武定縣圖書館2021年整體支出績效自評報告和項目支出評價報告

武定縣圖書館整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、主要職責職能

圖書館是一個專門收集、整理、保存、傳播文獻并提供科學、文化、教育和科研的機構，肩負著保存人類文化遺產、開展社會教育、傳遞科學情報、開發智力資源、提供文化娛樂的職能。

2、機構設置情況

武定縣圖書館隸屬于武定縣文化和旅游局，屬正股級全額撥款獨立核算事業單位，館內設有視障閱覽室、多功能報告廳、綜合文獻閱借室、電子閱覽室、少兒閱覽室等14個服務窗口，各窗口全年365天、每天10個小時開館服務。

3、人員及資產情況

武定縣圖書館是財政全額撥款的公益一類事業單位，年末有事業編制4人，實有在職人員4人，其中行政人員0人，事業人員4人，離退休人員5人，在編實有車輛2輛。單位收入全部來源于財政撥款收入，主要用于單位正常運轉，在職人員工資由縣財政統一發放，執行統一的津貼補貼政策，無行政事業性收入。

截至2021年12月31日，我單位資產總額1027.12萬元。其中，流動資產213.67萬元，固定資產808.94萬元。

4、總體工作目標

實現無障礙、零門檻進入，公共空間設施場地全部免費開放，所提供的基本服務項目全部免費。全年免費開放時間不低于260天，通過圖片、視頻、專題活動、培訓和講座等多種展覽形式，為觀眾提供優質、高效的公共文化服務體驗。

5、當年取得的主要成效

（1）認真抓好思想政治和業務知識學習，不斷提高政治站位與工作能力。

（2）2021年度，武定縣圖書館嚴格按照圖書館服務規范和公共圖書館法、圖書館評估定級指標，扎實開展圖書館各項工作：

①認真做好免費開放，全面提供優質服務。

②豐富讀者活動，多形式開展全民閱讀。

③加強文獻資源建設,不斷豐富館藏。

④認真做好全國數字文化工程縣級支中心服務工作。

⑤加強管理、做好培訓。

⑥用好流動圖書車，多渠道提高圖書館服務效能。

（3）新冠肺炎防控常態化，嚴格落實各項防控措施，做好愛國衛生七個專項行動的開展，積極參與衛生縣城的創建。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

2021年，武定縣圖書館嚴格遵守相關法律法規基礎，結合文化和旅游部門行業特點，制定相關制度，健全完善財務管理制度、預算管理制度、內控制度、省、州轉移支付項目資金管理使用制度，預、決算編制都按照財政規定的編制原則和編制辦法依據單位實際情況編制收入、支出預算，做到賬表一致，真實準確。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

武定縣圖書館全年實現無障礙、零門檻進入，公共空間設施場地全部免費開放，所提供的基本服務項目全部免費。2021年計劃服務人次8.4萬以上，全年免費開放時間不低于260天，通過圖片、視頻、專題活動、培訓和講座等多種展覽形式，為觀眾提供優質、高效的公共文化服務體驗。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

2021年，武定縣圖書館嚴格按照財政資金使用要求，及時撥付各項資金，使用符合規定要求，核算清晰規范，賬表一致，具體為：2021年度收入合計122.31萬元，其中：財政撥款收入122.31萬元，占總收入的100%。2021年度支出合計126.31萬元，其中：基本支出90.51萬元；項目支出35.80萬元。與上年支出總額105.72萬元對比增加20.59萬元，增加的主要原因是人員增資及增加了總分館制建設補助。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

武定縣圖書館2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為2.24萬元，支出決算為2.49萬元，完成預算的111%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為2.25萬元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為0.24萬元，完成預算的10.71%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因是公務用車使用年限較長，汽車配件老化，車輛維修、配件更換頻繁，導致車輛維護費增加。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

嚴格落實績效管理的有關規定，進一步規范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益。

（二）自評組織過程。

1.前期準備

根據縣財政局績效自評的相關要求，部門領導高度重視，組織相關財務人員進行研究，結合部門實際開展自評工作。

2.組織實施

根據年度財政財務收支狀況、部門職能職責、年度工作完成情況、主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績效目標任務開展自批，撰寫自評報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：

1、部門預算編審管理。部門“四本”預算編制完整無漏項，按規定編制收入預算、支出預算（含基本支出、項目支出）、“三公經費”預算、政府采購預算。項目編制準確，績效目標完整、合理，預算編制報送及時。

