武定縣人民政府關于武定縣2019年度國有資產管理情況審計查出問題整改情況的報告

武定縣人民政府關于武定縣2019年度國有資產管理情況審計查出問題整改情況的報告

——在縣十七屆人大常委會第三十二次會議上

武定縣人民政府

（2020年11月30日）

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次會議報告武定縣2019年度國有資產管理審計查出問題整改情況，請予審議。

縣人民政府高度重視審計查出問題整改工作，著力推動全縣上下凝聚共識，形成合力，抓好審計查出問題的整改落實；各鄉鎮、各部門積極落實審計整改主體責任，認真整改審計查出的問題，健全完善機制制度，審計整改工作取得良好效果。

一、推進整改的主要措施

（一）協同聯動，合力促改?？h審計局持續加強與紀檢監察、巡視巡察和各主管部門等協同聯動，加大整改指導、督查、執紀問責力度，增強整改監督合力。

（二）跟蹤問效，督促整改?？h審計局將審計整改列入工作重點。為確保審計整改工作落到實處，在審計報告下發之后，及時對被審計單位整改情況進行回訪、督促和檢查，及時組織對被審計單位執行審計決定情況、采納審計報告意見及建議情況進行檢查，及時督促落實。

（三）真抓實干，切實整改。各鄉鎮、各部門認真落實整改主體責任，專題研究部署整改工作，制定整改方案，明確責任和時限，層層壓實責任。縣審計局對正在整改和整改未到位的問題繼續進行督導和跟蹤檢查，經常性深入正在整改和整改未到位的單位督促整改工作，幫助研究解決整改工作中的困難和問題，直至完全整改為止。

二、審計工作報告反映問題的整改情況

（一）國有資產配置方面存在的問題。

1.資產配置與政府采購預算管理方面的問題。

資產配置未納入部門政府采購預算。武定縣發展和改革局、武定縣工商業聯合會等22家行政事業單位2019年無預算采購國有資產，涉及采購金額7,491.23萬元。

整改情況：鑒于已無法整改，以上部門應在今后部門預算中細化預算管理。

2.資產未納入單位會計賬核算。

（1）行政事業單位購置固定資產未納入單位會計賬核算。

武定縣司法局2019年用上海嘉定區人民調解協會匯入的幫困扶貧資金購買終端機（公共法律服務機器人）2.52萬元未納入單位會計賬核算。

整改情況：該問題已整改。

武定縣圖書館2019年新購圖書3680冊共計12.54萬元未納入單位會計賬核算。

整改情況：該問題已整改。

（2）資產應納未納入單位會計賬核算。武定縣住房和城鄉建設局（中山路九號）房屋建筑面積127.47㎡、土地面積98.89㎡，未納入單位會計賬核算。該房屋已于2017年納入棚戶區改造范圍，截至2019年12月31日，補償資金38.33萬元已上繳國庫。

整改情況：鑒于該房屋已于2017年納入棚戶區改造，本次不再要求作入賬處理。

（3）部分公共基礎設施投入使用后未及時入賬。截至2020年5月11日止，部分承擔管理維護職責的單位對國有資產未登記入賬。

武定縣教育系統：貓街中學、縣幼兒園、插甸中學、高橋小學、發窩小學、萬德小學、己衣小學、插甸小學、田心小學、九廠小學、萬德中學等11所學校保障性住房投入使用多年，未計入保障性住房科目核算。

整改情況：以上除萬德中學保障性住房還未竣工結算外，其余學校保障性住房均已入賬，該問題已整改。

武定縣城市管理綜合行政執法局管理維護的武定城清垃圾處理有限公司（垃圾處理廠），2013年7月投入使用，截至2019年還掛賬3,321.65萬元（其他應收款），未計入在建工程科目核算，投入使用后，未計入公共基礎設施資產科目核算?？h城太陽能路燈亮化工程已投入使用多年，未計入公共基礎設施科目核算。

整改情況：該問題已整改。

武定縣文化和旅游局可移動文物三十八項，其中：省級文物保護單位一項，州級文物保護單位八項，縣級文物保護單位二十九項；不可移動文物46件套，其中：三級文物6件套，一般文物6件套，未定級文物34件套。以上文物無評估價值，未計入文物文化資產科目核算。

整改情況：未整改。原因分析：以上文物經濟價值縣級文物行政部門無權估價，所以無法納入文物文化資產科目核算。

武定縣民政局2019年劃撥武定縣發展和改革局救災物資（棉被、折疊床、帳篷等）、插甸縣級救災物資儲備庫辦公固定資產、武定縣應急避難場所物資（固定資產）、插甸縣級救災物資儲備庫（插甸鎮哪吐村委會下元樂村民小組）及原發改局糧油儲備物資未計入政府儲備物資或受托代理資產科目核算。

整改情況：該問題已整改。

武定縣宣傳文化中心、獅山大道游客集散中心建成并投入使用多年未入賬。

整改情況：未整改。原因分析：多個部門投入資金建設，管理及使用人不明確。

（二）國有資產使用存在的問題。

截至2019年12月31日，武定縣住房和城鄉建設局閑置資產21件，原值8.35萬元。武定縣醫療保障局閑置資產2件，原值3.14萬元。

整改情況：縣醫保局已整改，縣住建局正在整改。原因分析：縣住建局正在按程序處置閑置資產。

（三）國有資產處置存在的問題。

1.資產處置后未及時作下賬處理。

武定縣部分單位房屋及土地納入城市棚戶區改造等項目，截至2020年5月11日，補償資金已兌付，房屋已拆除，未及時在單位會計賬及行政事業單位國有資產管理信息系統中下賬處理。

