元增支8295萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1倍。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成4萬(wàn)元，為年初預(yù)算10萬(wàn)元的40%。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出無(wú)。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成 24999 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算26719萬(wàn)元的93.56%，比上年同期 40314萬(wàn)元減收15315 萬(wàn)元，下降37.99%。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成 18427 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算22519萬(wàn)元的 81.83 %，比上年同期 35900 萬(wàn)元減支17473  萬(wàn)元，下降48.67 %。

自2017年始，由于我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)用于統(tǒng)籌發(fā)放預(yù)算單位離退休人員養(yǎng)老金由社保中心統(tǒng)一發(fā)放。按照相關(guān)規(guī)定，社保中心的社會(huì)保險(xiǎn)基金報(bào)表系統(tǒng)自2017年7月份開(kāi)始對(duì)養(yǎng)老金收支作列收列支處理，收支數(shù)都包含了清算數(shù)18795萬(wàn)元；2018年報(bào)表數(shù)據(jù)不再含上述列收列支數(shù)據(jù)，導(dǎo)致與上年同期呈現(xiàn)下降，實(shí)際2018年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金增收3480萬(wàn)元、增支1322萬(wàn)元。

5.地方財(cái)政收支運(yùn)行特點(diǎn)

一是減稅降費(fèi)效應(yīng)加速顯現(xiàn)。由于新舊動(dòng)能技術(shù)轉(zhuǎn)換落后，資源型減收嚴(yán)重，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)繳納稅收從2013年的1.8億元直線下降到2017年的3551萬(wàn)元，今年1至10月僅完成2664萬(wàn)元，加之減稅降費(fèi)政策的不斷擴(kuò)面，力度不斷加大，稅收收入急劇下降，其中：中央、省出臺(tái)對(duì)涉企和個(gè)人的系列行政事業(yè)收費(fèi)的停征、減征、免征政策導(dǎo)致我縣每年非稅收入減少5800萬(wàn)元左右；國(guó)家出臺(tái)“營(yíng)改增”減負(fù)政策等導(dǎo)致政策性減收因素大2017年在“營(yíng)改增”的基礎(chǔ)上實(shí)施6項(xiàng)減稅政策導(dǎo)致我縣稅收收入減收10896萬(wàn)元，2018年在原有政策上又出臺(tái)了3項(xiàng)減稅措施導(dǎo)致我縣稅收收入減收11646萬(wàn)元。隨著穩(wěn)增長(zhǎng)考核任務(wù)逐年加重，在不得不保收入增量的前提下，非稅收入增長(zhǎng)過(guò)快，導(dǎo)致我縣非稅占比居高不下，收入質(zhì)量低，可用財(cái)力逐年下降。

二是財(cái)力補(bǔ)助無(wú)增量平衡難。隨著各項(xiàng)改革的全面深化，社會(huì)保障、精準(zhǔn)扶貧、教育投入、公共衛(wèi)生等支出不斷增加，財(cái)政要保證的重點(diǎn)支出項(xiàng)目越來(lái)越多，要減的減不下來(lái)，需要增加的一分都少不了。此外，近兩年大幅度的工資調(diào)整，絕大部分新增支出都要由地方政府承擔(dān)，進(jìn)一步加劇了財(cái)政收支的矛盾。2017年全年?duì)幦〉轿回?cái)力性補(bǔ)助52324萬(wàn)元，而2018年11月5日止僅到位50895萬(wàn)元，減少1429萬(wàn)元，如上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助與去年相比無(wú)增量，縣級(jí)財(cái)政平衡將會(huì)出現(xiàn)較大缺口。

三是保障標(biāo)準(zhǔn)低機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)難。由于全縣財(cái)政收入增速慢、增量小，而支出增速快、增量大，收入與支出、財(cái)力與保障、建設(shè)與“吃飯”的矛盾十分突出，收不抵支的財(cái)政預(yù)算逐年加劇。因受一般公共預(yù)算財(cái)力限制，為減少“三保”和預(yù)算缺口，我縣自2016年起連續(xù)三年不斷對(duì)一般性支出進(jìn)行不同程度的壓減，部門運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)已壓減整合近70%，部門運(yùn)轉(zhuǎn)舉步維艱。

