武定縣財政局2024年度部門決算

監督索引號53232900131801000

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職責

（一）主要職責

1.擬訂財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。

2.起草貫徹執行財政、財務、會計管理的地方性法規、政府規章的實施細則。

3.承擔各項財政收支管理職責。

4.按照分工負責地方稅收和政府非稅收入管理。

5.組織擬訂國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實施。

6.擬訂和執行地方政府國內債務管理制度和政策。

7.按照規定擬訂行政事業單位國有資產管理制度并組織實施。

8.擬訂政府性基金管理制度，監督管理政府性基金收支活動。

9.擬訂國有資本經營預算制度和辦法。

10.負責審核并匯總編制社會保險基金預決算草案，承擔社會保險基金的財政監管工作。

11.參與擬訂縣級基建投資有關政策。擬訂基建財務管理制度并監督實施。

12.開展財經領域的國際、國內交流與合作。

13.負責管理會計工作。制定會計管理制度和辦法并組織實施，監督和規范會計行為。指導管理代理記賬業務工作。

14.執行國有資本經營預算制度、辦法。

15.貫徹執行國家、省、州、縣關于金融工作的方針政策和法律法規。

16.負責根據授權監督管理地方金融市場主體，加強對小額貸款公司、融資擔保公司、區域性股權市場、典當行、融資租賃公司、商業保理公司、地方資產管理公司等機構的監督管理。

17.負責縣人民政府與駐武金融管理部門和監督管理部門的聯系溝通工作，支持駐武金融監管部門依法履行監督管理職責。

18.負責牽頭組織協調有關部門整頓規范地方金融秩序。

19.建立健全地方金融監督管理制度和標準。

20.代表武定縣人民政府履行出資人職責，對所監管企業國有資產實施監督管理。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置19個內設機構，包括：辦公室、綜合股、非稅收入管理股、財政法制稅政監督股、預算股、債務管理股、績效管理股、國庫股、經濟建設股、行政政法管理股、科教文化股、社會保障股、資源環境股、農業農村股、政府采購管理股、會計股、科技股、金融服務管理股、國資委辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

武定縣財政局作為一級預算單位納入武定縣2024年度部門決算編報范圍。納入武定縣財政局2024年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。即：武定縣財政局。

納入武定縣財政局2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員32人。包括財政撥款開支經費的：公務員20人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員9人，機關和事業工人3人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員33人（離休0人，退休33人）。年末遺屬3人。

車輛編制2輛，在編實有車輛2輛，超編0輛。

三、重點工作概述

2024年，面對經濟穩定恢復和穩中向好的態勢，武定縣強化稅收征管，千方百計向上爭取，合理統籌調度資金，安排財政重點支出。財政保障以保工資、保運轉、保民生為保障重點，全縣干部職工、離退休人員工資及財政供養人員生活補助足額發放，公用經費和專項經費基本保持穩定，民生支出占比不斷加大，年均支出占比均在80%以上，“三公”經費適度壓縮調減。財政資金在鄉村振興、教育、衛生、社會保障、環保等重點領域、重點行業和重點項目不斷加大支出。財政深化預算制度改革、國庫收付制度改革深入推進，財政管理不斷加強，財政預決算信息全面公開，財政黨建、黨風廉政和反腐敗及意識形態工作不斷強化，財政法治建設取得新成效。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

武定縣財政局2024年沒有政府性基金預算收入及國有資本經營預算收入，也沒有使用政府性基金預算及國有資本經營預算安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣財政局2024年度收入合計9,231,131.59元。其中：財政撥款收入9,182,024.98元，占總收入的99.47%；無上級補助收入，無事業收入，無經營收入，無附屬單位上繳收入；其他收入49,106.61元，占總收入的0.53%。

與上年相比，收入合計減少1,608,465.13元，下降14.84%。其中：財政撥款收入減少1,371,889.13元，下降13.00%；其他收入減少236,576.00元，下降82.81%。收入減少主要原因是在職行政人員年內退休7人導致財政撥款收入較上年大幅減少，上年收到財政撥入安排存量資金列入其他收入，本年無財政撥入安排存量資金導致其他收入大幅減少。

二、支出決算情況說明

武定縣財政局2024年度支出合計9,497,643.63元。其中：基本支出7,272,443.09元，占總支出的76.57％；項目支出2,225,200.54元，占總支出的23.43％；無上繳上級支出，無經營支出，無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計減少1,722,168.51元，下降15.35%。其中：基本支出減少1,681,968.57元，下降18.78%；項目支出減少40,199.94元，下降1.77%。支出減少主要原因是單位行政人員年內退休7人致使人員經費支出較上年減少，上年有財政撥入存量資金安排的基本支出，本年無財政撥入存量資金安排的基本支出致使基本支出大幅減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣財政局機構正常運轉的日常支出7,272,443.09元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出6,710,464.01元，占基本支出的92.27％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費561,979.08元，占基本支出的7.73％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣財政局為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出2,225,200.54元。其中：基本建設類項目支出0.00元。

1.收入征管專項經費166,300.00元，主要用于保障完成收入征管各項工作。

2.單位會計核算系統運行及賬務處理專項資金400,000元，主要用于確保財政業務正常開展，一體化財政管理信息系統升級改版、預算執行動態監控系統、會計核算系統、金蝶、保會通核算系統、部門決算網絡版實施服務費、正常運轉維修維護費。

3.公務用車購置專項經費245,200元，主要用于對符合條件的1輛公務用車進行報廢并新購置了一輛公務用車。

4.金財網絡運行維護補助經費644,900元，主要用于確保財政業務正常開展，一體化財政管理信息系統升級改版、預算執行動態監控系統、會計核算系統、金蝶、保會通核算系統、財政票據管理系統、財政內外網接入、無紙化前置系統集成及現場實施軟件服務費、部門決算網絡版實施服務費、云南省政府采購管理信息系統、楚雄州電子賣場正常運轉維修維護費。

