武定縣文化館2021年整體支出績效自評報告和項目支出績效評價報告

武定縣文化館整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、主要職責職能

武定縣文化館為武定縣文化和旅游局所屬的公益一類事業單位，經費形式為財政全額撥款，機構規格為股所級。武定縣彝族民歌文化傳媒演藝有限公司原是縣政府直屬事業單位，現已改制為國有企業,由文化和旅游局下屬的縣文化館托管。

2、機構設置情況

武定縣文化館隸屬于武定縣文化和旅游局，屬財政全額撥款獨立核算的公益一類事業單位，內設非遺辦公室、免開辦公室、財務室。

3、人員及資產情況

武定縣文化館是財政全額撥款的公益一類事業單位，年末有事業編制21人，實有在職人員21人，其中行政人員0人，事業人員21人，離退休人員14人，在編實有車輛0輛。單位收入全部來源于財政撥款收入，主要用于單位正常運轉，在職人員工資由縣財政統一發放，執行統一的津貼補貼政策，無行政事業性收入。

截至2021年12月31日，我單位資產總額182.81萬元。其中，流動資產93.48萬元，固定資產89.33萬元。

4、總體工作目標

武定縣文化館2021年人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金使用規范，充分發揮資金的使用效益。完成既定的培訓目標，舉辦了美術、書法、舞蹈、音樂、公共文化服務等各類文化藝術培訓班18期，參加各類藝術培訓人數達420多人次，舉辦了非遺培訓6期，讓非遺走進大眾，融入生活，讓百姓更好地了解傳統的魅力和重要性,讓社會更加關注非遺文化保護工作。5、當年取得的主要成效

（1）認真抓好思想政治和業務知識學習，不斷提高政治站位與工作能力。

（2）2021年度，武定縣文化館嚴格按照《中華人民共和國公共文化服務保障法》、《中華人民共和國非物質文化遺產法》、《云南省公共文化服務保障條例》、《云南省非物質文化遺產保護條例》扎實有效的開展群眾文化培訓、展演、展覽等各項工作：

①完成了非物質文化遺產武定彝族酒歌錄制工作，舉辦書畫展、攝影展覽8次，結合楚雄州每年非物質文化遺產宣傳日在武定舉行非遺展演5次。開展文化藝術及基層文化工作者培訓7期，非遺、群眾業余舞蹈培訓18次。收集整理了武定非物質文化遺產項目及代表性傳承人資料，拍攝項目及項目代表性傳承人申報片，申報了國家級傳承人2名。

②承辦政府主辦的各類社會文化藝術活動，組織開展各類社會文化藝術活動，包括常設陣地活動、社區、鄉鎮、廣場等文化活動；免費開放展覽、宣傳、輔導、培訓、排練、學習、娛樂活動等公共空間設施。為群眾提供各種健康、有益的文化服務。組織群眾文藝作品創作。

③開展非物質文化遺產搜集、整理、保護、傳承工作。 免費為保障基本職能實現的一些輔助性服務如辦證、存包等。

（3）新冠肺炎防控常態化，嚴格落實各項防控措施，做好愛國衛生七個專項行動的開展，積極參與衛生縣城的創建。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

2021年，武定縣文化館嚴格遵守相關法律法規，結合文化和旅游部門行業特點，制定《武定縣文化館內部控制制度》，健全完善財務管理制度、預算管理制度、內控制度、省、州轉移支付項目資金管理使用制度，預、決算編制都按照財政規定的編制原則和編制辦法依據單位實際情況編制收入、支出預算，做到賬表一致，真實準確。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

武定縣文化館全年實現無障礙、零門檻進入，公共空間設施場地全部免費開放，所提供的基本服務項目全部免費。2021年計劃服務人次2萬以上，全年免費開放時間不低于260天，通過圖片、視頻、專題活動、培訓和講座等多種展覽形式，為觀眾提供優質、高效的公共文化服務體驗。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

2021年，武定縣文化館嚴格按照財政資金使用要求，及時撥付各項資金，使用符合規定要求，核算清晰規范，賬表一致，具體為：2021年度收入合計413.71萬元，其中：財政撥款收入411.28萬元，占總收入的99.41%；。2021年度支出合計436.07萬元，其中：基本支出351.20萬元；項目支出84.87萬元。與上年支出總額402.13萬元對比增加33.94萬元，因人員增資及增加了總分館制建設補助資金。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

武定縣文化館2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為1.80萬元，支出決算為0.19萬元，完成預算的10.56%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為0.19萬元，完成預算的10.56%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數，因受疫情影響，培訓次數及人數減少，相應的接待人數及批次減少。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

