武定縣職業(yè)高級中學整體支出績效自評報告（2021年度）

附件3

武定縣職業(yè)高級中學整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、單位基本情況

（一）概況。

武定縣職業(yè)高級中學主管局武定縣教育體育局，屬財政全額撥款的事業(yè)單位。學校為全日制中等職業(yè)技術(shù)專業(yè)學校，以發(fā)展中等職業(yè)學歷教育為主，開展非全日制大中專銜接教育，同時承辦各類短期培訓工作。全日制和非全日制中等職業(yè)學歷教育學制三年。學校成立于1984年9月，屬事業(yè)法人機構(gòu)，2021年我校設(shè)獨立編制機構(gòu)一個，獨立核算機構(gòu)一個；2021年我校年末編制人數(shù)50人，學校實有在職在編人數(shù)45人，其他人員2人，財政全額供養(yǎng)在職人員共計47人，遺屬補助人員5人，退休人員10人。

2021年度重點工作任務(wù)：

根據(jù)我校建設(shè)規(guī)劃和發(fā)展的需要，進一步擴大辦學規(guī)模，開設(shè)汽車制造與維修、電子商務(wù)、旅游服務(wù)與酒店管理、五年制大專、電子信息與技術(shù)共5個特色專業(yè)，專業(yè)結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化合理，符合地區(qū)發(fā)展需要與學校定位，能為區(qū)域經(jīng)濟建設(shè)提供技能型人才與智力支持，對提升本校的核心競爭力具有重要意義，打造切合我校實際的專業(yè)品牌；加強學校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓大樓主體建設(shè)已完成并投入使用，配套設(shè)施建設(shè)初見成效，專業(yè)實訓室、名師工作室構(gòu)建進一步規(guī)范；加強教師隊伍建設(shè)，學校從專業(yè)帶頭人和骨干教師隊伍建設(shè)入手，完善學校各類教師培養(yǎng)培訓及教師激勵制度。以“雙師型”教師隊伍建設(shè)及專業(yè)名師為重點，制定了教師培養(yǎng)計劃，堅持開展以企業(yè)頂崗培訓和學校培訓為主的培訓機制，教師隊伍整體素質(zhì)有較大幅度提升；加強教學管理，不斷探索和完善教學管理體系，學校設(shè)立教務(wù)處，專門管理教學工作。教學管理制度規(guī)范、完備，實施計劃管理。除不定期檢查外，教務(wù)處在期中和期末均組織專業(yè)人員對教學計劃的執(zhí)行情況進行系統(tǒng)的督查，確保了教學工作有計劃、有執(zhí)行、有檢查、有總結(jié)；積極推進后勤“6T”管理模式，健全管理制度，嚴格執(zhí)行中小學財務(wù)制度，經(jīng)費管理及核算工作規(guī)范有序。

（二）部門預(yù)算管理、全面預(yù)算績效管理制度建設(shè)情況。

 為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關(guān)于印發(fā)<武定縣2021年耐預(yù)算績效管理工作指導(dǎo)意見>的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》精神，建立健全預(yù)算績效管理，完善預(yù)算績效管理流程，健全預(yù)算績效標準體系，明確預(yù)算績效管理責任，強化預(yù)算績效信息公開，積極開展預(yù)算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設(shè)立情況。

2021年我校整體支出目標：保障財政供養(yǎng)人員經(jīng)費，合理開支公用經(jīng)費，積極推進項目建設(shè)，充分發(fā)揮資金的使用效益，計劃招生350人。2021年在籍在冊學生860人將享受每人每年2000元中職免學費補助，實現(xiàn)免學費農(nóng)村學生全覆蓋，家庭經(jīng)濟困難學生享受率100%；國家助學金實現(xiàn)建檔立卡學生全覆蓋、高一高二農(nóng)村學生全覆蓋，積極落實資助政策，資助資金及時足額發(fā)放到位；計劃送讀家庭經(jīng)濟困難學生29人到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育；計劃完成中等職業(yè)學校省政府獎學金1人的評發(fā)工作。在執(zhí)行過程中確保各項目資金得到有效利用并發(fā)揮最大效益，積極推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓綜合大樓及配套設(shè)施建設(shè)工作，改善辦學條件，提升辦學理念，提高各項資金的使用效益。