四是支出增速快促進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)。今年以來(lái)，我縣財(cái)政部門高度重視財(cái)政支出均衡性問(wèn)題，在財(cái)政收支矛盾十分突出的情況下，積極籌措并合理調(diào)度資金，在財(cái)政支出的時(shí)效性、精細(xì)化管理方面下功夫，按照年度考核目標(biāo)任務(wù)，采取有效措施，加快支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，嚴(yán)格落實(shí)好各部門“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的主體責(zé)任，突出“三保”。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮會(huì)議費(fèi)等非急需、非剛性支出；全力推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村危房改造工作，加大對(duì)低保戶、分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭和建檔立卡貧困戶等四類重點(diǎn)對(duì)象的支持力度；健全農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)，支持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展；持續(xù)加大社會(huì)事業(yè)投入，大力支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、文化事業(yè)全面發(fā)展。在財(cái)政收入放緩的同時(shí)，財(cái)政支出有所發(fā)力，有力地促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。

五是爭(zhēng)取上級(jí)資金成效顯著。從爭(zhēng)取資金總量看，1至10月全縣共爭(zhēng)取到位上級(jí)補(bǔ)助191956萬(wàn)元，與去年同期比增量達(dá)58663萬(wàn)元，且2018年9月，我縣就已提前1個(gè)季度完成向上爭(zhēng)取州、縣兩級(jí)下達(dá)目標(biāo)任務(wù)；從部門完成情況看，2018年全縣納入向上爭(zhēng)取資金工作考核的21個(gè)縣級(jí)預(yù)算單位中有12家單位已超額完成目標(biāo)任務(wù)，為確保全年向上爭(zhēng)取工作取得了更加圓滿的成績(jī)，也為全縣向上爭(zhēng)取資金總量和財(cái)政支出總量爭(zhēng)取了更大的增長(zhǎng)空間。

六是重點(diǎn)領(lǐng)域得到較好保障。今年以來(lái)，我縣切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展更加精準(zhǔn)有效。在大力減稅降費(fèi)的同時(shí)，財(cái)政支出保持較高增長(zhǎng)，進(jìn)度也不斷加快。1至10月，全縣一般公共預(yù)算支出259409萬(wàn)元，同比增31.7%，支出進(jìn)度達(dá)到104.4%，已提前完成全年支出任務(wù)。全縣重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)得到較好保障。主要包括：積極支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，全縣扶貧投入50232萬(wàn)元，比上年同期25688萬(wàn)增加24544萬(wàn)元，增長(zhǎng)95.6%；污染防治、自然生態(tài)保護(hù)支出分別增長(zhǎng)285%、49.7%；提高保障和改善民生水平，全縣就業(yè)和社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生支出分別增長(zhǎng)23%、25.7%，其中：財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金增48.5%。

二、2018年財(cái)政預(yù)算需要變更調(diào)整的情況

（一）一般公共預(yù)算收入變更情況

1.一般公共預(yù)算收入變更情況：2018年經(jīng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算收入62173萬(wàn)元，按征管部門分，原縣國(guó)稅局安排12546萬(wàn)元，原縣地稅局安排25905萬(wàn)元，縣財(cái)政局安排23722萬(wàn)元；按收入項(xiàng)目分：工商各稅安排31411萬(wàn)元，烤煙稅安排6200萬(wàn)元，非稅收入安排24562萬(wàn)元。經(jīng)研究分析預(yù)測(cè)，對(duì)全年的目標(biāo)任務(wù)數(shù)不作變更。但根據(jù)《云南省人民政府辦公廳關(guān)于做好11項(xiàng)非稅收入管理體制改革工作的通知》（云政辦發(fā)〔2017〕118號(hào)）和《楚雄州人民政府辦公室印發(fā)關(guān)于〈楚雄州11項(xiàng)非稅收入征收管理辦法（試行）〉的通知》（楚政辦通〔2018〕49號(hào)）規(guī)定：防空地下室易地建設(shè)費(fèi)、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、無(wú)線電頻率占用費(fèi)、土地復(fù)墾費(fèi)、行政單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入、行政單位國(guó)有資產(chǎn)出租、出借收入、上繳財(cái)政的事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租、出借收入、其他利息收入、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等11項(xiàng)非稅收入劃轉(zhuǎn)由稅務(wù)部門征收，將年初人代會(huì)通過(guò)征管部門任務(wù)數(shù)作以下變更：縣稅務(wù)局稅收和劃轉(zhuǎn)非稅安排56741萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加18290萬(wàn)元；縣財(cái)政局保留非稅安排5432萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少18290萬(wàn)元。

