武定縣文學藝術界聯合會整體支出績效自評報告和項目支出績效評價報告

部門（單位）整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、堅持文藝工作“二為方向”和“雙百方針”，按照“三貼近”的原則，自覺服從服務于政府工作大局，緊緊圍繞“培養文藝人才、繁榮文藝創作”這個中心，切實履行團結引導、聯絡協調、服務管理、自律維權的職能，不斷推進全縣文學藝術事業繁榮發展。

2、組織架構

內部機構設置為辦公室、編輯部。部門編制2021年部門預算單位共1個。其中：財政全供給單位1個；部分供給單位0個；特殊供給單位0個；自收自支單位0個。財政全供給單位中行政單位1個；參公管理事業單位0個；非參公管理事業單位0個。

3、人員及資產情況

在職人員編制5人，其中：行政編制5人，事業編制0人。在職實有4人，其中：財政全供養5人，財政部分供養0人，非財政供養0人。

離退休人員0人，其中：離休0人，退休1人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

4、2021年總體目標及工作任務

（1）強化理論武裝，提升文聯自身素質。始終把加強理論武裝工作作為提高文聯干部隊伍思想政治素質，保證文學藝術事業沿著先進的前進方向的重要工作來抓，從思想上牢固樹立繁榮發展地方文學藝術事業的責任意識，大局意識和服務意識。為弘揚優秀文化、繁榮文藝創作，培養文藝新人提供價值引導力、文化凝聚力和精神推動力，為建設文化強國做出新時代文聯人應有的貢獻。

（2）加強人才培養，制定人才培養計劃。縣文聯所屬7個協會有300多名會員，這些會員匯聚著文藝方面的各種人才，他們承擔著文藝工作的傳承、發揚、保護等工作。文聯是黨委政府聯系文藝工作者的橋梁和紐帶，要繼續加大對文藝人才的發現和培養力度，積極爭取上級的培訓機會，把骨干人才選派到外地學習，讓更多的人員的到學習的機會。通過與文藝工作者打成一片，發現人才、培養人才，組織推薦一批人才加入上級會員，造就一支德藝雙馨的文藝家隊伍。把文聯真正建成“文藝家之家”，為文藝工作者營造文藝創作的良好環境，不斷出精品。

（4）認真完成政府安排的各項工作任務，力爭再創佳績

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

行政事業單位取得的各項收入(包括實物)，要據實及時入賬，不得隱瞞，更不得另設賬戶或私設“小金庫”。

按規定納入財政專戶或財政預算內管理的預算外資金或罰沒款，要按規定實行收支兩條線管理，并及時繳入國庫或財政專戶，不得滯留在單位坐支、挪用。

行政事業單位應加強對本級財政預算安排的項目資金和上級補助資金的管理，建立健全項目的申報、論證、實施、評審及驗收制度，保證項目的順利實施。專.項資金應實行項目管理，專款專用，不得虛列項目辜出，不得截留、擠占、挪用、浪費、套取、轉移專項資金，不得進行二次分配。單位應建立專項資金績效考核評價制度，提高資金使用效益。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

1、工資和福利支出：包括基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費。

2、商品和服務支出：包含辦公費、印刷費、差旅費、公務接待費、勞務費、工會經費。

3、對個人和家庭補助支出。

4、資本性支出。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

1、部門財務收入支出情況

武定縣文學藝術界聯合會2021年度收入合計87.58萬元。其中：財政撥款收入85.91萬元，占總收入的98.09%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業收入0萬元（含教育收費0萬元），占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入1.67萬元，占總收入的1.91%。與2020年總收入133.13萬元相比減少45.55萬元，減少的主要原因是《獅子山文藝》季刊需要在2020年完成，對扶貧掛鉤聯系點獅山鎮矣波村委會269戶建檔立卡貧困戶進行服務。

武定縣文學藝術界聯合會2021年度支出合計116.19萬元。其中：基本支出74.36萬元，占總支出的64％；項目支出41.83萬元，占總支出的36％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0％。與2020年總支出116.78萬元相比減少0.59萬元，主要原因是《獅子山文藝》季刊需要在2020年完成，對扶貧掛鉤聯系點獅山鎮矣波村委會269戶建檔立卡貧困戶進行服務。

2、財政撥款收入支出情況

武定縣文學藝術界聯合會2021年度一般公共預算財政撥款支出114.52萬元,占本年支出合計的98.56%。與2020年一般公共預算財政撥款支出116.78萬元相比減少2.35萬元,主要原因《獅子山文藝》季刊需要在2020年完成，對扶貧掛鉤聯系點獅山鎮矣波村委會269戶建檔立卡貧困戶進行服務。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況如下：

1.文化旅游體育與傳媒（類）支出97.27萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的84.94%。

2.社會保障和就業（類）支出8.49萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.41%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費6.37萬元，退休費2.11萬元。

3.衛生健康（類）支出5.64萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.93%。主要用于職工基本醫療保險繳費3.78萬元，公務員醫療補助繳費1.86萬元。

4.住房保障（類）支出4.79萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.18%。主要用于住房公積金支出4.79萬元。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