（四）部門整體收支預(yù)算及執(zhí)行情況。

2021年我校實際完成招生任務(wù)數(shù)476人，其中：招收高一新生173人，招收民族中學分流三校生303人。完成了既定的招生目標，并做好學生經(jīng)費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設(shè)，通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設(shè)。全年共有843人次享受了中職免學費補助，實現(xiàn)了免學費農(nóng)村學生全覆蓋，家庭經(jīng)濟困難學生享受率100%；全年共有483人次享受國家助學金，實現(xiàn)家庭經(jīng)濟困難學生全覆蓋、高一高二農(nóng)村學生全覆蓋，資助政策得到積極有效的落實；完成家庭經(jīng)濟困難學生29人到上海接受優(yōu)質(zhì)教育的送讀、管理及交通補助、潤雨計劃的發(fā)放工作；完成中等職業(yè)學校省政府獎學金1人的評發(fā)工作，確保了各項目資金得到有效利用并發(fā)揮最大效益。就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓綜合大樓的建設(shè)項目已結(jié)束并投入使用，配套設(shè)施建設(shè)工作正在積極推進。

（五）嚴控“三公經(jīng)費”支出情況。

2021年度我校“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為4.3萬元，支出決算為4.27萬元，完成預(yù)算的99.3%。其中：公務(wù)用車購置及運行費支出決算為2.5萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費支出決算為1.77萬元，完成預(yù)算的98.3%。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是我校嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約政策，縮減“三公”經(jīng)費開支，特別是縮減了公務(wù)接待費開支。

2021年度我校“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2020年減少0.23萬元，下降5.11%。其中：公務(wù)用車購置及運行費支出決算數(shù)與上年一致，無增減變動；公務(wù)接待費支出決算減少0.23萬元，下降11.5%。2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因我校嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約政策，縮減“三公”經(jīng)費開支，特別是縮減了公務(wù)接待開支。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關(guān)于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預(yù)算績效管理，進一步規(guī)范財政資金運行和績效監(jiān)管，我校建立健全預(yù)算績效評價體系，對整體預(yù)算情況、預(yù)算執(zhí)行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現(xiàn)項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現(xiàn)結(jié)果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預(yù)算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預(yù)算績效管理責任。

（二）自評組織過程。

1.前期準備。

根據(jù)財政部門預(yù)算績效管理要求，為強化我校經(jīng)費保障,嚴格使用預(yù)算資金,加強預(yù)算資金監(jiān)管,提高資金使用效益，完善預(yù)算績效管理體系，結(jié)合我校實際，本著“花錢必問效，無效必問責”的宗旨，建立武定縣職業(yè)高級中學績效目標審核機制，夯實全面實施預(yù)算績效管理基礎(chǔ)，確保我校預(yù)算績效管理工作順利推進，開展績效評價前期調(diào)研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2.組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質(zhì)量，我校成立全面預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長：李紹富（黨支部書記、校長），副組長：陳智明（副校長）、張述斌（總務(wù)主任、財務(wù)負責人），成員：耿榮聰（總務(wù)副主任）、楊翠仙（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設(shè)定的整體支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評，對全面預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組工作情況進一步明確職責，認真梳理，將預(yù)算績效管理工作納入我校重點工作。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入管理情況：

1、部門預(yù)算編審管理

我校認真編制部門“四本”預(yù)算，編制完整無漏項，按規(guī)定編制收入預(yù)算、支出預(yù)算（含基本支出、項目支出）、三公經(jīng)費預(yù)算、政府采購預(yù)算、政府購買服務(wù)預(yù)算；部門預(yù)算編制中，除上級專項資金未列入年初預(yù)算外，其余資金準確編列資金性質(zhì)和資金級次、按政府審定的方案規(guī)范編制項目支出；認真制定整體績效目標和項目支出績效目標，按要求的時間報送部門預(yù)算及部門預(yù)算編制說明。