2.上年結(jié)余變更情況：《楚雄州財(cái)政局關(guān)于2017年度州級(jí)財(cái)政與縣級(jí)財(cái)政年終結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)的通知》（楚財(cái)預(yù)〔2018〕75號(hào)）批復(fù)，主要涉及以下變動(dòng)項(xiàng)：

（1）一般性轉(zhuǎn)移支付收入：結(jié)算補(bǔ)助收入增加48萬(wàn)元（附表1：2017年州級(jí)結(jié)算補(bǔ)助情況表）。

（2）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性支付支出：上解支出增加179萬(wàn)元，增加部分主要是地稅經(jīng)費(fèi)上解增加251萬(wàn)元，煙葉稅上解減少68萬(wàn)元，地稅手續(xù)費(fèi)上解減少4萬(wàn)元。

（3）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：由于上解支出增加179萬(wàn)元，2017年可用于補(bǔ)充安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金凈結(jié)余減少179萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為331萬(wàn)元(其中：超收收入307萬(wàn)元，凈結(jié)余24萬(wàn)元）。

（4）由于上解支出和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金一增一減對(duì)結(jié)余數(shù)未形成影響，而結(jié)算補(bǔ)助收入增加48萬(wàn)元影響上年結(jié)余數(shù)增加48萬(wàn)元，收支相抵年終滾存結(jié)余為4480萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。

3.政府轉(zhuǎn)貸收入變更情況：2018年政府債券轉(zhuǎn)貸收入減少14731萬(wàn)元，變更后政府轉(zhuǎn)貸債券收入為5269萬(wàn)元，其中：一般置換債券1600萬(wàn)元，新增債券3669萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算支出變更情況

2018年經(jīng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣財(cái)政預(yù)算總支出年初預(yù)算為252488萬(wàn)元，其中：縣鄉(xiāng)兩級(jí)支出248448萬(wàn)元，上解支出4040萬(wàn)元。2018年我縣財(cái)政形勢(shì)更加嚴(yán)峻，平衡收支面臨更大壓力。為了實(shí)現(xiàn)收支平衡，年初預(yù)算安排支出時(shí)只考慮保人員工資發(fā)放、保按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的公用經(jīng)費(fèi)、保基本民生支出的需要，其他保部門運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、保其他民生、防范重大風(fēng)險(xiǎn)、年末綜合績(jī)效考核等無(wú)法列入一般公共預(yù)算的均列入基金財(cái)力安排。但在年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，不得不安排的新增支出和不符合基金預(yù)算安排需調(diào)整到一般公共預(yù)算支出的基本支出預(yù)計(jì)11949.48萬(wàn)元：

1. 1至10月已執(zhí)行各項(xiàng)新增支出4465.68萬(wàn)元，其中：

（1）2018年1至10月零星增資151.4萬(wàn)元（2018年年初預(yù)留增資2736.1萬(wàn)元，已執(zhí)行追加2887.5萬(wàn)元，超預(yù)留執(zhí)行151.4萬(wàn)元。

（2）一般公共預(yù)算項(xiàng)目追加支出2632.9萬(wàn)元。

（3）執(zhí)行年初列基金財(cái)力安排的部門專項(xiàng)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)288.47萬(wàn)元。

（4）執(zhí)行年初列基金財(cái)力安排的基本民生支出90.34萬(wàn)元。

（5）執(zhí)行年初列基金財(cái)力安排非稅補(bǔ)助工作經(jīng)費(fèi)1302.57萬(wàn)元。

2. 11月至12月預(yù)計(jì)待追加支出合計(jì)7483.8萬(wàn)元，其中：

（1）2017年綜合績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)資金列入基金預(yù)算3500萬(wàn)元。　　　　　　　   

