武定縣人民政府關(guān)于武定縣2023年財(cái)政決算情況（草案）的報(bào)告

監(jiān)督索引號(hào)53232903100011000

縣十八屆人大常委會(huì)第十九次會(huì)議材料之二

 

武定縣人民政府

關(guān)于武定縣2023年財(cái)政決算情況（草案）的

報(bào)告

—2024年9月29日在武定縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十九次會(huì)議上

武定縣人民政府

 

主任、各位副主任，各位委員：

我代表縣人民政府向本次會(huì)議報(bào)告《關(guān)于2023年財(cái)政決算情況》，請(qǐng)予審議。

一、武定縣2023年財(cái)政決算情況

我縣的2023年財(cái)政年終結(jié)算已經(jīng)《楚雄州財(cái)政局關(guān)于2023年州財(cái)政與各縣市財(cái)政年終結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)的通知》（楚財(cái)預(yù)〔2024〕61號(hào)）批復(fù)，按照《中華人民共和國預(yù)算法》《監(jiān)督法》的規(guī)定以及縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告中“上述數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局正式批復(fù)我縣財(cái)政總決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)進(jìn)行專題報(bào)告”的要求，現(xiàn)將州財(cái)政批復(fù)我縣的2023年財(cái)政決算情況報(bào)告如下。

（一）2023年財(cái)政決算情況

1.地方一般公共預(yù)算收支決算情況。2023年，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)388498萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入43952萬元，返還性收入2828萬元（增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入1053萬元，所得稅基數(shù)返還369萬元，增值稅五五分享返還收入1428萬元，其他稅收返還收入——省級(jí)三稅增收留用獎(jiǎng)補(bǔ)扣款22萬元），一般性轉(zhuǎn)移支付收入187202萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入47822萬元，轉(zhuǎn)貸政府債券收入102986萬元（其中：新增一般債券600萬元，再融資一般債券17150萬元，債務(wù)試點(diǎn)縣一般債券41636萬元，清欠政府拖欠企業(yè)賬款再融資一般債券43600萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)1541萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算2167萬元。全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)362015萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出240139萬元，上解支出13536萬元（含2021年預(yù)收儲(chǔ)耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)土地復(fù)墾費(fèi)退款6250萬元和州級(jí)償債扣款上解1600萬元），債務(wù)還本支出105451萬元（其中：地方政府一般債券還本支出19192萬元，向外國政府和國際組織借款還本支出1023萬元，地方政府其他一般債務(wù)還本支出85236萬元），安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金502萬元，調(diào)出資金2387萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)26483萬元（含增發(fā)國債項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)23810萬元），全部為上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)。

2.政府性基金收支決算情況。2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入總計(jì)50912萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入3811萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3084萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39593萬元（新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入14100萬元和債務(wù)試點(diǎn)縣再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入25493萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2037萬元，調(diào)入資金2387萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出總計(jì)49062萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成21271萬元，上解支出91萬元，債務(wù)還本支出25533萬元，調(diào)出資金2167萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1850萬元（其中，上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)1788萬元）。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況。2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)16萬元，其中：本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)16萬元。收支相抵，無年終結(jié)余。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況。2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)50295萬元，比上年同期47435萬元增加2860萬元，增長(zhǎng)6.0%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成46033萬元，比上年同期41434萬元增加4599萬元，增長(zhǎng)11.1%；當(dāng)年收支結(jié)余4262萬元，上年結(jié)余52663萬元，年末滾存結(jié)余56925萬元。

2023年，全縣一般公共預(yù)算收入43952萬元，完成年初預(yù)算41538萬元的105.8%，完成調(diào)整預(yù)算43450萬元的101.2%，一般公共預(yù)算支出完成240139萬元，完成年初預(yù)算262378萬元的91.5%，完成調(diào)整預(yù)算232405萬元的103.3%；政府性基金預(yù)算收入3811萬元，完成年初預(yù)算44866萬元的8.5%，完成調(diào)整預(yù)算6174萬元的61.7%，政府性基金預(yù)算支出21271萬元，完成年初預(yù)算12532萬元的169.7%，完成調(diào)整預(yù)算21017萬元的101.2%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7萬元，完成年初預(yù)算10萬元的70%，完成調(diào)整預(yù)算7萬元的100%，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出16萬元，完成年初預(yù)算20萬元的80%，完成調(diào)整預(yù)算16萬元的100%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入50295萬元，完成年初預(yù)算數(shù)51351萬元的97.9%，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出46033萬元，完成年初預(yù)算數(shù)44199萬元的104.1%。