（1）教育體育局部分房屋及構筑物3棟1941平方米（包含教育局大會議室修繕675平方米），資產原值67.80萬元。

（2）獅山鎮幼兒園教學樓房產面積326㎡，價值29.57萬元；獅山鎮幼兒園綜合樓房產面積217㎡，價值13萬元。

整改情況：以上兩個問題正在整改，縣教體局正在按程序向有關部門報批。

（3）武定縣獅山鎮司法所原辦公樓建筑面積639.08㎡，價值61.36萬元。

整改情況：該問題已整改。

（4）武定縣民政局住宿小區（中馬街住宿區）建筑面積1050㎡，價值13.46萬元；土地面積1100㎡，原值1.61萬元。

整改情況：該問題已整改。

（5）武定縣自然資源局老住宿小區（中新街35號國土局住宿區）原值52.92萬元。

整改情況：該問題已整改。

（6）武定縣城市管理綜合行政執法局部分房屋及構筑物（面積1561.75㎡，原值90.20萬元）：1.瓦屋面房子面積62.39㎡，原值6.24萬元，已在獅山大道改造時拆遷；2.鎮中路口2棟磚混樓房，一棟面積517.72㎡，原值22.64萬元，另一棟面積969.64㎡，原值60.46萬元，已在道路改擴建中拆遷；3.菜園河警務亭面積12㎡，原值0.86萬元已在綠化改造中拆除。

整改情況：該問題已整改。

2.資產未處置但已作下賬處理。

武定縣婦幼保健計劃生育服務中心老院區未處置但賬務已作下賬處理。

整改情況：該問題已整改。

（四）國有資產產權管理審計存在的問題。

部分單位在建工程投入使用未轉固定資產超六個月

武定縣婦幼保健計劃生育服務中心在建工程投入使用未轉固定資產超6個月的資產凈值為2,784.93萬元，該在建工程為新院區，于2018年5月23日交付使用，截至2020年5月17日，未計入單位固定資產科目核算。

整改情況：該問題已整改。

（五）國有資產信息管理系統審計存在的問題。

1.部分行政事業單位資產未錄入行政事業單位國有資產管理信息系統。

（1）武定縣圖書館2019年新購圖書3680冊共計12.54萬元未錄入行政事業單位國有資產管理信息系統。

整改情況：該問題已整改。

（2）武定縣住房和城鄉建設局（中山路九號）房屋建筑面積127.47㎡、土地面積98.89㎡，未錄入行政事業單位國有資產管理信息系統。

整改情況：鑒于該房屋已于2017年納入棚戶區改造，本次不再要求作錄入系統處理，已整改。

（3）武定縣婦幼保健計劃生育服務中心新院區于2018年5月23日交付使用，截至2020年5月17日，未錄入行政事業單位國有資產管理信息系統。

整改情況：該問題已整改。

2.部分行政事業單位國有資產信息系統數據不準確。

武定縣民政局2019年劃撥武定縣發展和改革局救災物資（棉被、折疊床、帳篷等）、插甸縣級救災物資儲備庫辦公固定資產、武定縣應急避難場所物資、插甸縣級救災物資儲備庫（插甸鎮哪吐村委會下元樂村民小組）。以上資產錄入公共基礎設施等行政事業性國有資產報表系統有誤（把資產價值錄入資產數量欄里，未按表格要求換算成元填列）。

整改情況：該問題已整改。

3.部分單位行政事業單位國有資產管理信息系統國有資產處置形式為空

整改情況：該問題已整改。

三、進一步加強審計整改工作的措施

從審計整改情況看，多數問題已整改，未整改問題除武定縣宣傳文化中心、獅山大道游客集散中心建成并投入使用多年未入賬和縣文化旅游局文物未入賬外，其余已按程序報批，正在積極整改。為確保整改全面落實到位，下一步將重點做好以下工作：

（一）高度重視，落到實處。各鄉鎮、各部門要進一步提高政治站位，從講政治、守規矩的高度，充分認識落實審計整改責任的重要性，認真履行整改主體責任，針對未完成整改的問題，切實采取有效措施，全面及時整改到位。同時，應當加強審計查出問題整改落實情況的督促檢查，促進審計發現問題全面整改。

（二）建立機制，督促整改。對被審計單位整改情況進行定期、不定期后續跟蹤督查外，將上次審計查出問題整改作為下次審計的重點內容，對突出問題和屢查屢犯、屢禁不止的單位、部門，對督查后仍未整改的重大問題，實施重點督查，爭取人大、政府的支持，對未及時整改到位的問題進行督查，確保審計查出問題及時整改到位。

（三）加強與紀檢、人大、政府、司法、主管部門的協作配合，促進加大追責問責力度，推動加強管理、完善制度、深化改革，發揮督促整改的整體合力。

以上報告，請予審議。