（2）預(yù)計(jì)零星增資支出1104.7萬(wàn)元（工資、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)清算）。

（3）按年初各部門列入基金預(yù)算情況預(yù)計(jì)11月、12月還需執(zhí)行非稅補(bǔ)助安排815.9萬(wàn)元。

（4）年初列基金財(cái)力安排的部門專項(xiàng)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)未執(zhí)行部分2063.2萬(wàn)元，如12月仍無(wú)新增財(cái)力將無(wú)法執(zhí)行。

3.其他說(shuō)明事項(xiàng)：為切實(shí)做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，維護(hù)政府信用，避免在我縣發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性事件。9月份超預(yù)算預(yù)計(jì)撥付到專戶一般公共預(yù)算償債準(zhǔn)備金2700萬(wàn)元，實(shí)際從專戶支付州財(cái)政局債券利息253.21萬(wàn)元。年末如無(wú)新增財(cái)力則計(jì)劃將已支出部分253.21萬(wàn)元調(diào)整到政府性基金預(yù)算中支出，追減余額2446.79萬(wàn)元。

（三）年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況

今年以來(lái)，由于落實(shí)“保工資、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”工作任務(wù)更加艱巨，財(cái)政增收困難和上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量有限，為確保“三保”不留缺口，在不發(fā)生自然災(zāi)害等突發(fā)事件情況下，將年初預(yù)留的預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元，全部用于安排今年新增的急需項(xiàng)目支出，仍不能彌補(bǔ)的缺口將通過(guò)積極努力向上爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助來(lái)進(jìn)行落實(shí)。

（四）地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金支出安排情況

1至10月，上級(jí)財(cái)政下達(dá)我縣地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金共計(jì)5269萬(wàn)元，其中：置換債券1600萬(wàn)元，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定用于置換到期的政府債券（2015年3年期置換債券）；新增債券3669萬(wàn)元，嚴(yán)格按照同級(jí)人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，用于易地扶貧搬遷項(xiàng)目2300萬(wàn)元、公路恢復(fù)維修項(xiàng)目1368.53萬(wàn)元。

（五）政府性基金收支變更情況

1至10月，政府性基金收支離全年目標(biāo)任務(wù)差距仍然很大，由于基金預(yù)算還存在不確定因素，暫不作變更。

（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算變更情況

根據(jù)2018年1至10月社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況看，暫不作變更。

（七）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算變更情況

根據(jù)2018年1至10月國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況看，暫不作變更。

三、2018年一般公共預(yù)算收支平衡預(yù)計(jì)

預(yù)計(jì)全年財(cái)政收入總計(jì)288593萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入62173萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)216340萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸政府債券收入5269萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4480萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金331萬(wàn)元。

轉(zhuǎn)移性收入分項(xiàng)如下：

（一）返還性收入2850萬(wàn)元，其中：增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入1053萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入369萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還收入1428萬(wàn)元。

（二）一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)89679萬(wàn)元，其中：

1.體制補(bǔ)助收入到位3870萬(wàn)元；

2.均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)到位28625萬(wàn)元（按省測(cè)算辦法上年基數(shù)部分還未到位2779萬(wàn)元）；

3.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入到位685萬(wàn)元；

4.結(jié)算補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)到位1808萬(wàn)元；

5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入676萬(wàn)元；

6.基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入742萬(wàn)元；

7.城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入8978萬(wàn)元；

8.基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入6493萬(wàn)元；

9.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入8499萬(wàn)元；

10.農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入728萬(wàn)元；

11.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入23萬(wàn)元；

12.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入3294萬(wàn)元；

13.固定數(shù)額補(bǔ)助收入9412萬(wàn)元；

14.民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1965萬(wàn)元；

15.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13719萬(wàn)元；

16.其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入162萬(wàn)元。

（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)123811萬(wàn)元。

按照收支平衡的原則，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算支出281203萬(wàn)元（州要求我縣支出不低于281000萬(wàn)元），上解支出4290萬(wàn)元，地方政府債券還本支出1600萬(wàn)元，財(cái)政總支出287093萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1500萬(wàn)元，收支平衡。