（二）與州財(cái)政結(jié)算后全縣財(cái)政收支變動(dòng)情況

1.一般公共預(yù)算收支決算變動(dòng)情況。州財(cái)政批復(fù)我縣2023年一般公共預(yù)算收支如下：

一般公共預(yù)算收入總計(jì)388498萬元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)388528萬元減少30萬元，主要原因：一是省級(jí)三稅增收留用獎(jiǎng)補(bǔ)扣款22萬元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入減少8萬元（其中：一般性結(jié)算補(bǔ)助減少17萬元，州級(jí)返還的云龍水庫水資源費(fèi)增加15萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付增加49萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付減少55萬元）。

一般公共預(yù)算支出總計(jì)362015萬元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)361953萬元增加62萬元，主要原因是專項(xiàng)上解支出增加62萬元（其中：縣生態(tài)環(huán)境局增加上解43萬元，2023年可再生能源電價(jià)附加增值稅返還資金結(jié)算扣款增加上解10萬元，政府債券利息清算增加上解66萬元，2023年退役安置中央補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)減少上解1萬元，退役安置（兩保接續(xù)）省級(jí)結(jié)算補(bǔ)助減少上解54萬元，大學(xué)生志愿者中央補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)清算減少上解2萬元。

一般公共預(yù)算年終結(jié)余26483萬元（全部為上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)），比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)26575萬元減少92萬元，主要原因是上述的補(bǔ)助收入減少和上解支出增加導(dǎo)致結(jié)余金額隨之減少。

2.政府性基金預(yù)算收支決算變動(dòng)情況。州財(cái)政批復(fù)我縣2023年政府性基金預(yù)算收支如下：

政府性基金預(yù)算收入總計(jì)50912萬元，與縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)一致。

政府性基金預(yù)算支出總計(jì)49062萬元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)49067萬元減少5萬元，主要原因是上解支出減少5萬元（2021年土地出讓收入省級(jí)多計(jì)提5萬元，清算后抵扣上解）。

政府性基金年終結(jié)余1850萬元，比向縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)1845萬元增加5萬元，主要原因是上述支出數(shù)減少導(dǎo)致結(jié)余金額隨之增加。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支變動(dòng)情況。州財(cái)政批復(fù)我縣2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)16萬元，支出總計(jì)16萬元，與縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)一致。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算變動(dòng)情況。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成50295萬元，比縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)50462萬元減少167萬元，主要原因是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入減少167萬元，全部為委托投資收益收入。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成46033萬元，與縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)一致。當(dāng)年收支結(jié)余4262萬元，比縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)4429萬元減少167萬元。年末滾存結(jié)余56925萬元，比縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議財(cái)政預(yù)決算報(bào)告數(shù)57092萬元減少167萬元。

二、其他報(bào)告事項(xiàng)

（一）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況

2023年年末一般公共預(yù)算收入完成數(shù)43952萬元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)43450萬元的超收部分502萬元按規(guī)定用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2023年當(dāng)年無可安排使用的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，與向縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告數(shù)一致。

（二）預(yù)備費(fèi)安排使用情況

2023年已嚴(yán)格按照一般公共預(yù)算支出預(yù)算數(shù)的1%（最低限額）足額設(shè)置預(yù)備費(fèi)2624萬元，預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用預(yù)備費(fèi)安排縣發(fā)展改革局救災(zāi)物資儲(chǔ)備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5萬元（已于2023年11月29日向縣十八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議報(bào)告），剩余預(yù)備費(fèi)2619萬元年終已用于平衡全年財(cái)政收支預(yù)算。

（三）置換債券、新增債券安排使用情況

1.置換債券安排使用情況。2023年我縣爭(zhēng)取的省轉(zhuǎn)貸置換債券共17150萬元，其中：一般債券17150萬元，專項(xiàng)債券0萬元。按照相關(guān)規(guī)定用于置換到期的2016年第一期一般債券4900萬元；置換到期的2016年第三期一般債券1500萬元；置換到期的2016年第四期一般債券2150萬元；置換到期的2016年第七期一般債券1700萬元；置換到期的2016年第十一期一般債券300萬元；置換到期的2018年第六期一般債券1100萬元；置換到期的2020年第三期一般債券5500萬元。

