武定縣白路學校2024年度部門決算

監督索引號53232900236501001000

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職責

武定縣白路學校是武定縣教育體育局的下屬職能部門，認真宣傳、貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行武定縣教育體育局的各種規章制度。組織適齡兒童少年入學，積極開展本校的教育教學工作，全力推進素質教育實施，提高辦學質量和辦學效益。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置5個內設機構，包括：校長辦公室、工會室、教務（導）處、德育室、總務處，所屬單位5個，分別是：

1.武定縣白路學校小學部；

2.武定縣白路學校中學部；

3.武定縣白路鎮三合小學；

4.武定縣白路鎮麻栗樹小學；

5.武定縣白路鎮白路中心幼兒園；

（二）決算單位構成

我單位作為一級預算單位納入2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員87人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員87人，機關和事業工人0人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員31人（離休0人，退休31人）。年末學生1064人 。年末遺屬7人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

2024年我校根據武定縣教育體育局的總體要求，結合我鎮教育實際，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹黨的二十大精神，以“辦人民滿意的教育，全面貫徹教育方針，全面推行素質教育，培養德、智、體、美全面發展的社會主義建設者和接班人”為工作目標，扎實推進各項工作。具體如下：

1.著力加強學校中層班子和一線教師兩支隊伍建設，抓實德育、安全、教學三項常規工作，遵循現代教育理念，以學生發展為本，以隊伍建設為抓手，以教育科研為助推，不斷改進德育工作，提高課程實施質量，堅持常規工作抓規范、重點任務抓落實、難點工作抓突破，落實新要求，推動規范管理、有效管理和精細管理，努力提高學校教育質量和管理水平。

2.開展學生德育活動。通過多種有效途徑加強學生愛國主義教育和公民道德教育，強化法制、安全、心理健康教育，開展教學和教研活動。加強教學常規管理，貫徹落實減負措施

3.組織全體班子、村委會完小校長、各學校財務人員集中接受警示教育和預防職務違紀專題培訓。對學校校務、政務、財務、招生、績效、職稱評審、評優評先、黨風廉政建設等工作做到客觀公正，及時公開，接受教職工的監督，切實提高學校管理的效益和透明度，為促進教育公平均衡發展提供堅強保證。開展教師培訓活動。規范教師培訓制度，組織教職工開展師德培訓，加強繼續教育工作，根據校本培訓方案認真實施校本培訓工作，努力提升教師整體素質。

4.開展學校后勤服務活動。加強校產管理，規范校產的購入、登記、出借、報損、核查和入賬手續，做到賬物相符、賬賬相符。規范財務管理，嚴格執行有關收費規定，及時公示收費項目和標準。改進食堂管理，實行食堂“6T”管理模式，加強對食品采購、驗收、儲存、制作與加工等諸多環節的管理工作，確保飲食衛生安全。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

武定縣白路學校2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣白路學校2024年度收入合計21,311,468.18元。其中：財政撥款收入20,940,191.43元，占總收入的98.26%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入371,276.75元，占總收入的1.74%。

與上年相比，收入合計增加5,203,914.43元，增長32.31%。其中：財政撥款收入增加5,264,419.82元，增長33.58%；上級補助收入增加0.00元，增長0.00%；事業收入增加0.00元，增長0.00%；經營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入減少60,505.39元，下降14.01%。其中，財政撥款收入增加的主要原因：一是2024年白路小學和白路中學合并為白路學校，在職人員增加，工資、保險等基本支出人員經費增加；二是學生人數增加，公用經費、營養改善計劃資金、學生生活補助資金等項目資金增加，因此財政撥款收入增加。其他收入減少的主要原因是2024年招商銀行捐贈項目資金減少，故其他收入減少。

二、支出決算情況說明

武定縣白路學校2024年度支出合計21,927,698.03元。其中：基本支出17,244,004.90元，占總支出的78.64％；項目支出4,683,693.13元，占總支出的21.36％；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。

與上年相比，支出合計增加5,847,535.19元，增長36.36%。其中：基本支出增加3,440,916.70元，增長24.93%，增加的主要原因是2024年白路小學和白路中學合并為白路學校，在職人員增加，工資、保險等基本支出人員經費增加；項目支出增加2,406,618.49元，增長105.69%，支出增加的主要原因：一是2024年白路中學和白路小學合并為白路學校，在校學生數、教職工增加，故對應的應付職工薪酬、公用經費、生活補助、營養餐等支出增加；二是2024年因辦理政府采購指標的需要，將學生食堂物資采購款納入年初政府采購預算，通過財政一體化平臺支付，由武財教〔2024〕 41號下達單位自有資金193,576. 75元，用于學生食堂物資采購；三是2024年婦聯撥入“為愛筑橋”項目資金109,000. 00元、武定縣教育體育局轉入編外校長教師節走訪慰問學校資金5,000. 00元，2023年度無此項目資金；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%，

