武定縣幼兒園2024年度部門決算

監督索引號53232900236201000

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職責

1.實行保育和教育相結合的原則，對幼兒實施體、智、德、美諸方面全面發展的教育，促進其身心和諧發展，為家長解除后顧之憂，熱忱為家長服務。

2.尊重兒童的人格尊嚴和基本權利，尊重兒童身心發展的特點和規律，為兒童提供健康、豐富的生活和活動環境。合理組織幼兒一日生活活動和其他活動，促進幼兒體智德美等和諧發展，全面實施素質教育。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：教務處、總務處、工會室、德育室、辦公室、保健室；

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

我單位作為一級預算單位納入2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員46人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員46人，機關和事業工人0人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員36人（離休0人，退休36人）。年末學生578人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛，超編0輛。

三、重點工作概述

1.完成武定縣幼兒園建設項目審計工作，清理核實本項目在建工程內容，及時支付尾欠部分工程款；

2.完成武定縣幼兒園改擴建項目審計工作，清理核實本項目在建工程內容，及時支付尾欠部分工程款；

3.完成武定縣幼兒園第一教學區戶外活動場提升改造項目，竣工驗收交付使用，并對該項目進行竣工結算及審計；

4.完成武定縣幼兒園第二教學區繪本館、餐廳及其他改造項目，竣工驗收交付使用，并對該項目進行竣工結算及審計；

5.順利通過省一級一等幼兒園達標驗收。經省級專家組復評，同意晉升為省一級一等幼兒園；

6.完成年初預算政府采購工作，及時提供了急需的設施設備及服務，共投入采購資金779,916.42元。其中：政府采購貨物類191,625.00元，政府采購服務類588,291.42元。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

武定縣幼兒園2024年度沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》無數據。

武定縣幼兒園2024年度沒有國有資本經營收入，也沒有使用國有資本經營安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款支出決算表》無數據。

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣幼兒園2024年度收入合計12,575,412.27元。其中：財政撥款收入12,549,912.27元，占總收入的99.80%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入25,500.00元，占總收入的0.20%。

與上年相比，收入合計減少1,386,875.79元，下降9.93%。其中：財政撥款收入減少336,475.79元，下降2.61%，主要原因是2024年辦園等級晉升，生均指標不足，壓縮班級，減少招生人數，致非稅收入減少，撥入的學前辦學經費相應減少；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入減少1,050,400.00元，下降97.63%，主要原因是2023年撥入招行援建戶外游區提升改造專項資金1,000,000.00元，上級主管部門匯入公益性崗位人員工資70,400.00元及招行獎教學金5,500.00元，但2024年度僅收到招行獎教學金25,500.00元。

二、支出決算情況說明

武定縣幼兒園2024年度支出合計14,870,366.05元。其中：基本支出9,348,305.36元，占總支出的62.87％；項目支出5,522,060.69元，占總支出的37.13％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計增加1,398,577.99元，增長10.38%。其中：基本支出減少472,237.70元，下降4.81%，主要原因為2024年減少在職職工6人，致使人員經費支出相應減少；項目支出增加1,870,815.69元，增長51.24%，主要原因是2024年用上年度結轉的基建項目資金支出工程款1,320,782.00元，用上年度結轉的招行援建戶外游區提升改造專項資金支出工程款550,033.69元；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣幼兒園機構正常運轉的日常支出9,348,305.36元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出8,784,386.84元，占基本支出的93.97％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費563,918.52元，占基本支出的6.03％。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費人均支出為190,964.93元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費人均支出為12,259.09元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣幼兒園為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5,522,060.69元。其中：基本建設類項目支出1,320,782.00元。

1.學前教育辦學專項經費3,195,906.91元，用于保障學前教育活動正常運轉；

2.學前幼兒資助金5,700.00元，用于提高貧困幼兒的學習和生活水平（其中：使用上級資金5,304.00元，縣級資金396.00元）。

3.武定縣幼兒園建設項目經費635,882.00元，屬上年度結轉的中央配套項目資金，用于我園第二教學區食堂、建構室、教學樓等基建支出。

4.武定縣幼兒園改擴建項目經費684,900.00元，屬上年度結轉的中央配套項目資金，用于我園第一教學區食堂及教學樓基建支出。

5.招行援建戶外游戲區提升改造專項經費974,171.78元，用于武定縣幼兒園戶外游戲區提升改造；

6.招行獎教學金25,500.00元，用于武定縣幼兒園綜合辦園質量獎及教師教學成果獎。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣幼兒園2024年度一般公共預算財政撥款支出13,870,694.27元,占本年支出合計的93.28%。與上年相比增加474,806.21元，增長3.54%,完成年初預算的108.39%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）無支出，年初無此項預算。

