武定縣高橋鎮人民政府2021年項目支出和整體支出績效評價報告

武定縣高橋鎮人民政府2021年項目支出績效評價報告

根據《武定縣財政局關于開展2021年度部門整體和項目支出績效自評的通知》（武財績〔2021〕4號）要求，為強化我單位預算績效管理責任，提高財政資金使用效益和管理水平，我單位及時對2020年度實施的項目績效情況進行了自評。現將自評情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況

2021年度實施的項目具體如下：

武財預〔2021〕1號許需煙葉扶持資金，主要用于高姑拉、樹溝2個村委會安排云產卷煙物需煙葉生產。

武財農〔2021〕105號高橋鎮小河村委會五進宗教活動場所經費 主要用于建設小河村委會五進宗教活動場所。

武財預〔2021〕115號選派支持武定脫貧攻堅干部生活補助資金，主要用于完成選派掛職干部2021年生活補貼兌付工作。

武財農〔2021〕22號高橋鎮補短板扶貧開發項目專項資金，主要用于完成高橋鎮補短板扶貧開發項目。

武財預〔2021〕40號村民小組辦公經費，為全鎮211個黨支部、17個村委會、212個村小組安排辦公經費。

武財預〔2021〕8號村委會平臺操作員補助，主要用于全鎮17個村委會平臺操作員補助。

（7）武財預〔2021〕8號村民小組長補助〔分設〕安排主要用于全鎮村委會人員和村民小組長補助。

（8）武財資環〔2021〕17號中央財政林業草原生態保護恢復資金〔退耕現金〕主要用于退耕還林還草、林業草原生態保護恢復，生態治理等方面。

（9）生產發展支出，主要用于產業發展方面。

（10）其他扶貧支出。主要用于雨露計劃、危房改造、鞏固脫貧攻堅等方面。

（11）農村綜合改革支出。主要用于村委會脫貧攻堅工作、重點地區掛牌督戰等方面。

在鎮黨委堅強領導下，攻堅克難、砥礪奮進，緊緊圍繞州委“1133”、縣委“一圈二園三縣三基地”發展戰略和鎮黨委提出壩區“萬畝綠菜花海、千畝荷塘月色”、山區“萬畝蠶桑披紗地、萬羽雄雞唱天明”發展目標，圍繞打造“兩園、三鎮、四基地”的發展思路（昆攀小菜園、滬滇產業園，黨建領鎮、產業強鎮、文化旅游名鎮，昆攀滬蔬菜基地、鄉村旅游觀光基地、綠色產業基地、滇川物流基地），“十三五”規劃目標任務基本實現，全面建成小康社會勝利在望，全鎮經濟社會發展又躍上新的大臺階。

（二）項目組織管理情況

（1）為加強預算績效管理，強化預算支出責任，提高財政資金使用績效，成立以鎮長為組長，分管項目的副鎮長為副組長，各站所負責人為成員，具體工作由財政所負責聯絡的預算績效管理工作領導小組。

（2）認真貫徹落實《財政專項資金績效評價辦法》和各級財政部門的要求，充分發揮職能作用和績效管理制度，嚴格按照內部控制規范管理制度相關要求和《武定縣財政局預算績效管理辦法（試行）》、《武定縣財政局全面實施預算績效管理的實施方案》等制度。把制度建設作為開展績效管理的關鍵環節，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效和科學精細化管理水平。

（3）嚴格按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》，結合我鎮實際工作情況，對收入預算、基本支出預算、項目支出預算進行編制，以預算資金管理為主線，統籌考慮資產和業務活動，從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應、可持續發展能力和服務對象滿意度等方面對“部門整體支出績效目標表”作進一步補充完善。按照本年度內各項目預期達到的產出和效果從數量、質量、時效、成本、效益等方面，綜合衡量項目預算資金使用效果，完善“項目支出績效目標表”中的指標及指標值的設置。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1．評價目的：通過對預算支出項目績效目標的設置情況、資金使用情況、項目績效表現情況進行自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在的問題和原因，及時總結經驗，改進管理措施，切實提高我單位的項目管理水平、財政資金使用效益和工作效率，并將評價結果作為改進本部門預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

2．評價對象范圍：2021年度財政安排的所有項目。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系、評價方法、評價標準、評價抽樣等