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣白路學校機構正常運轉的日常支出17,244,004.90元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出16,928,079.79元，占基本支出的98.17％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費315,925.11元，占基本支出的1.83％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣白路學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,683,693.13元。其中：基本建設類項目支出0.00元。2023年項目支出2,277,074.64元，2024年比2023年增加2,406,618.49元，增加105.68%，主要原因是2024年原白路中學和白路小學合并為白路學校，對應營養餐、校舍維修等項目支出增加。2024年我校主要項目支出有以下幾項：

學前教育辦學補助資金支出73,026. 97元,主要用于保障幼兒園正常運轉的差旅費、辦公費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、勞務費等公用經費支出；

2.學前家庭經濟困難學生補助縣級資金1,039. 50元，主要用于資助學前教育階段家庭經濟困難學生，切實減輕家庭經濟負擔，提高學齡前兒童入學率；

3.學前教育階段原建檔立卡貧困戶家庭經濟困難學生補助縣級資金12,100. 00元，主要用于資助學前教育脫貧家庭學生，切實減輕家庭經濟負擔，提高學齡前兒童入學率；

4.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助縣級專項資金62,968. 13元，主要用于發放四類家庭經濟困難學生生活補助；

5.城鄉義務教育小學階段生均公用經費補助縣級專項資金22,465. 08元，主要用于保障學校正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出；

6.城鄉義務教育初中階段生均公用經費補助縣級專項資金13,432. 98元，主要用于保障學校正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出；

7.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助縣級專項資金4,823. 28元，主要用于保障不足100人村完小校點正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出；

8.特殊教育公用經費補助縣級專項資金1,980. 00元，主要用于特殊教育資源教室建設、特殊教育教學設備設施的添置、教材、輔助用具和維修保養等改善辦學條件。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣白路學校2024年度一般公共預算財政撥款支出21,127,135.61元,占本年支出合計的96.35%。與上年相比增加5,391,752.77元，增長34.27%,完成年初預算的116.34%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出16,743,697.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的79.25%,完成年初預算的123.19%。主要用于教職工工資福利支出；保障學校正常運轉的差旅費、辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、會議費、培訓費、勞務費等公用經費支出；義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助支出；營養改善計劃補助支出。造成預決算差異的主要原因是：本年支出的武財預〔2024〕 106號內控建設補助資金3,000. 00元、武財教〔2024〕 27號2023年綜合績效考評初中優質生源績效考核一次性資金700.00元、武財教〔2024〕 27號云南省2022年度鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵專項資金100,000. 00元、武財教〔2024〕 93號義務教育薄弱環節改善與能力提升省級補助資金219,350. 00元等項目資金年初無預算。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出2,382,701.55元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.28%,完成年初預算的100.02%。主要用于事業單位離退休及機關事業單位基本養老保險繳費支出，維護教職工權益。造成預決算差異的主要原因是人員變動，引起機關事業單位養老保險、職業年金等工資結構發生變動。

9.衛生健康（類）支出978,942.06元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.63%,完成年初預算的89.75%。主要用于繳納學校教職工醫療保險。造成預決算差異的主要原因是縣管校聘及單位變動發生學校在職人員變動，引起公務員醫療、其他行政事業單位醫療等工資結構發生變動，職工基本醫療保險繳費支出減少。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出1,021,795.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.84%,完成年初預算的93.36%。主要用于教職工住房公積金支出；造成預決算差異的主要原因是縣管校聘及單位變動發生學校在職人員變動，引起住房公積金發生變動，住房公積金支出減少。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為20,400.00元，決算為5,748.00元，完成年初預算的28.18%；支出決算較上年減少5,796.40元，下降50.21%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為20,400.00元，決算為5,748.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的28.18%。因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少5,796.40元，下降50.21%；具體是國內接待費支出決算5,748.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少5,796.40元，下降50.21%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為20,400.00元，支出決算為5,748.00元，完成年初預算的28.18%，支出決算較上年減少5,796.40元，下降50.21%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為20,400.00元，決算為5,748.00元，完成年初預算的28.18%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是按照過緊日子的要求，倡導厲行節約，嚴格控制“三公”經費支出。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少5,796.40元，下降50.21%，具體是國內接待費支出決算5,748.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是按照過緊日子的要求，倡導厲行節約，嚴格控制“三公”經費支出。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。

2.購置車輛0.0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0.0輛。

3.安排國內公務接待15.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次128.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于教育教學質量監督、各級檢查指導等相關工作產生的接待支出。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣白路學校為事業單位，無機關運行經費。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣白路學校資產總額17,025, 680. 55元，其中，流動資產751,110. 01元，固定資產15,893, 144. 74元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程330,000.00元，無形資產51,425. 8（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加2,603, 750. 42元，其中固定資產增加7,926, 847. 85元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

    三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額363,350.00元，其中：政府采購貨物支出363,350.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額363,350.00元，其中：授予小微企業合同金額363,350.00元。

四、單位績效自評情況

武定縣白路學校績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

武定縣白路學校無其他相關重要事項說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：本年度從同級財政部門取得的各類財政撥款收入。

基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

監督索引號53232900236501001111