2、部門決算編制

2021年部門決算中賬表一致、準確反映收支情況，表內(nèi)表間數(shù)據(jù)銜接一致，上下年度銜接一致，部門決算與其他上報報表或者決算一致，項目及資金結(jié)轉(zhuǎn)清晰、科目填報準確合理；決算內(nèi)容完整，決算說明、決算分析資料完整；決算報送及時，按規(guī)定日期報送。

3、預(yù)算執(zhí)行管理

按照《武定縣年度向上爭取資金工作考核管理辦法》和爭取資金情況進行管理；收入按時足額繳庫，支出嚴格執(zhí)行《武定縣年財政預(yù)算支出執(zhí)行進度考核管理辦法》和扶貧資金支出進度考核要求；嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，按規(guī)定使用財政資金；按規(guī)定使用公務(wù)卡，提高公務(wù)卡結(jié)算支付比例，公務(wù)卡使用資金占非轉(zhuǎn)賬授權(quán)支付資金60%及以上。偏差原因分析：學校上半年支出進度慢于時間進度，每年按時開展賬戶年檢；根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于地一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（云政辦發(fā)〔2015〕14號）相關(guān)要求管理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

4、非稅收入管理

嚴格做到依法征收，應(yīng)收盡收，及時入庫，征收的非稅收入全部繳入國庫或財政非稅收入?yún)R繳結(jié)算賬戶，無截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情況，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

5、預(yù)決算信息公開管理

預(yù)決算信息在財政部門批復(fù)后二十日內(nèi)向社會公開，（含所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費的安排、使用情況等）；所有納入政府采購的項目在省政府采購網(wǎng)上公開，公開的內(nèi)容包括采購項目信息、采購文件、中標或成交結(jié)果、采購合同、投訴處理結(jié)果等；按要求公開部門整體支出績效自評報告及其他按要求應(yīng)公開的績效信息。

6、績效自評管理

有績效自評報告且內(nèi)容完整，包括：部門整體預(yù)算績效目標的設(shè)置情況、目標完成情況、對實際績效偏離目標的原因分析，以及對績效問題的糾偏措施；自評報告按時報送財政部門歸口管理股室。

7、財政監(jiān)督管理

嚴格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，順利完成項目預(yù)期目標，按照項目預(yù)算批復(fù)和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發(fā)揮專項資金的使用效益，做好財務(wù)信息公開，自覺接受監(jiān)察、審計、財政以及社會監(jiān)督。建立健全內(nèi)部控制度，規(guī)范資金管理行為，無虛報、冒領(lǐng)、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等情況。

8、政府采購管理

按規(guī)定編制年度采購計劃并納入年初預(yù)算和項目預(yù)算，并按規(guī)定程序申報采購項目、填制政府采購審批表，進行財政評審、需求論證、正確選擇采購方式；按照國家相關(guān)規(guī)定選擇正確的代理機構(gòu)；提供給采購代理機構(gòu)的采購項目的資格條件、參數(shù)、評分辦法沒有針對性、歧視性；按政府采購相關(guān)法規(guī)組織履約驗收。

9、債務(wù)管理

2021年無新增債務(wù)，無隱形債務(wù)；日常工作按要求及時報送部門債務(wù)資料。

10、資產(chǎn)管理

專人負責本單位資產(chǎn)管理工作，國有資產(chǎn)納入資產(chǎn)信息系統(tǒng)管理和會計核算平臺，及時準確反映資產(chǎn)增減變動，做到賬卡相符、賬賬相符、賬實相符，確保資產(chǎn)信息清晰完整；上報行政事業(yè)單位資產(chǎn)報表、政府資產(chǎn)報表、債務(wù)資產(chǎn)報表數(shù)據(jù)的及時性、真實性、準確性、全面性。