由于完成全年目標(biāo)任務(wù)壓力較大，在確保收入圓滿完成的前提下，預(yù)計(jì)通過(guò)追減調(diào)整超預(yù)算預(yù)計(jì)提一般公共預(yù)算償債準(zhǔn)備金2700萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)備費(fèi)安排1000萬(wàn)元，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)減少一般公共預(yù)算支出等方式進(jìn)行彌補(bǔ)。而執(zhí)行全年預(yù)算待執(zhí)行支出預(yù)計(jì)還需7483.8萬(wàn)元，支出缺口7483.8萬(wàn)元。缺口部分還將通過(guò)大力壓減年初預(yù)算經(jīng)費(fèi)，調(diào)整部分支出，停止執(zhí)行部分年初預(yù)算，積極向上爭(zhēng)取最后一批財(cái)力性補(bǔ)助資金等方式來(lái)彌補(bǔ)。

四、下步工作措施

（一）壓實(shí)稅收任務(wù)，確保收入總量。

2018年，實(shí)現(xiàn)全年收入目標(biāo)任務(wù)最后關(guān)鍵取決于稅收收入任務(wù)的完成。一是全縣財(cái)稅干部要統(tǒng)一思想、堅(jiān)定信心，緊抓有限時(shí)間一鼓作氣打好收官戰(zhàn)。緊緊圍繞財(cái)稅收支專項(xiàng)行動(dòng)確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)，繼續(xù)落實(shí)主要財(cái)政指標(biāo)實(shí)行掛圖作戰(zhàn)的工作要求，確保四季度圓滿實(shí)現(xiàn)“大收官”。二是征收部門要實(shí)行全局總動(dòng)員，圍繞目標(biāo)進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任。落實(shí)工作措施，做到部門內(nèi)部責(zé)任到分管領(lǐng)導(dǎo)、到股室、到責(zé)任人，稅源分清到企業(yè)到部門到政府分管領(lǐng)導(dǎo)，把工作精力集中到抓財(cái)稅收支工作上來(lái)。三是召開(kāi)全縣骨干民營(yíng)企業(yè)代表座談會(huì)，要求企業(yè)增強(qiáng)憂患意識(shí)，加大生產(chǎn)加快銷售，在經(jīng)濟(jì)下行帶來(lái)的種種困難面前，民營(yíng)企業(yè)不但要具備持續(xù)最優(yōu)獲利能力，更要具備持續(xù)奉獻(xiàn)社會(huì)能力。武定經(jīng)濟(jì)發(fā)展與企業(yè)興旺息息相關(guān)，民營(yíng)企業(yè)強(qiáng)，則武定經(jīng)濟(jì)強(qiáng)；民營(yíng)企業(yè)興，則武定發(fā)展興。在武定發(fā)展最為困難的時(shí)刻，鼓勵(lì)支持企業(yè)努力加大生產(chǎn)，加快銷售，政企齊心共渡難關(guān)。  

（二）爭(zhēng)取財(cái)力補(bǔ)助，確保預(yù)算平衡。

隨著各項(xiàng)改革的全面深化，社會(huì)保障、精準(zhǔn)扶貧、教育投入、公共衛(wèi)生等支出不斷增加，財(cái)政要保證的重點(diǎn)支出項(xiàng)目越來(lái)越多。要減的減不下來(lái)，需要增加的一分都少不了。此外，近兩年大幅度的工資調(diào)整，絕大部分新增支出都要由地方政府承擔(dān)，進(jìn)一步加劇了財(cái)政收支的矛盾。2018年全縣預(yù)算平衡難度進(jìn)一步加大，我縣2017年全年?duì)幦〉轿回?cái)力性補(bǔ)助52324萬(wàn)元，2018年僅到位50895萬(wàn)元，減少1429萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年財(cái)力性補(bǔ)助難有增量，由于預(yù)算平衡缺口較大，我們還將緊抓2018年最后一批財(cái)力性補(bǔ)助資金即將下達(dá)的機(jī)遇，努力從以下四個(gè)方面爭(zhēng)取更多財(cái)力性補(bǔ)助確保預(yù)算平衡。一是爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政加大對(duì)深度貧困地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付規(guī)模；二是爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政對(duì)深度貧困縣按脫貧人口數(shù)量給予一定的財(cái)力補(bǔ)助；三是爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政繼續(xù)增加民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助；四是爭(zhēng)取省財(cái)政每年定額補(bǔ)助武定縣云龍水庫(kù)水資源保護(hù)治理經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元。