1．績效自評原則：

（1）績效導向原則。預算績效管理各個環節要以績效為核心導向，將績效管理貫穿于預算管理全過程，實現財政資金運行和預算管理效益最大化。

（2）目標管理原則。預算績效管理要圍繞績效目標來進行，事前設定目標、事中監控目標實現進程、事后評價目標完成情況。

（3）責任追究原則。預算績效管理強調各部門的預算支出責任和財政部門的監管責任，實行績效問責。

（4）信息公開原則。績效管理結果信息要逐步向社會公開，接受有關機構和社會公眾的監督。

2．績效自評依據：

（1）《中華人民共和國預算法》。

（2）《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2021〕4號）。

（3）《武定縣全面實施預算績效管理工作推進方案》（武財辦〔2021〕15號）。

（4）《武定縣財政局關于轉發楚雄州財政局轉發<云南省財政廳關于印發云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（武財基〔2020〕3號）。

（5）《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2020〕3號）。

（6）《武定縣財政局關于開展2020年度部門整體和項目支出績效自評的通知》（武財績〔2021〕4號）。

（7）預算管理制度、資金及財務管理辦法、財務會計資料；（8）其他相關資料。

3．評價指標體系、評價方法

本次自評采用查閱資料、實地查看、問卷調查等方法，預算項目績效評價按項目指標體系，從項目產出指標（含數量指標、質量指標、時效指標）、效益指標（社會效益指標）及滿意度指標（服務對象滿意度指標）3個環節進行自我評價。評價結果分為優、良、中、差四級，綜合得分≥90分為優，80分≤綜合得分＜90分為良，60分≤綜合得分＜80分為中，綜合得分＜60分為差。

（三）績效評價工作過程

1．前期準備。根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣全面實施預算績效管理工作推進方案》（武財辦〔2020〕15號）、《武定縣財政局關于轉發楚雄州財政局轉發<云南省財政廳關于印發云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（武財績〔2020〕3號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2020〕3號）等有關要求，成立以鎮長為組長，分管項目的鎮長為副組長，各站所負責人為成員的領導小組，負責自評工作的組織開展。由各站所收集績效自評的有關資料，并對年初設定的績效指標執行情況進行分析評分。

2．組織實施。領導小組根據各站所的職能職責，結合工作執行情況，對照整體支出績效指標做出客觀評價。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論

各個項目績效評價按照資金使用情況、績效指標完成情況進行自我評價。2021年我鎮項目執行情況總體良好，重點項目支出得到有力保障，各項績效指標任務圓滿完成。

（二）績效目標實現情況

2021年項目支出預算管理目標、績效指標基本明確；重點支出保障程度較高；項目預算執行情況整體較好，信息公開及時，站所履職效果較好，有效維護社會和諧穩定、促進經濟社會持續健康發展。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析

堅持以人民為中心的發展思想，把全鎮各族人民對美好生活的向往作為奮斗目標，緊盯民生福祉，牢牢守住人民群眾生命安全和身體健康，讓廣大人民群眾共享改革發展成果；堅持穩中求進工作總基調。始終堅決確保全鎮經濟運行穩定在合理區間，把項目建設作為重要抓手，充分發揮投資促增長、積后勁、保民生的關鍵作用，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，推動全鎮經濟社會高質量跨越式發展；堅持貫徹新發展理念。始終樹牢讓創新成為第一動力、協調成為內生特點、綠色成為普遍形態、開放成為必由之路、共享成為根本目的理念，堅持質量第一、效益優先和系統觀念，加快建設現代化經濟體系；堅持“發展出題目，改革做文章”，以思想破冰引領改革突圍，以開放促改革，以改革促發展，持續激活內力、借助外力，充分釋放政策紅利和發展動能。

（二）項目過程情況分析

1．財務管理。項目財務管理制度不斷完善，資金使用符合國家財經法規和財務管理制度規定，資金的撥付有完整的審批程序和手續，會計核算符合國家財經法規和財務管理制度以及內部會計控制規范、相關會計準則的規定。

