武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度部門決算

監(jiān)督索引號53232900376201000

 

 

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

    

 

第一部分  單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹落實(shí)黨和國家有關(guān)殘疾人工作的方針、政策、法律法規(guī)，指導(dǎo)全縣開展殘疾人工作，發(fā)展殘疾人事業(yè)；聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，代表殘疾人利益，維護(hù)殘疾人權(quán)益，為殘疾人服務(wù)；團(tuán)結(jié)教育殘疾人遵紀(jì)守法，樂觀進(jìn)取，自尊、自信、自強(qiáng)、自立；弘揚(yáng)人道主義，宣傳殘疾人事業(yè)，動(dòng)員社會(huì)理解，尊重、關(guān)心、幫助殘疾人；開展殘疾人康復(fù)、教育、勞動(dòng)就業(yè)、扶貧、文體活動(dòng)、用品用具供應(yīng)、殘疾預(yù)防；承擔(dān)縣政府殘疾人工作委員會(huì)日常工作和縣委、縣政府交辦的其他工作。 

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

 聚焦“十四五”殘疾人保障和發(fā)展規(guī)劃、兩個(gè)“三年行動(dòng)計(jì)劃”，主要抓好以下4方面工作：一是促進(jìn)殘疾人就業(yè)創(chuàng)業(yè)2023年武定縣培植殘疾人就業(yè)創(chuàng)業(yè)示范戶14戶，撥付補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)13.7萬元；發(fā)放殘疾人轉(zhuǎn)移就業(yè)示范帶頭人補(bǔ)助資金3萬元，鼓勵(lì)47名殘疾人外出務(wù)工；發(fā)放2023屆殘疾學(xué)生（大學(xué)）畢業(yè)求職補(bǔ)助0.7萬元；完成殘疾人就業(yè)年審工作，73個(gè)行政企事業(yè)單位促進(jìn)和穩(wěn)定安置104名殘疾人就業(yè)；對同康盲人按摩店等3家按摩店開展規(guī)范化建設(shè)評估，安置11人盲人穩(wěn)定就業(yè)，發(fā)放扶持資金1.6萬元；投入專項(xiàng)資金10.55萬元，開展殘疾人實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)2期。完成城鎮(zhèn)新增就業(yè)19人，完成州下達(dá)任務(wù)數(shù)的633.33%；完成農(nóng)村新增就業(yè)122人，完成下達(dá)任務(wù)數(shù)的200%；完成城鄉(xiāng)年度培訓(xùn)任務(wù)64人，完成州下達(dá)任務(wù)數(shù)的133.33%。二是落實(shí)殘疾人社會(huì)保障審核發(fā)放困難殘疾人生活補(bǔ)貼319.542萬元，受益殘疾人達(dá)39,818人次；審核發(fā)放殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼196.271萬元，受益殘疾人達(dá)28,121人次。發(fā)放2023年殘疾人醫(yī)保繳費(fèi)補(bǔ)助資金157.9萬元，受益殘疾人8,639人；發(fā)放助學(xué)補(bǔ)助15.6萬元，79名殘疾學(xué)生和殘疾人家庭子女受益。確保殘疾人醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率達(dá)98%以上。三是保障殘疾人合法權(quán)益印制發(fā)放殘疾人法律法規(guī)、政策宣傳資料4萬余份，提供免費(fèi)法律援助2人次，接受社會(huì)捐贈(zèng)物資4批次（價(jià)值16萬元），對新識(shí)別的“三類人員”中的殘疾人家庭實(shí)施臨時(shí)救助，發(fā)放臨時(shí)信訪救助資金6.9萬元（涉及殘疾人家庭47戶，65名殘疾人）。實(shí)施無障礙改造105戶，實(shí)現(xiàn)殘疾人家庭醫(yī)生簽約服務(wù)全覆蓋，為136名精神障礙患者和129名重度殘疾人開展上門辦證服務(wù)，為60名重度殘疾人實(shí)施“陽光家園”計(jì)劃政府購買服務(wù)。目前，未發(fā)現(xiàn)殘疾人權(quán)益受侵害案件，也未接到殘疾人群體上訪、越級上訪事件。四是加強(qiáng)殘疾預(yù)防行動(dòng)武定縣加大殘疾預(yù)防經(jīng)費(fèi)投入，整合部門力量，壓實(shí)部門責(zé)任，對重點(diǎn)人群開展殘疾預(yù)防行動(dòng)。一是開展視力防控行動(dòng)。對中小學(xué)生開展視力防控篩查18次，開展眼健康知識(shí)講座活動(dòng)3次，免費(fèi)驗(yàn)配近視眼鏡596副；二是開展出生缺陷和發(fā)育障礙致殘防控行動(dòng)。免費(fèi)開展孕前優(yōu)生優(yōu)育檢查2,000余人，建立規(guī)范接種門診12個(gè)。三是開展疾病致殘防控行動(dòng)。嚴(yán)格落實(shí)慢性病綜合防控，推廣健康生活方式，定期組織干部職工開展健康體檢。四是開展安全防控行動(dòng)。兩年來，開展防災(zāi)減災(zāi)宣傳培訓(xùn)67場次5,000余人，群眾性應(yīng)急演練1,247場次，最大程度上降低傷害致殘率。五是開展精準(zhǔn)康復(fù)行動(dòng)。兩年來，65名殘疾兒童得到康復(fù)救助，殘疾人家庭醫(yī)生簽約服務(wù)率100％，9個(gè)社區(qū)建起殘疾人社區(qū)康復(fù)站，讓殘疾群眾實(shí)現(xiàn)就近康復(fù)。開展社區(qū)康復(fù)服務(wù)12批次，服務(wù)殘疾群眾820人，免費(fèi)適配各類輔具1,200件，惠及殘疾群眾1,000多名。免費(fèi)適配助聽器100臺(tái)，免費(fèi)安裝假肢20例，免費(fèi)實(shí)施白內(nèi)障復(fù)明手術(shù)500例，為失能殘疾人免費(fèi)發(fā)放尿墊、紙尿褲1,500箱。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：康復(fù)股、辦公室、宣教就業(yè)股。 