武定縣文學藝術界聯合會2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0.5萬元，完成預算的100%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于預算數的主要原因其他單位到訪對接工作的接待支出。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管。全面了解教育政策的貫徹落實情況，包括對政策實際執行情況、資金使用情況及績效情況進行評價，推動政策的調整、優化和完善，提高資金使用效益。

通過對2021年整體支出預算進行績效自評，制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，增加意識編制和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高我部門財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能。

（二）自評組織過程。

1、前期準備。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以李瓊蘭為組長，施從學為副組長，王勝華、楊繼淵、張楊為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我單位根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2、組織實施

根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2021〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2021〕3號）要求，我單位領導高度重視，積極組織人員開展2021年部門預算績效管理自查自評相關工作。項目自評績效由財務室填報項目績效自評情況，其他處室協助；單位整體績效由財務室統籌填報，其他處室提供佐證材料和依據。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

（1）分配：武定縣田心中學嚴格落實財政教育支出各項政策，及時分配上級資金。

（2）使用：將資金嚴格適用于工資和福利支出（包括基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費）；商品和服務支出（包含辦公費、印刷費、差旅費、公務接待費、勞務費、工會經費）；對個人和家庭補助支出；資本性支出。

（二）履職完成情況：從數量、質量、時效等方面歸納反映年度部門主要計劃任務完成情況。

加快推進創作進程，如期完成年度計劃。認真編輯出版《獅子山文藝》季刊，鞏固文藝陣地、繁榮文藝創作、搭建活動平臺；脫貧攻堅紀實文學、紀實畫冊、移民搬遷紀實文學、紀實畫冊和電視專題片等工作，縣文聯將按照工作時間要求和進度加快推進，確保在時限內完成工作。.明確中心工作任務，強化服務擔當意識。抓好意識形態工作。根據意識形態工作責任制要求，明確責任分工和重點任務，逐一抓好落實。

（三）履職效果情況：從社會效益、經濟效益（如有）、生態效益（如有）等方面反映部門（單位）履職效果的實現情況。

堅持文藝工作“二為方向”和“雙百方針”， 按照“三貼近”的原則，自覺服從服務于縣委、縣政府工作大局，緊緊圍繞“培養文藝人才、繁榮文藝創作”這個中心，切實履行團結引導、聯絡協調、服務管理、自律維權的職能，不斷推進全縣文學藝術事業繁榮發展。

（四）社會滿意度及可持續性影響（如有）

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業技能有待進一步提高。我單位財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

（二）整改情況

1.加強預算項目業務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要了解、熟悉預算績效管理業務，把握工作重點。

五、績效自評結果應用和公開情況

(一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

（三）部門整體支出績效自評報告通過門戶網站向社會公開，接受社會監督。

（四）建立績效管理問責制度，加強項目績效的監督檢查，對出現違規違紀責任人進行問責。

六、主要經驗和做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統籌安排好各個環節的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

七、其他需說明的情況

武定縣文學藝術界聯合會

2022年10月17日

項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年我單位項目3項：

武財教（2021）125號獅子山文藝出版專項經費，主要用于著力打造以地域文藝品牌為重點的刊物,推出有質量的文藝作品，著力為廣大為文藝工作者、愛好者提供發表作品、展示才華、快速成長的平臺。團結動員廣大文藝工作者以偉大文藝創作鼓舞偉大精神，創造推出貼近實際、貼近生活、貼近群眾的優秀文藝作品。2021年項目撥款80000元，投入資金為80000元。

武財教（2021）116號招行定點扶貧武定21周年，主要用于開展一本文作品集、一本畫冊、一本招商銀行扶貧微視頻、種植招商銀行扶貧紀念林、招商銀行20批38名扶貧干部榮譽證書和獎章制作、音樂MV、招商銀行扶貧宣傳八個紀念活動；2021年項目撥款7500元，投入資金7500元。

武財教（2021）173號工作經費，主要用于2021年工作經費支出，2021年項目撥款資金30000元，投入資金30000元。

（二）項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標。

按照文件規定嚴格使用資金。

（三）項目組織管理情況。包括項目相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高各個項目資金的使用效益，對各個項目資金的支出情況開展績效評價，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我單位對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以李瓊蘭為組長，施從學為副組長，王勝華、楊繼淵、張楊為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我單位根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

根據評價指標逐項進行自評，自評分為98分

（二）績效目標實現情況等。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規定嚴格使用資金。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣財政局的規劃，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求。

（三）項目過程情況分析。

無

（四）項目產出情況分析。

武財教（2021）125號獅子山文藝出版專項經費，2021年項目撥款80000元，投入資金為80000元。

武財教（2021）116號招行定點扶貧武定21周年，2021年項目撥款7500元，投入資金7500元。

武財教（2021）173號工作經費，主要用于2021年工作經費支出，2021年項目撥款資金30000元，投入資金30000元。

（五）項目效益情況分析。

無

五、主要經驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統籌安排好各個環節的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業技能有待進一步提高。我單位財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

1.加強預算項目業務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要了解、熟悉預算績效管理業務，把握工作重點。

八、其他需要說明的問題

無

包括可能對項目績效產生影響的因素、往年績效評價發現問題整改情況等。

武定縣文學藝術界聯合會

2022年10月17日