2．項目管理。根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣全面實施預算績效管理工作推進方案》（武財辦〔2020〕15號）、《武定縣財政局關于轉發楚雄州財政局轉發<云南省財政廳關于印發云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》（武財績〔2020〕3號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》（武財績〔2020〕3號）等有關要求，成立以鎮長為組長，分管項目的鎮長為副組長，各站所負責人為成員的領導小組，負責自評工作的組織開展。由各站所收集績效自評的有關資料，并對年初設定的績效指標執行情況進行分析評分。財政所負責項目自評指導工作，業務部門作為項目執行部門，全面配合項目績效自評工作的開展，各站所結合工作執行情況，對照項目支出績效指標做出客觀評價。

（三）項目產出情況分析

（1）資金使用情況。（2）產出質量、時效、成本完成情況及效益情況分析（詳見項目支出績效自評表）

五、主要經驗及做法

（一）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強預算績效管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

（二）加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算編制時的金額和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

（三）加強績效評價結果的應用，促進預算項目規范有序開展。將績效評價結果及時通報承擔工作任務的辦公室，對于評價結果較好的項目予以支持，激勵其更好地開展工作；對評價發現問題、達不到績效目標或評價結果較差的項目予以糾正，充分發揮財政資金使用效益。

六、存在的問題及原因分析

一是項目績效目標設定的科學性、合理性有待加強。部分績效指標值設立與年度計劃不相匹配，存在差異，三級績效指標名稱設置不夠規范，績效指標類型設定不夠規范、準確，設定的績效指標指向不夠明確，無法突出部門職責職能和工作重點方向；二是各項工作推進力度還需加大。對年初計劃開展的工作推進緩慢，導致年初設定目標未能完成；三是預算不夠精準。由于年初對部分工作的不可預見性，在執行的過程中對部分項目內容進行調整。

七、有關建議

加強績效管理培訓，提高績效工作水平。年度中出現的新工作和新要求無法體現在年初的預算績效目標中，建議根據年度工作任務的變化調整目標績效，不斷修整項目績效的考核內容和要求。

八、其他需要說明的問題

無。

附件：項目支出績效自評表

武定縣高橋鎮人民政府

2022年10月25日

高橋鎮人民政府整體支出績效自評報告

（2021年度）

為確實做好2021年度部門整體支出績效自評工作，提高財政資金使用效益，根據武定縣財政局《關于開展2021年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》(武財績(2021 ) 4號)文件精神，結合實際，我鎮認真組織開展了績效評價工作，經過對業務資料、財務資料和統計數據的分析，對部門整體支出“預算執行和管理”的合法合規性、完整性，履職效益等方面進行分析，認真檢查有關賬目，收集整理了支出相關資料進行分析、總結，現將我單位整體支出績效自評情況報告如下:

一、單位基本情況

(一）概況

高橋鎮人民政府共設有10個預算單位，分別是:人大、黨委、政府、財政所、文化服務中心、社保中心、規劃服務中心、農業農村服務中心（農經站、農技推廣中心、獸醫站)、林業和草原服務中心、水利服務中心;高橋鎮。楚雄州武定縣高橋鎮2021年末實有人員編制82人。其中：在職在編實有行政人員29人，事業人員53人。村委會三職干部51人，村民小組長212人，村黨支部負責人176人，交通協管員17人，民政供養47人，醫屬12人，計生宣傳員17，核定購買服務駕駛員3人，村獸醫員17人，人大代表67人，黨代表111人，紀檢監督員51人，常務委員會監督主任I7人，村委會報賬員17人,為民服務平臺操作員17人,復退轉軍人756人，專職網格員1人，兼職網格員17人，國有企業退休人員7人。

單位主要職能職責:一是執行上級國家行政機關的決定、命令和國家制定的法令、法規，接受同級黨委的領導，執行本級人民代表大會的各項決議、決定和命令的情況;二是制定并落實本行政區域的經濟計劃和措施，促進產業結構調整及其他經濟保持平穩發展，全面提高人民群眾的生活水平和生活質量。三是承擔國有資產、集體資產管理、監督及增值保值責任;四是開展社會主義民主和法制的宣傳教育，保障公民的權利;制定社會治安穩定并組織實施;加強鄉鎮管理工作，依法管理外來流動人口，處理人民來信來訪，調解民間糾紛，打擊違法犯罪，維護社會穩定;五是制定社會各項發展計劃，發展教育、衛生、民政、