2.新增債券安排使用情況。根據(jù)2024年7月25日武定縣十八屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過的《武定縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)武定縣2023年地方政府債務(wù)限額的決議》（武人發(fā)〔2024〕20號(hào)），2023年我縣新增債券125429萬元，其中：一般債券85836萬元，專項(xiàng)債券39593萬元。分別為：武定縣老年護(hù)理院建設(shè)項(xiàng)目一般債券600萬元；用于化解政府拖欠中小企業(yè)賬款的一般債券43600萬元；隱債化解試點(diǎn)縣一般債券41636萬元；隱債化解試點(diǎn)縣專項(xiàng)債券25493萬元；其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券14100萬元（其中：武定縣城市智慧停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目6500萬元，武定縣城明惠路片區(qū)老舊小區(qū)改造帶動(dòng)城市更新試點(diǎn)項(xiàng)目7600萬元）。

（四）2023年11—12月安排新增支出情況

2023年預(yù)算調(diào)整之后，11—12月未安排新增支出。

三、存在的問題和對(duì)策

（一）存在問題

2023年，在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞“穩(wěn)收支保三保防風(fēng)險(xiǎn)守底線”的工作主線，積極應(yīng)對(duì)土地出讓收入大幅低于預(yù)期和剛性支出迅猛增長(zhǎng)帶來的困難挑戰(zhàn)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，奮力攻堅(jiān)克難、難中求進(jìn)，全力化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)“三保”底線，實(shí)現(xiàn)財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行。回顧過去的一年，成績(jī)來之不易，但全縣財(cái)政事業(yè)發(fā)展仍然存在許多困難問題亟待解決：

1.財(cái)政收入結(jié)構(gòu)單一總量小，自給率低。一是我縣在棚戶區(qū)改造、烏東德移民、武倘尋高速等重點(diǎn)項(xiàng)目耕占稅集中退出后，加之調(diào)產(chǎn)能政策工業(yè)稅費(fèi)收入呈斷崖式下滑，一般公共預(yù)算收入從2019年最高峰64082萬元，大幅跌落至2022年的39560萬元，減收24522萬元，2023年雖實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)，但增量?jī)H為4392萬元，短期內(nèi)難以彌補(bǔ)歷年減收形成的24522萬元收入缺口，巨大的減收缺口無有效的稅費(fèi)彌補(bǔ)來源，財(cái)政保障風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇。二是土地出讓困難，財(cái)力支撐乏力。2023年年初預(yù)算安排土地出讓收入44596萬元，全年僅完成3413萬元，僅為年初預(yù)算的7.7%。不僅年初計(jì)劃調(diào)入一般公共預(yù)算34070萬元的目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)，且最終不得不從一般公共預(yù)算反調(diào)入政府性基金220萬元，用于彌補(bǔ)政府性基金預(yù)算平衡，對(duì)縣級(jí)“三保”保障和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控帶來較大沖擊。

2.縣級(jí)“三保”壓力巨大，預(yù)算平衡困難。我縣財(cái)力保障水平低，可用財(cái)力僅能勉強(qiáng)覆蓋縣級(jí)“三保”支出需求，縣級(jí)“三保”持續(xù)三年為全省高風(fēng)險(xiǎn)縣，“三保”外剛性支出缺口巨大。我縣2023年系統(tǒng)內(nèi)債券還本付息、機(jī)關(guān)事業(yè)單位績(jī)效獎(jiǎng)績(jī)效、臨聘人員及半供養(yǎng)人員補(bǔ)助等剛性支出不得不足額保障，全縣剛性支出大幅增長(zhǎng)與收入的銳減形成尖銳的矛盾，財(cái)政平衡壓力巨大。

3.債務(wù)規(guī)模龐大，風(fēng)險(xiǎn)防控艱巨。全縣債務(wù)規(guī)模龐大且已進(jìn)入償債高峰期，償債需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出縣財(cái)政的可承受能力。縣級(jí)行業(yè)主管部門爭(zhēng)取項(xiàng)目不足，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目置換債務(wù)墊資的主動(dòng)性不強(qiáng)，政策要求的自收益平衡專債項(xiàng)目無實(shí)質(zhì)性收益，平臺(tái)公司市場(chǎng)化融資能力不足，部分經(jīng)營性資產(chǎn)及特許經(jīng)營無償劃轉(zhuǎn)平臺(tái)公司后財(cái)政無進(jìn)項(xiàng)收益，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控過渡依賴縣級(jí)財(cái)政。

以上困難和問題在短期內(nèi)難以徹底改變，將成為制約財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展的主要瓶頸，對(duì)全縣未來幾年的縣級(jí)“三保”保障及財(cái)政收支運(yùn)行帶來較大風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。