所屬單位0個(gè)。

（二）決算單位構(gòu)成

納入武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員管理事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。分別是：

1.武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)

納入武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度部門決算編報(bào)的單位與我部門范圍保持一致。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年末實(shí)有人員編制10人。其中：行政編制8人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制2人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員8人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員2人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員7人（離休0人，退休7人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

 

第二部分  2023年度部門決算表

（詳見附件）

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

 

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度收入合計(jì)4,905,851.98元。其中：財(cái)政撥款收入4,481,730.98元，占總收入的91.35%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入424,121.00元，占總收入的8.65%。與上年相比，收入合計(jì)減少1,283,698.63元，下降20.74%。其中：財(cái)政撥款收入減少1,261,019.63元，下降21.96%；上級補(bǔ)助收入增加0.00元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入減少22,679.00元，下降5.08%。主要原因是2023年財(cái)政撥款收入減少了殘疾人養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的收入；其他收入減少了殘疾人運(yùn)動(dòng)會(huì)項(xiàng)目收入。

二、支出決算情況說明

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度支出合計(jì)4,999,738.56元。其中：基本支出2,184,496.91元，占總支出的43.69%；項(xiàng)目支出2,815,241.65元，占總支出的56.31%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00%；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00%。與上年相比，支出合計(jì)減少1,830,827.41元，下降26.80%。其中：基本支出減少368,233.70元，下降14.43%；項(xiàng)目支出減少1,462,593.71元，下降34.19%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00元，增長0.00%。主要原因是2023年財(cái)政撥款收入減少了殘疾人養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的收入；其他收入減少了殘疾人運(yùn)動(dòng)會(huì)項(xiàng)目收入。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2,184,496.91元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出2,002,352.05元，占基本支出的91.66%；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)182,144.86元，占基本支出的8.34%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2,815,241.65元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。

具體項(xiàng)目開支及開展工作情況如下：

一般行政管理事務(wù)支出58,051.14元；殘疾人康復(fù)300,000.00元；殘疾人就業(yè)1,575,301.78元；殘疾人體育9,272.00元；其他殘疾人事業(yè)支出158,580.00元；農(nóng)林水支出138,397.73元；彩票公益金安排的支出575,639.00元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3,906,091.98元，占本年支出合計(jì)的78.13%。與上年相比減少1,198,758.63元，下降23.48%，減少了殘疾人養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。 

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出3,647,345.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的93.38%。主要用于單位人員工資、養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、失業(yè)保險(xiǎn)、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等；

9.衛(wèi)生健康（類）支出122,618.98元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.14%。主要用于單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出136,128.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.49%。主要用于職工住房公積金支出；

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為33,000.00元，決算為25,124.00元，完成年初預(yù)算的76.13%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為20,000.00元，決算為20,000.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的79.61%，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為13,000.00元，決算為5,124.00元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的20.39%，完成年初預(yù)算的39.42%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算5,124.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為33,000.00元，支出決算為25,124.00元，完成年初預(yù)算的76.13%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00元，決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為20,000.00元，決算為20,000.00元，完成年初預(yù)算的100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為13,000.00元，決算為5,124.00元，完成年初預(yù)算的39.42%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是不斷強(qiáng)化節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)力度，嚴(yán)格按照“公務(wù)接待管理辦法”執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)的開支。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少4,587.59元，下降15.44%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加390.41元，增長1.99%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少4,978.00元，下降49.28%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是不斷強(qiáng)化節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)力度，嚴(yán)格按照“公務(wù)接待管理辦法”執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)的開支。

（二） 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于開展殘疾人事業(yè)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次102人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級到我單位檢查、指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出182,144.86元，比上年減少7,585.89元，下降4.00%，主要原因是2023年差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)比上年減少。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出等。

 

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，武定縣殘疾人聯(lián)合會(huì)資產(chǎn)總額10,259,264.02元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)207,920.34元，固定資產(chǎn)4,161,444.41元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程5,889,899.27元，無形資產(chǎn)0.00元（凈值），其他資產(chǎn)0.00元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少140,010.87元，其中固定資產(chǎn)減少164,425.97元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

2023年我單位無其他重要事項(xiàng)情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

 

第五部分  名詞解釋

一、部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。  

二、財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。  

三、其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。

四、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。  

五、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。  

監(jiān)督索引號53232900376201111