嚴格落實省、州績效管理工作的有關規定，進一步規范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益。

（二）自評組織過程。

1.前期準備

根據《武定縣財政局關于開展2021年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》，單位領導高度重視，組織相關財務人員進行研究，結合單位實際開展自評工作。

2.組織實施

根據年度財政財務收支狀況、單位職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績效目標任務開展自評，撰寫自評報告。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：

1、部門預算編審管理。部門“四本”預算編制完整無漏項，按規定編制收入預算、支出預算（含基本支出、項目支出）、“三公經費”預算、政府采購預算。項目編制準確，績效目標完整、合理，預算編制報送及時。

2、部門決算編制。部門決算做到賬表一致、準確反映部門收支情況。按規定口徑填列，內容準確完整，報送及時。

3、預算執行管理。支出嚴格執行《武定縣2021年財政預算支出執行進度考核管理辦法》，按季度完成支出進度。嚴格執行國庫集中支付制度，按規定使用財政資金。

4、非稅收入管理。嚴格執行“收支兩條線”管理，本單位非稅收入僅有利息收入，每個季度利息及時上繳，未發生截留、占用、挪用、坐支或者不繳情況。

5、預決算信息公開管理 。在收到財政預、決算批復20日內，按照規定公開部門預、決算情況，公開內容含所有財政資金安排的“三公”經費、日常運行經費的安排、使用情況、政府采購信息、績效評價等內容。

6、績效自評管理。在規定時限內向財政填報整體支出績效及項目績效自評表，自評報告。內容完整、分析到位，措施得力。

7、財政監督管理。按照財政內控制度建設要求，本單位成立內控制度領導小組和內控制度工作小組，負責部門內控制度管理。嚴格按照黨委議事制度討論重大經費開支。及時向財政報送年度內控制度報告，不存在內控制度不健全或執行不到位的情況。

8、政府采購管理。嚴格執行政府采購管理，年初編制采購計劃，年中根據專項資金情況實時調整計劃。2021年無政府采購項目。

9、債務管理。按月按時報送本單位無債務統計表，并作出無債務承諾，年內無新增債務。

10、資產管理。本單位設置兼職資產管理員，依托“財政預算單位財務核算系統”進行資金支出核算，“行政事業單位資產管理系統”進行資產管理，對達到報廢年限的及時申請審批報廢，做到賬實、賬卡相符。按時完成年度固定資產報表及報告撰寫工作。

（二）履職完成情況：

1、數量指標。經費收入保證工資支出和各項業務正常運轉。

2、質量指標。嚴格管理，確保財政資金規范使用、?？顚Ｓ谩?/p>

3、時效指標。嚴格按照資金撥付進度完成相關支出績效目標。

（三）履職效果情況：

總體上來說，2021年度，文化館部門總體支出達到了預期績效目標。與2020年相比，支出績效又有了一定的提升。三公經費總體支比上年減少，體現了節能綠色出行、節儉和切實轉變工作作風，經濟性有了較大提升；作為履職單位，我館大力提倡勤儉節約，堅持把有限的經費用在免費開放及各種群眾公共文化活動上，堅持館班子集體管財，嚴格項目資金管理，嚴格按相關規定審核每一筆開支，嚴格審批程序，堅持財務開支一支筆，這些措施，較好地保證了財務開支和資金使用的合法合規、安全有效。

（四）社會滿意度及可持續性影響

人民群眾滿意度穩步提升，2021年群眾滿意度達到95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整。

2、預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，文化館預算編制工作由財務室人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

3、財務人員素質水平有待提高。文化館財務人員都不是專業人員，預算績效管理工作培訓僅限于財務管理人員，且開展時間較短。具體項目預算編制人員為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

4、由于無館舍，人力缺乏、各項公共文化活動只能下沉到基層培訓、輔導，工作開展的局限性較大，活動輻射的范圍偏小。不能滿足群眾對日益增長的文化生活的需求，制約了文化事業發展。

（二）整改情況

1、加強預算項目業務培訓，擴大培訓范圍。

2、加強財務人員隊伍建設，請求上級主管部門招聘專業財務人員。

3、加強績效評價管理制度和流程的建設，進一步深化、完善績效管理體系，建立全過程的預算績效管理機制，促進績效管理工作向廣度和深度延伸。

五、績效自評結果應用和公開情況

(一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

（三）績效自評結果將與部門決算同時公開。

六、主要經驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據新形勢和新要求，結合不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，嚴格按照政府會計制度維護財經紀律和財政法規，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，落實資金管理措施，加強事前審核，達到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實做到規范理財，實行動態管理，定期開展資金執行情況的檢查。

七、其他需說明的情況

無