5.全面實施預算績效管理專項經費261,900元，主要用于保障預算績效管理一體化正常運行，按計劃完成當年財政監督檢查以及績效評價工作并出具報告。

6.穩增長季度“擂臺賽”獎勵資金32,500元，主要用于高質量完成“擂臺賽”各項工作開支。

7.縣鄉財政干部能力提升培訓專項經費100,000元，主要用于保障財政綜合業務知識系統培訓支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣財政局2024年度一般公共預算財政撥款支出9,205,524.98元，占本年支出合計的96.92%。與上年相比減少1,503,920.44元，下降14.04%，完成年初預算的90.31%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出6,904,932.62元，占一般公共預算財政撥款總支出的75.01%，完成年初預算的93.05%。主要用于人員工資、辦公費、印刷費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、會議費、日常維修（護）費、培訓費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、職工交通費用等機構正常運行支出；造成預決算差異的主要原因是單位行政人員年內退休7人致使一般公共服務支出較年初預算減少。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出1,408,225.83元，占一般公共預算財政撥款總支出的15.30%，完成年初預算的78.87%%。主要用于繳納政策規定的職工養老保險和職業年金、工傷保險、退休人員統籌外部分費用的支出；造成預決算差異的主要原因是單位行政人員年內退休7人致使社會保障和就業支出較年初預算減少。

9.衛生健康（類）支出434,875.53元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.72%，完成年初預算的92.92%。主要用于繳納職工政策規定的醫療保險的支出；造成預決算差異的主要原因是單位行政人員年內退休7人致使衛生健康支出較年初預算減少。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出457,491.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.97%，完成年初預算的88.13%。主要用于繳納職工政策規定的住房公積金的支出；造成預決算差異的主要原因是單位行政人員年內退休7人致使住房保障支出較年初預算減少。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為400,000.00元，決算為317,022.17元，完成年初預算的79.26%；支出決算較上年增加205,347.55元，增長183.88%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為250,000.00元，決算為245,172.12元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的77.34%，完成年初預算的98.07%；公務用車運行維護費支出年初預算為100,000.00元，決算為49,675.05元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的15.67%，完成年初預算的49.68%；公務接待費支出年初預算為50,000.00元，決算為22,175.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的6.99%，完成年初預算的44.35%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加245,172.12元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年減少39,985.57元，下降44.60%；公務接待費支出決算較上年增加161.00元，增長0.73%；具體是國內接待費支出決算22,175.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加161.00元，增長0.73%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為400,000.00元，支出決算為317,022.17元，完成年初預算的79.26%，支出決算較上年增加205,347.55元，增長183.88%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為250,000.00元，決算為245,172.12元，完成年初預算的98.07%；公務用車運行維護費支出年初預算為100,000.00元，決算為49,675.05元，完成年初預算的49.68%；公務接待費支出年初預算為50,000.00元，決算為22,175.00元，完成年初預算的44.35%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是：一是加強對公務車輛的管理，規范和控制公務用車修理、用油等行為，最大限度提高公車使用效率，嚴禁公車私用，嚴格執行一人出差不派車制度，節假日嚴格執行公務車輛封存備案制度；二是認真貫徹落實中央厲行節約有關規定以及中央八項規定，公務接待安排杜絕鋪張浪費，一切從簡，嚴格執行公務接待制度規定及嚴控接待標準。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加245,172.12元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算減少39,985.57元，下降44.60%；公務接待費支出決算增加161.00元，增長0.73%，具體是國內接待費支出決算22,175.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加161元，增長0.73%；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是：一是對符合條件的1輛公務用車進行報廢并新購置了一輛公務用車，導致一般公共預算財政撥款“三公”經費支出及公務用車購置費支出決算較上年增加。二是加強對公務車輛的管理，規范和控制公務用車修理、用油等行為，最大限度提高公車使用效率，嚴禁公車私用，嚴格派車制度，在節假日嚴格執行公務車輛封存備案制度，公務用車運行維護費支出較上年下降；三是認真貫徹落實中央厲行節約有關規定以及中央八項規定，接待安排杜絕鋪張浪費，一切從簡，實行接待申報和清單管理，控制參陪人員及接待標準，切實降低機關行政成本，公務接待費支出與上年持平，略微增長。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛1輛。對符合條件的1輛公務用車進行報廢并新購置了一輛公務用車。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于我局“穩增長、控支出、強管理、保平衡”、鄉村振興、推動各項財政改革正常工作開展所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待44批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次349人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成財政工作任務以及接待上級部門到我縣調研、檢查、培訓、指導工作產生的接待支出。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣財政局2024年機關運行經費支出561,979.08元，比上年增加44,340.48元，增長8.57%，主要原因是財政工作各方面項目資金檢查、審計、驗收等任務較上年增多，加大了機關運行成本。單位機關運行經費主要用于武定縣財政局機關正常運行必需的辦公費、印刷費、水電費、郵電費、委托業務費、差旅費、會議費、日常維修（護）費、培訓費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、職工交通費用等日常公用經費支出。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣財政局資產總額669,196.91元，其中，流動資產183,077.42元，固定資產486,119.49元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少119,618.67元，其中固定資產增加150,250.10元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛1輛，賬面原值402,351.00元，實現資產處置收入45,481.60元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額282,751.79元，其中：政府采購貨物支出230,080.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出52,671.79元。授予中小企業合同金額52,671.79元，其中：授予小微企業合同金額52,671.79元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

本單位無其他需要說明的重要事項。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

二、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

三、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完 成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

四、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

監督索引號53232900131801111