（二）應(yīng)對(duì)措施

1.全力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提升收入水平。一是強(qiáng)化制度機(jī)制建設(shè)，凝聚合力推動(dòng)財(cái)源建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行《武定縣支持財(cái)源建設(shè)三年行動(dòng)（2023—2025年）十九條措施》，推動(dòng)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)形成合力強(qiáng)化財(cái)源培植和協(xié)稅護(hù)稅，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。二是全力推進(jìn)新能源項(xiàng)目建設(shè)。加快推進(jìn)武定萬德村、大新莊、上碗廠、磨盤山、小石板溝總裝機(jī)容量29.5萬千瓦的光伏發(fā)電項(xiàng)目和屋頂分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目建設(shè)，加大對(duì)已投產(chǎn)的烏東德水電站、國投風(fēng)電項(xiàng)目和光伏發(fā)電項(xiàng)目稅費(fèi)征收管理力度，推動(dòng)新能源項(xiàng)目稅費(fèi)收入成為縣級(jí)一般公共預(yù)算收入的另一個(gè)有力支撐點(diǎn)。三是持續(xù)鞏固提升煙葉稅收。進(jìn)一步強(qiáng)化煙葉生產(chǎn)和收購管理，努力提高煙葉收購均價(jià)，鞏固提升煙草產(chǎn)業(yè)主體穩(wěn)固稅源。四是強(qiáng)化稅費(fèi)挖掘征管。千方百計(jì)挖掘稅源，尋求稅收增收點(diǎn)，強(qiáng)化重點(diǎn)項(xiàng)目稅收征管，堅(jiān)決杜絕稅收跑冒滴漏。全力推進(jìn)非稅收入征管工作，加大對(duì)閑置國有資產(chǎn)資源的清理處置和統(tǒng)籌力度，加快推進(jìn)特許經(jīng)營權(quán)有償劃轉(zhuǎn)及機(jī)關(guān)事業(yè)單位資產(chǎn)整合劃轉(zhuǎn)，全力支撐收入持續(xù)增長(zhǎng)。

2.全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，爭(zhēng)取上級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)。一是積極爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)。加快縣域高質(zhì)量發(fā)展步伐，持續(xù)圍繞省財(cái)政廳對(duì)高質(zhì)量發(fā)展和財(cái)源培植的激勵(lì)政策，協(xié)同推動(dòng)縣級(jí)各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照《武定縣貫徹落實(shí)<云南省十四五高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法>工作方案》細(xì)化的工作措施，強(qiáng)化培植財(cái)源，全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，齊心協(xié)力爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)。二是積極爭(zhēng)取稅收增收留用獎(jiǎng)補(bǔ)。緊緊圍繞省級(jí)分享企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、耕地占用稅等3項(xiàng)稅收收入增量部分全額留歸各地的財(cái)政激勵(lì)政策努力創(chuàng)收，積極爭(zhēng)取稅收增量獎(jiǎng)補(bǔ)。三是壓實(shí)各部門向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金支持的工作責(zé)任。深入研究掌握中央、省、州對(duì)口處室支持的項(xiàng)目政策，重點(diǎn)圍繞中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目，夯實(shí)爭(zhēng)取基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化中長(zhǎng)期國債項(xiàng)目協(xié)調(diào)爭(zhēng)取，提高中央預(yù)算內(nèi)支持項(xiàng)目爭(zhēng)取成功率，充分發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)和帶動(dòng)作用，鼓勵(lì)社會(huì)資金投向相關(guān)領(lǐng)域，與企業(yè)投資形成良性互動(dòng)。

