武定縣人民政府關于2019年度財政預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

序號

審計項目名稱及存在問題

審計整改情況

1

2019年度同級預算執行和其他財政收支情況審計

（1）支出不實24,000,000元

已整改

（2）以撥作支569,587.01元

已整改

2

武定縣本級財政2019年度決算草案編制情況

（1）政府性基金年初預算與年終決算的差異過大

已整改

（2）預備費設置未達比例

已整改

3

武定縣人民政府扶貧開發辦公室2018年度預算執行和其他財政財務收支情況審計

(1)滯留村級光伏扶貧建設項目資金1000萬元

已整改

(2)利息收入未上繳10105.88元

已整改

(3)項目實施進度緩慢

已整改

(4)獅山鎮山居滬滇幫扶項目未進行公開招標

已整改

(5)獅山鎮古柏村委會山居滬滇幫扶項目未建立利益聯結機制

已整改

4

武定縣總工會2018年度預算執行和其他財政財務收支情況審計

(1)應繳未繳非稅收入849.99元

已整改

(2)決算報表收入支出數與賬面收入支出數不相符

已整改

5

田心鄉2018年度預算執行和其他財政財務收支情況審計

(1)“三公經費”支出超預算

已整改

(2)資產采購與預算不符

已整改

(3)會議費支出超預算

已整改

(4)應記未記固定資產

已整改

6

武定縣白路鎮2018年度預算執行和其他財政財務收支情況審計

(1)“應繳財政款”未繳財政17150元

已整改

(2)非稅收入1360.80元未繳庫

已整改

7

高橋鎮2018年度預算執行和其他財政財務收支情況審計

（1）結余17個村委會村務監督委員會主任工資295066元

已整改

8

武定縣農業農村局2019年預算執行和其他財政財務收支情況審計

（1）違規發放職工子女獎學金23000元

已整改

（2）結余資金未按規定清理處理450738.71元

已整改

（3）應繳財政款項未及時繳庫2946970.29元

已整改

9

武定縣總工會常務副主席錢永斌同志經濟責任審計

（1）多計工程價款2,999.08元

已整改

（2）未繳納個人所得稅

已整改

10

武定縣高橋鎮人民政府原鎮長周清祥同志經濟責任審計

（1）高橋鎮林業站違規發放2016年度森林防火目標責任獎8000元

已整改

（2）專項資金閑置未及時清理處置52900元

已整改

（3）部分合作社產業發展存在糾紛隱患

已整改

11

武定縣田心鄉人民政府鄉長曹吉同志經濟責任審計

（1）套取復轉軍人“兩節”座談會經費

已整改

（2）重復報銷差旅費

已整改

（3）違規發放獎金

已整改

（4）違規發放高齡補貼

已整改

（5）專項資金結余未及時清理處置

已整改

（6）未申報繳納個人所得稅

已整改

（7）未按規定收取工會會員會費

已整改

12

武定縣白路鎮人民政府鎮長劉愛玲同志經濟責任審計

（1）套取資金23613元

已整改

（2）違規發放值班費720元

已整改

（3）違規報銷差旅費4380元

已整改

（4）違規發放民政保障資金98497元

已整改

（5）專項資金結余未及時清理處置212227.49元

已整改

（6）違規發放獎金22000元

已整改

（7）工程長期未結算報賬2006800元

已整改

13

武定縣殘疾人聯合會原理事長李廷鋒同志任職期間履行經濟責任情況的審計

（1）違規發放獎金20320元

已整改

（2）未建立康復器材物資發放臺賬

已整改

14

中共白路鎮黨委書記錢學武同志、白路鎮人民政府原鎮長劉愛玲同志在白路鎮任職期間履行自然資源資產管理和生態環境保護責任情況審計

（1）集鎮飲用水取水點保護不到位

已整改

（2）河長制落實不到位

已整改

（3）防治污染設施閑置

已整改

（4）集鎮垃圾就地焚燒

已整改

15

高橋鎮黨委書記李文武同志、原鎮長周清祥同志任期內履行自然資源資產管理和生態環境保護責任情況審計

（1）集鎮飲用水取水水庫（鐵廠水庫）保護不到位

已整改

（2）河長制工作落實還有差距

已整改

16

武定縣2019年第一季度至第四季度減稅降費專項審計調查

（1）違規收取干部在線學習培訓費55,800元的問題

已整改

（2）違規收取已取消的收養登記費250元的問題

已整改

（3）關于違規收取育林基金10,510.50元的問題

已整改

（4）多收防空地下室易地建設費117,873.90元

已整改

（5）多收取216戶城市道路占用費98,685元、8戶城市道路挖掘修復費13,954.80的問題

已整改

（6）關于應退未退臨時占用林地恢復林業生產條件保證金3,577,601元的問題

已整改

（7）關于未及時清算新型墻材專項基金153,589.59元的問題

已整改

（8）關于應退未退企業安全生產風險抵押金本金9,912,000元的問題

已整改

（9）關于無依據收取涉企保證金3,025,526.76元的問題

已整改

（10）應繳未繳新型墻材專項基金22,105.64元

已整改

17

武定縣2019年防范化解政府隱性債務風險落實情況審計調查

（1）2019年度化債目標難以完成

已整改

（2）政府隱性債務不實

正在

整改

（3）政府隱性債務逾期

正在

整改

（4）武定縣政府債務風險為黃色預警，風險較高

已整改

18

武定縣2020年第一季度、二季度減稅降費政策措施貫徹落實情況審計調查

（1）未退社會保險費（單位繳費部分）26戶40089.86元

已整改

19

2018年度農村公路小修保養、大中修工程及地方配套養護等資金財務收支審計

（1）多付工程款6,213.10元

已整改

（2）違規發放2017年度養護先進獎3,000元

已整改

（3）擠占農村公路養護資金12,919元

已整改

（4）公共基礎設施未納入單位資產管理

已整改

20

2019年度大唐集團幫扶武定縣脫貧攻堅資金審計

（1）已完工未辦理竣工決算57項

已整改

（2）未實施項目1個

已整改

21

武定縣縣級預算單位及縣級國有企業2018年度國有資產管理情況審計調查

（1）資產配置未納入政府采購預算管理

已整改

（2）資產未納入單位會計賬核算

已整改

（3）資產配置的賬務處理不規范

已整改

（4）棚戶區改造補償資金未及時兌付被征收單位

已整改

（5）部分單位資產處置收入未及時繳存同級財政

已整改

（6）部分單位資產處置評估價與實際兌付資金不符

已整改

（7）違規把行政事業單位國有資產劃撥至融資平臺公司

已整改

（8）部分單位未對行政事業單位國有資產信息系統實行動態管理

已整改

（9）部分單位會計賬資產大類與行政事業單位國有資產管理信息系統資產明細科目不符

已整改

22

武定縣2019年第四季度中央財政轉移支付資金撥付進度情況審計

（1）2019年中央財政轉移支付下達的資金，存在下達撥付不及時5029.80萬元

已整改

23

武定縣獅山鎮香水中學2012年教師公共租賃房建設、武定縣萬德鄉自烏村土地整治、武定縣九廠中學學生宿舍及附屬工程建設、武定縣插甸鎮農村環境綜合整治等16個固定資產投資審計。

審計查出的17個問題主要為多結算工程款事項，已按審定的工程造價辦理工程財務結算，全部整改完畢。