（三）做大支出總量，促進(jìn)穩(wěn)定增長(zhǎng)。

今年以來(lái)，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和不斷加大的經(jīng)濟(jì)下行壓力，全縣認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，加快支出進(jìn)度，做大支出總量。一是在大力減稅降費(fèi)的同時(shí)，保持較高的財(cái)政投入力度，為實(shí)施縣域重大發(fā)展戰(zhàn)略、推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革等提供有力的資金保障。二是充分發(fā)揮財(cái)政資金在扶貧開(kāi)發(fā)中的主導(dǎo)作用，積極籌措資金，不斷加大資金投入力度，積極開(kāi)辟扶貧開(kāi)發(fā)新渠道，加大涉農(nóng)整合資金力度，嚴(yán)格資金撥付程序，強(qiáng)化資金監(jiān)管流程，提升管理效能及工作質(zhì)量，緊緊抓住國(guó)家支持深度貧困地區(qū)、烏蒙山片區(qū)貧困縣、革命老區(qū)縣建設(shè)的機(jī)遇，加強(qiáng)與上級(jí)部門溝通匯報(bào)，積極爭(zhēng)取脫貧攻堅(jiān)政策、資金和項(xiàng)目支持。三是緊緊圍繞現(xiàn)階段突出問(wèn)題，以貧困縣、貧困鄉(xiāng)、貧困村、貧困戶脫貧出列摘帽銷號(hào)為目標(biāo)，以脫貧成效為導(dǎo)向，以扶貧規(guī)劃為引領(lǐng)，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)籌安排”的項(xiàng)目整合管理方式，堅(jiān)持以項(xiàng)目帶動(dòng)、產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)、區(qū)域帶動(dòng)，促進(jìn)資金的有效整合，通過(guò)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力，全力支持我縣脫貧攻堅(jiān)工作順利開(kāi)展。 

（四）打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。圍繞防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的要求，根據(jù)《武定縣地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作方案》明確到期債務(wù)本息償還資金來(lái)源及責(zé)任劃分，努力籌集資金，確保穩(wěn)步有效化解地方政府債務(wù)。一是通過(guò)促增收、盤(pán)存量及其他調(diào)入資金等多渠道籌集資金化解政府債務(wù)。二是開(kāi)展閑置國(guó)有資產(chǎn)的清理盤(pán)活工作，力爭(zhēng)通過(guò)處置一批閑置資產(chǎn)化解部分債務(wù)。三是用好用活保障性住房先租后售政策，對(duì)達(dá)到出售的保障房商鋪加快出售工作，積極籌措資金償還。四是通過(guò)加大土地掛牌出讓工作，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入償還化解。五是由各責(zé)任部門和各融資平臺(tái)公司通過(guò)自籌資金和債務(wù)置換進(jìn)行償還。六是加快推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型改革，按照“實(shí)體化、市場(chǎng)化、公司化”的思路，賦予融資平臺(tái)公司對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的管理權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)和收益權(quán)，加快推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型改革。

李主任、各位副主任、各位委員，2018年我縣財(cái)政工作在上年基礎(chǔ)上進(jìn)一步加劇，如部門運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等絕大多數(shù)列入基金預(yù)算的項(xiàng)目無(wú)法執(zhí)行，縣級(jí)財(cái)力保障能力進(jìn)一步弱化，新增剛性支出不斷，全縣落實(shí)“三保”工作存在巨大壓力，但我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，按照“增收節(jié)支、積極爭(zhēng)取、確保平衡”的工作要求，努力實(shí)現(xiàn)全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。