2、部門決算編制。部門決算做到賬表一致、準確反映部門收支情況。按規定口徑填列，內容準確完整，報送及時。

3、預算執行管理。支出嚴格執行有關規定，按季度完成支出進度。嚴格執行國庫集中支付制度，按規定使用財政資金。

4、非稅收入管理。嚴格執行“收支兩條線”管理，未發生截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情況。

5、預決算信息公開管理 。在收到財政預、決算批復20日內，按照規定公開部門預、決算情況，公開內容含所有財政資金安排的“三公”經費、機關運行經費的安排、使用情況、政府采購信息、績效評價等內容。

6、績效自評管理。在規定時限內向財政填報整體支出績效及項目績效自評表，自評報告。內容完整、分析到位，措施得力。

7、財政監督管理。按照財政內控制度建設要求，本單位成立內控制度領導小組和內控制度工作小組，負責部門內控制度管理。嚴格按照黨委議事制度討論重大經費開支。及時向財政報送年度內控制度報告，不存在內控制度不健全或執行不到位的情況。

8、政府采購管理。嚴格執行政府采購管理，年初編制采購計劃，年中根據專項資金情況實時調整計劃。2021年無政府采購項目。

9、債務管理。按月按時報送本單位無債務統計表，并作出無債務承諾，年內無新增債務。

10、資產管理。本單位設置兼職資產管理員，依托“財政預算單位財務核算系統”進行資金支出核算，“行政事業單位資產管理系統”進行資產管理，按月錄入新增資產，對達到報廢年限的及時申請審批報廢，做到賬實、賬卡相符。按時完成年度固定資產報表及報告撰寫工作。

（二）履職完成情況：

1、數量指標。經費收入保證工資支出和各項業務正常運轉、近期完成各項公安工作。

2、質量指標。嚴格管理，確保財政資金規范使用、專款專用。

3、時效指標。嚴格按照資金撥付進度完成相關支出績效目標。

（三）履職效果情況：

總體上來說，2021年度，圖書館部門總體支出達到了預期績效目標。與2020年相比，支出績效又有了一定的提升。三公經費總體支比上年減少，體現了節能綠色出行、節儉和切實轉變工作作風，經濟性有了較大提升；作為履職單位，我館大力提倡勤儉節約，堅持把有限的經費用在圖書館免費開放及各種讀書活動事業上，堅持館班子集體管財，嚴格項目資金管理，嚴格按相關規定審核每一筆開支，嚴格審批程序，堅持財務開支一支筆，這些措施，較好地保證了財務開支和資金使用的合法合規、安全有效。逐步加大單位內部控制力度，用制度管人、管事、管財，必將有力保證縣圖書館事業的可持續健康發展。

（四）社會滿意度及可持續性影響

人民群眾滿意度穩步提升，2021年群眾滿意度達到95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整。

2、預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，圖書館預算編制工作由財務室人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

3、財務人員素質有待進一步提高。我館財務人員都是由圖書管理員兼任，預算績效管理工作培訓僅限于財務管理人員，且開展時間較短。具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

4、由于縣財力較弱，中央、省、縣補助有限，故我館人力物力等各方面資源嚴重不足，館舍面積不夠、人力缺乏、購書經費及公用經費較少，導致圖書館工作的開展局限性較大，活動的輻射范圍偏小。

5、近年來圖書館開展各種讀書活動、培訓、講座受到廣大市民的好評，這也是財政部門經費支持的結果，但每年購書經費與公用經費不足，不能滿足日益群眾對文化的需求，制約了文化事業發展。

（二）整改情況

1、加強預算項目業務培訓，擴大培訓范圍。

2、加強財務人員隊伍建設，請求上級主管部門招聘專業財務人員。

3、加強績效評價管理制度和流程的建設，進一步深化、完善績效管理體系，建立全過程的預算績效管理機制，促進績效管理工作向廣度和深度延伸。

五、績效自評結果應用和公開情況

(一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

（三）績效自評結果將與部門決算同時公開。

六、主要經驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據新形勢和新要求，結合不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，嚴格按照政府會計制度維護財經紀律和財政法規，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，落實資金管理措施，加強事前審核，達到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實做到規范理財，實行動態管理，定期開展資金執行情況的檢查。