2.外交（類）無支出，年初無此項預算。

3.國防（類）無支出，年初無此項預算。

4.公共安全（類）無支出，年初無此項預算。

5.教育（類）支出10,931,791.86元，占一般公共預算財政撥款總支出的78.81%,完成年初預算的112.60%。主要用于人員經費支出5,845,484.43元。其中：基本工資支出2,534,200.00元，津貼補貼支出164,343.00元，績效工資支出3,076,633.00元，其他社會保障繳費支出70,308.43元。用于學前教育公用經費運轉支出3,229,424.42元。其中：辦公費1,111,150.91元，水電費29,999.77元，郵電費13,552.00元，物業管理費35,600.00元，差旅費28,981.54元，維修（護）費581,255.00元，培訓費59,994.95元，公務接待費10,000.00元，勞務費1,222,200.00元，工會經費107,890.26元，公務用車運行維護費9,000.00元，其他商品和服務支出19,800.00元。對個人和家庭的補助支出5,700.00元，屬困難生資助金；資本性支出1,851,183.00元。其中：房屋建筑物購建1,320,782.00元，辦公設備購置17,545.00元，專用設備購置512,856.00元。造成預決算差異的主要原因是在職人員基本工資調標增加人員經費支出。

6.科學技術（類）無支出，年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）無支出，年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出1,766,578.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的12.74%,完成年初預算的95.58%。主要用于事業單位離退休支出754,698.85元，機關事業單位基本養老保險繳費支出922,644.96元，機關事業單位職業年金繳費支出89,235.03元；造成預決算差異的主要原因是1人臨近年終退休，不能及時提供職業年金記實數據，無法支出年初預算的退休人員職業年金。

9.衛生健康（類）支出616,824.57元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.45%,完成年初預算的95.46%。主要用于職工基本醫療保險323,893.38元，公務員醫療補助270,068.60元，其他行政事業單位醫療支出22,862.59元；造成預決算差異的主要原因是本年度人員變動減少教職工6人，致使部分費用未支出。

10.節能環保（類）無支出，年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）無支出，年初無此項預算。

12.農林水（類）無支出，年初無此項預算。

13.交通運輸（類）無支出，年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）無支出，年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）無支出，年初無此項預算。

16.金融（類）無支出，年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）無支出，年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）無支出，年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出555,499.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.00%,完成年初預算的93.53%。主要用于教職工住房公積金繳費支出；造成預決算差異的主要原因是本年度人員變動減少教職工6人，致使部分費用未支出。

20.糧油物資儲備（類）無支出，年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）無支出，年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）無支出，年初無此項預算。

23.其他（類）無支出，年初無此項預算。

24.債務還本（類）無支出，年初無此項預算。

25.債務付息（類）無支出，年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）無支出，年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為19,000.00元，決算為19,000.00元，完成年初預算的100.00%；支出決算較上年減少999.20元，下降5.00%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為9,000.00元，決算為9,000.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的47.37%，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為10,000.00元，決算為10,000.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的52.63%，完成年初預算的100.00%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年減少1,000.00元，下降10.00%；公務接待費支出決算較上年增加0.80元，增長0.01%；具體是國內接待費支出決算10,000.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.80元，增長0.01%；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為19,000.00元，支出決算為19,000.00元，完成年初預算的100.00%，支出決算較上年減少999.20元，下降5.00%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為9,000.00元，決算為9,000.00元，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為10,000.00元，決算為10,000.00元，完成年初預算的100.00%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于年初預算數。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算減少1,000.00元，下降10.00%；公務接待費支出決算增加0.80元，增長0.01%，具體是國內接待費支出決算10,000.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.80元，增長0.01%；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是公務用車運行維護費減少1,000.00元，公務接待費支出增加0.80元，最后一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實際減少999.20元。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。無開展內容。

2.購置車輛0.0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1.0輛。主要用于學前教育教學活動中所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于縣外同行幼兒園到園業務交流及等級晉升評估活動（其中：同行業務交流發生20批次160人，幼兒園等級晉升評估活動發生5批次40人）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣幼兒園2024年機關運行經費支出0.00元，比上年增加0.00元，增長0.00%，主要原因是機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，武定縣幼兒園屬于公益二類事業單位，不存在機關運行經費支出。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣幼兒園資產總額21,080,468.07元，其中，流動資產454,839.09元，固定資產8,843,908.83元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程7,267,273.00元，無形資產3,713.74元（凈值），其他資產4,510,733.41元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1,091,768.43元，其中固定資產減少276,986.20元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額779,916.42元，其中：政府采購貨物支出191,625.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出588,291.42元。授予中小企業合同金額779,916.42元，其中：授予小微企業合同金額779,916.42元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：本年度從同級財政部門取得的各類財政撥款收入。
    基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
    項目支出：指單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

監督索引號53232900236201111