3.牢固樹立過緊日子思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)《中共云南省委辦公廳  云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求切實(shí)硬化預(yù)算管理二十條措施〉的通知》（云辦通〔2023〕48號(hào)）和《中共云南省委辦公廳  云南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子的通知》（云辦通〔2024〕12號(hào)）及《中共楚雄州委辦公室  楚雄州人民政府辦公室印發(fā)<楚雄州習(xí)慣過緊日子專項(xiàng)行動(dòng)方案>的通知》（楚辦通〔2024〕21號(hào)）的要求，結(jié)合我縣實(shí)際，制定了《武定縣貫徹落實(shí)習(xí)慣過緊日子要求二十八條措施》，并嚴(yán)格執(zhí)行。一是在2024年部門預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)中壓減10%用于償還債務(wù)支出。二是根據(jù)“雙減雙控”的原則，大力壓減編外聘用人員經(jīng)費(fèi)，單位自行提標(biāo)部分自籌經(jīng)費(fèi)解決。三是縣委組織部、縣人力資源和社會(huì)保障局負(fù)責(zé)清理核查超政策范圍及政策標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的行業(yè)津補(bǔ)貼，嚴(yán)格按照清理規(guī)范工資津補(bǔ)貼的政策要求依法依規(guī)審批執(zhí)行工資津補(bǔ)貼。四是調(diào)整優(yōu)化各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。壓減各部門預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，積極向上爭(zhēng)取專項(xiàng)資金保障，按照“有保有壓”的原則，對(duì)全縣專項(xiàng)會(huì)議費(fèi)、運(yùn)轉(zhuǎn)類專項(xiàng)、項(xiàng)目性民生等各類支出項(xiàng)目進(jìn)行逐項(xiàng)調(diào)整壓減。五是根據(jù)“三保”優(yōu)先的保障原則，安排優(yōu)先保障國標(biāo)省標(biāo)“三保”支出，切實(shí)履行好縣級(jí)“三保”主體責(zé)任，兜牢“三保”底線。同時(shí)，依法足額設(shè)置預(yù)備費(fèi)和必需的上解支出。

4.全力推進(jìn)防風(fēng)化債工作，兜牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。一是盤活土地資源，加大土地出讓力度和土地出讓金欠款清繳力度，籌集資金償還債務(wù)。二是積極爭(zhēng)取中央、省州各項(xiàng)專項(xiàng)資金支持，加快推進(jìn)化債防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，緩解財(cái)政收支矛盾。三是強(qiáng)化目標(biāo)責(zé)任分解，細(xì)化分工，研究制定具體的防范化解措施，防止債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為財(cái)政危機(jī)。四是按照“誰舉借、誰償還，誰使用、誰償還、誰展期”的原則，壓實(shí)債務(wù)部門責(zé)任。督促各債務(wù)部門負(fù)責(zé)制定目標(biāo)明確、措施有力、計(jì)劃詳細(xì)的化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資金籌集方案；負(fù)責(zé)對(duì)債權(quán)人開展對(duì)接展期、調(diào)整償還計(jì)劃、商談債務(wù)重組、開展其他融資等工作；負(fù)責(zé)對(duì)債務(wù)人開展資金籌集催收工作。明確部門對(duì)債務(wù)的“借、用、管、還、展”職責(zé)，加大從年度預(yù)算安排、向上爭(zhēng)取資金、統(tǒng)籌財(cái)政資源等方面加大統(tǒng)籌償還力度。

5.加快推進(jìn)國有企業(yè)改革，進(jìn)一步發(fā)揮“第二財(cái)政”作用。一是深化國有企業(yè)改革，培植做強(qiáng)國有企業(yè)，提高國有企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)營水平，增強(qiáng)國企以資輔政能力，通過公司融資收入及盈利收入反哺財(cái)政，支撐財(cái)政收入增長(zhǎng)，緩解縣級(jí)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)全縣財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。二是通過完善管理監(jiān)督體制機(jī)制，增強(qiáng)發(fā)改、財(cái)政、工信、科技、審計(jì)、紀(jì)檢等多個(gè)部門協(xié)同作用，更好地統(tǒng)籌優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)。三是根據(jù)區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略新使命新要求，確定企業(yè)的主責(zé)，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)主業(yè)發(fā)展質(zhì)量的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，切實(shí)做到國家重大戰(zhàn)略任務(wù)和基本民生財(cái)力保障。四是加強(qiáng)對(duì)國有企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制的全過程指導(dǎo)與監(jiān)督，激發(fā)企業(yè)活力動(dòng)力，促進(jìn)企業(yè)管理水平提升，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

主任、各位副主任、各位委員，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的監(jiān)督和支持下，2023年的財(cái)政決算工作已基本結(jié)束，下一步，我們將嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，按照法定時(shí)限批復(fù)縣級(jí)部門決算并對(duì)財(cái)政決算和部門決算依法組織公開，同時(shí)對(duì)預(yù)算執(zhí)行和決算中存在的問題不斷加以解決，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算管理水平，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有力的財(cái)政保障。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

 

附件：

1.2023年武定縣一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況表；

2.2023年武定縣政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況表；

3.2023年武定縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況表；

4.2023年武定縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況表；

5.2023年武定縣社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余執(zhí)行情況表；

6.武定縣2023年財(cái)政決算數(shù)增減變動(dòng)對(duì)比表。

監(jiān)督索引號(hào)53232903100011111