七、其他需說明的情況

無

武定縣圖書館項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年我館縣級財政預算項目共1個，涉及資金4萬元，是公共圖書館免費開放縣級配套資金。該資金專項用于公共圖書館免費開放后正常運轉及對外開放所需的防疫并提供基本公共文化服務支出。

（二）項目績效目標。

年度總體目標：圖書館實現無障礙、零門檻進入，公共空間設施場地全部免費開放，所提供的基本服務項目全部免費。2020年服務人次2萬以上，全年免費開放時間不低于200天，通過圖片、視頻、專題活動、培訓和講座等多種形式，為觀眾提供優質、高效的公共文化服務體驗。

（三）項目組織管理情況。

在項目資金管理使用過程中，始終堅持專款專用、專項核算的原則，以資金用途為導向，嚴格資金支出分級把關審核審批制度，項目實施采取先申請，后報賬的制度，確保專款專用，杜絕資金被擠占挪用現象的發生。通過嚴格管理，規范運作，項目資金對公共圖書館免費開放起到積極的作用。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1、績效評價的目的

通過開展項目績效評價，對項目預算情況，預算執行情況、項目實施效果開展自檢自查，進一步提高預算資金使用效益，強化了預算支出的責任和效率。

2、績效評價對象

2021年公共圖書館免費開放縣級配套經費。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1、績效評價的原則

根據設定的績效目標，運用合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對項目支出的經濟性、效率性、效益性進行客觀公正的評價。

2、績效評價的主要依據:

（1）國家相關法律、法規和規章制度；

（2）各級政府制定的國民經濟與社會發展規劃和方針政策；

（3）預算管理制度、資金及財務管理辦法、財務會計資料；

（4）部門職能職責、中長期發展規劃及年度工作計劃；

（5）申請預算時提出的績效目標及其他相關材料，財政部門預算批復，財政部門和預算部門年度預算執行情況，年度決算報告；

3、績效評價指標體系

從項目產出和項目效果兩大指標體系來進行項目績效評價，項目產出指標中：運用數量指標、時效指標來進行具體的項目產出評價；項目效果指標中：運用社會效益指標、服務對象滿意度指標來進行具體的項目效果評價。

（三）績效評價工作過程。

我單位通過：績效計劃、績效實施、績效考評、績效評價問題反饋四個工作過程來進行項目績效評價。

1、前期準備

按照縣財政局關于開展2021年度部門整體和項目支出績效自評工作要求，開展績效評價前期調研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2、組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質量，我館成立績效評價工作組，組長：高玉明（館長），副組長：楊瓊（副館長），成員：譚永芬（出納）、段濤（辦公室主任）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設定的整體支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

我館列入項目支出績效自評縣級項目一個：2021年公共圖書館免費開放縣級配套資金，自評分92分，自評等級：優。

（二）績效目標實現情況等。

1.產出指標完成情況分析。

數量指標。包括“免費參觀人次：0.2萬人次”和“全年免費開放天數：200天以上”。我館2021年全年365天開館，每天開館時間達10小時以上；全年外借、報刊閱覽室、電子閱覽室等14個服務窗口總流通人次達9.2萬余人次，數量指標完成率100%。

2.效益指標完成情況分析。

社會效益。“公共文化設施覆蓋人群率”年度目標任務為10%以上，我館已達到15%，完成率100%。

3.滿意度指標完成情況分析。

服務對象滿意度指標中“免費開放觀眾滿意度”為90%以上，我館達95%，完成率100%。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析：在年內全部執行完畢，執行率達100%。

（二）項目過程情況分析：項目做到專款專用，達到項目預期效果。

（三）項目產出情況分析：數量指標。包括“免費參觀人次：0.2萬人次”和“全年免費開放天數：200天以上”。我館2021年全年365天開館，每天開館時間達10小時以上；全年外借、報刊閱覽室、電子閱覽室等14個服務窗口總流通人次達9.2萬余人次，數量指標完成率100%。

（四）項目效益情況分析：

1、社會效益。“公共文化設施覆蓋人群率”年度目標任務為10%以上，我館已達到15%，完成率100%。

2、滿意度指標完成情況分析。

服務對象滿意度指標中“免費開放觀眾滿意度”為90%以上，我館達95%，完成率100%。

五、主要經驗及做法

一是切實加強領導，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。二是強化工作措施，確保項目正常有序實施。三是進一步建立健全預算績效管理體系，樹立預算績效管理理念，構建全方位預算績效管理格局。

六、存在的問題及原因分析

無

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

無