文化體育廣播旅游;組織實施義務教育和其他各類教育﹔推進社會保障、社會福利事業和養老保險工作;六是加強鄉鎮級財政的監督和管理，按計劃組織、實施財政收入和支出，執行國家有關財經紀律和政策，保障國家財政收入的完成;做好統計工作;七是指導、支持和幫助村委會的組織制度建設和業務建設;八是制定和實施鎮、村建設規劃房屋土地管理和環境綜合治理工作，保護和改善生活環境和生態環境;九是全面做好全鎮脫貧攻堅工作及縣人民政府安排的其他工作。

2021年是我鎮經濟社會實現高質量跨越式發展的重要時期。我們緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在鎮黨委堅強領導下，攻堅克難、砥礪奮進全鎮經濟社會發展又躍上新的大臺階。脫貧攻堅取得決定性勝利。經濟總量實現歷史性突破。城鄉居民收入與經濟增長保持同步;鎮級財政各項考核指標連續兩年在“大比拼”中蟬聯第一;產業結構不斷優化。主要做了以下幾個方面，一是抓落實強執行，發展步伐更堅定。二是出實招精準施策，脫貧成效更顯著。三是穩增長固根本，發展基礎更堅實。四是抓創新促轉型，產業結構更優化。五是破難題激活力，城鄉面貌更靚麗。六是辦實事惠民生，社會保障更有力。七是保穩定重治理，平安創建更扎實。

(二）部門預算管理

我單位嚴格按武定縣財政局關于部門預算管理的相關要求以及《武定縣預算單位整體支出績效管理辦法（試行）》的通知執行。

(三）部門整體支出績效目標設立情況。

我單位整體支出績效目標從投入管理、產出指標、效益指標和滿意度指標等方面進行績效目標的評價。

(四）部門整體收支預算及執行情況。

2021年財政總收入9693.68萬元，比上年減少2943.91萬元。其中:一般公共預算財政撥款收入8934.82萬元，其他收入648.41萬元，占總收入的7.83%。2021年財政總支出9994.85萬元，比上年減少2464.78萬元，其中:基本支出1643.68萬元，占總支出的16.45%；項目支出8351.17萬元，占總支出的83.55%。

(五）嚴控“三公”經費支出情況

2021年度“三公”經費支出61.87萬元，完成預算的223.28%。公務用車購置及運行費支出決算為31.53萬元，完成預算的262.75%；公務接待費支出決算為30.33萬元，完成預算的193.06%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因：“三公”經費中公務用車購置及運行維護費31.53萬元比上年數13.99萬元增加125.34%是因為政府新購置公務用車一輛，林業站購置消防車一輛。

二、績效評價工作情況

(一）績效評價的目的。通過全面開展財政支出績效評價，不斷強化財政支出績效理念，科學合理編制年度預算，切實發揮財政資金資源配置作用，逐步建立以科學理財為基礎，以精細化管理為手段，以評價結果為導向，以實施過程為監管對象的預算管理體系。

(二）自評組織過程。1.前期準備。一是由財政主管部門確定評價對象及范圍;二是下達評價通知書;三是由財政部門負責組織成立評價考核組;四是制定評價實施方案(包括指標體系的確定，分值及的確定，考核評價方法等)。2.組織實施。一是由評價考評部門收集并審核基礎數據資料;二是被評單位上報自評報告和自評表，并提供相關資料;三是財政部門根據有關政策，報送的自評報告及相關材料,進行綜合評價,形成初步評價意見。

三、評價情況分析及綜合評價結論

嚴格按照預算管理制度、政府采購管理辦法、財務管理制度、支出管理制度、固定資產管理辦法等相關制度，明確了經費審批權限及程序、經費預算、核算管理、資產購置與處置、財務監督等。在“三公”經費管理方面，規范了公務接待的審批管理，較好地控制了行政運行成本。按照時間節點，順利完成了本年度整體支出目標任務，積極有效推動了高橋鎮2021年各項目標任務的發展，在“保民生、保工資、保運轉”的前提下，各部門相互配合，認真履行職責，充分利用有限的資金，完成了我鎮基礎設施建設發展、產業發展、固定資產投資等工作的順利推進，確保了各項工作的有效實施以及民生穩定。2021年我鎮財政預算執行情況良好，財政收入較為平穩，重點支出得到有力保障，全年財政收支預算任務圓滿完成。

(一)投入管理情況:2021年我鎮財政總收入9693.68萬元，比上年減少11.54%。其中:其中:一般公共預算財政撥款收入8934.82萬元，其他收入648.41萬元，占總收入的7.83%。

(二)履職完成情況: 2021年我鎮在全體干部職工的共同努力下較圓滿完成了各項工作目標和任務。2021年財政總支出9994.85萬元，比上年減少2464.78萬元，其中:基本支出1643.68萬元，占總支出的16.45%；項目支出8351.17萬元，占總支出的83.55%。

(三）履職效果情況: 我們緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在鎮黨委堅強領導下，攻堅克難、砥礪奮進，全鎮經濟社會發展又躍上新的大臺階。脫貧攻堅取得決定性勝利。聚焦“兩不愁三保障”，成功摘掉了小河村委會“全州最后一個脫貧村委會”的帽子，千百年來的絕對貧困問題得到了歷史性解決。經濟總量實現歷史性突破。城鄉居民收入與經濟增長保持同步;鎮級財政各項考核指標連續兩年在“大比拼”中蟬聯第一;產業結構不斷優化。培育農業龍頭企業2戶，“綠色食品”認證16個，培育各類專業合作社等新型經濟主體81個。基礎設施大幅改善。完善水、電、路等基礎設施;建成水利基礎設施3件，總庫容達56萬立方米，新增有效灌溉面積500畝;鎮內公路通達里程持續增加，G108國道、高速聯絡線等干線公路及鎮村道公路織密成網、縱橫交錯;森林覆蓋率達72%。社會民生短板加快補齊。民生支出逐年穩步增加。城鄉居民基本醫療保險累計減免醫療費用3509萬元，累計培訓農村勞動力1.2萬人次，轉移農村勞動力就業2.3萬人。

(四）社會滿意度及可持續性影響:一是始終堅持以黨的創新理論武裝頭腦，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護”,把黨的領導切實體現到全鎮經濟社會發展各領域各方面各環節。二是要堅持以人民為中心的發展思想。把全鎮各族人民對美好生活的向往作為奮斗目標，緊盯民生福祉，牢牢守住人民群眾生命安全和身體健康，讓廣大人民群眾共享改革發展成果。三是要堅持穩中求進工作總基調。始終堅決確保全鎮經濟運行穩定在合理區間，把項目建設作為重要抓手，充分發揮投資促增長、積后勁、保民生的關鍵作用，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，推動全鎮經濟社會高質量跨越式發展。四是要堅持貫徹新發展理念。始終樹牢讓創新成為第一動力、協調成為內生特點、綠色成為普遍形態、開放成為必由之路、共享成為根本目的理念，堅持質量第一、效益優先和系統觀念，加快建設現代化經濟體系。五是要堅持改革開放。始終堅持“發展出題目，改革作文章”，以思想破冰引領改革突圍，以開放促改革，以改革促發展，持續激活內力、借助外力，充分釋放政策紅利和發展動能。

四、存在問題及整改情況

(一）主要問題及原因分析

進一步加強“政府過緊日子”思想，嚴格執行經費開支標準，嚴控一般性支出，努力把每一分錢都花在刀刃上。部門整體支出績效目標在突出重點的同時，在量化細化和合理可行上也要加強。

(二）整改情況

建立健全部門整體支出績效管理制度，對本單位的整體支出情況進行績效管理，健全財務和業務之間的工作協同機制，加強財務人員的培訓學習，合理可行地編制整體支出績效目標。

五、績效自評結果應用和公開情況

2021年部門整體支出績效評價結果與2022年部門單位預算安排掛鉤,作為改進預算管理、編制年度預算和安排財政資金的重要依據。績效自評結果將在2021年度決算公開中一并公開說明。

六、主要經驗和做法

2021年高橋鎮主要是對照上級的目標要求，定期對項目資金進行清理盤點，分析項目的推進程度，分析客觀的因素，及時應對不可抗問題，提前解決，召開相應會議，督促各預算單位提前謀劃，合理支配資金。

七、其他需說明的情況（五)

武定縣高橋鎮人民政府

2022年10月25日