（二）履職完成情況：

2021年我校實際完成招生任務(wù)數(shù)476人，其中：招收高一新生173人，招收民族中學分流三校生303人。完成了既定的招生目標，并做好學生經(jīng)費保障和鞏固工作，加強專業(yè)建設(shè)，通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設(shè)。全年共有843人次享受了中職免學費補助，實現(xiàn)了免學費農(nóng)村學生全覆蓋，家庭經(jīng)濟困難學生享受率100%；全年共有483人次享受國家助學金，實現(xiàn)家庭經(jīng)濟困難學生全覆蓋、高一高二農(nóng)村學生全覆蓋，資助政策得到積極有效的落實；完成家庭經(jīng)濟困難學生29人到上海接受優(yōu)質(zhì)教育的送讀、管理及交通補助、潤雨計劃的發(fā)放工作；完成中等職業(yè)學校省政府獎學金1人的評發(fā)工作，確保了各項目資金得到有效利用并發(fā)揮最大效益。就業(yè)創(chuàng)業(yè)實訓綜合大樓的建設(shè)項目已結(jié)束并投入使用，配套設(shè)施建設(shè)工作正在積極推進。

（三）履職效果情況：

1、家庭經(jīng)濟困難學生受助資金覆蓋率100%，依據(jù)中等職業(yè)教育學生資助政策，所有中職學生均享受免學費補助全覆蓋、國家助學金高一高二年級全覆蓋。

2、技能型人才輸出率100%，我校為全日制中等職業(yè)技術(shù)專業(yè)學校，以發(fā)展中等職業(yè)學歷教育為主，開展非全日制大中專銜接教育，學校以培養(yǎng)技能型人才為教育教學目標，確保技能型人才輸出率達到100%。

（四）社會滿意度及可持續(xù)性影響：

2021年在全校師生的共同努力下，我校教育教學工作正常開展，學生及時足額享受各項資助政策，理實一體化建設(shè)全面鋪開，學生就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓又有新突破，中職學生及家長滿意度達到90%。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、在部門預(yù)算編審管理中，部門預(yù)算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預(yù)算。在編制年初預(yù)算時，未將上級專項資金列入年初預(yù)算，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行率有偏差。

2、預(yù)算執(zhí)行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

通過績效自評工作的開展，我校對2021年度整體支出及項目支出績效作了認真的自評，針對存在問題做如下整改：

1、加強學校預(yù)算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預(yù)算編制精細化、準確化，推進預(yù)算和績效一體化管理，形成標準科學、程序規(guī)范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預(yù)算編制及績效管理質(zhì)量。

2、嚴格執(zhí)行《武定縣財政局關(guān)印發(fā)<武定縣2021年財政預(yù)算支出執(zhí)行進度考核管理辦法>的通知》（武財辦〔2021〕2號）精神，加快財政預(yù)算支出執(zhí)行進度，嚴格資金管理，注重績效目標，切實加快項目支出進度，確保財政資金盡早形成實物工作量。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用和公開情況

我校整體支出績效自評得分96分，績效評價工作按要求通過門戶網(wǎng)站向社會公開，接受社會監(jiān)督，評價結(jié)果將作為我校改進預(yù)算管理工作的重要依據(jù)，在今后工作中，將認真落實整改意見，總結(jié)完善制度辦法，合理調(diào)整資源配置，不斷提高預(yù)算績效管理水平。

六、主要經(jīng)驗和做法

一是切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。強化工作措施，確保項目正常有序?qū)嵤Ｈ沁M一步建立健全預(yù)算績效管理體系，樹立預(yù)算績效管理理念，建立全方位預(yù)算績效管理格局。

七、其他需說明的情況

無。

附件4

武定縣職業(yè)高級中學項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年我校涉及績效評價縣級項目共三個，涉及資金30.85萬元，其中：中等職業(yè)教育東西協(xié)作農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金23.32萬元，中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金1.85萬元，中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金5.68萬元。

項目一：中等職業(yè)教育東西協(xié)作農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金23.32萬元。依據(jù)《楚雄州2020年東西協(xié)作中職教育招生送學工作方案》、云教貸[2017]25號關(guān)于做好職業(yè)教育東西協(xié)作行動計劃滇西實施方案學生資助工作的通知，農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育期間往返交通費每生每年補助2000元，其中州級承擔45%，縣級配套55%。2021年完成了東西協(xié)作上海送讀學生交通補助費212人(2019級2021學年106人，2020級53人2020學年及2021學年)補助發(fā)放工作。縣級配套補助資金23.32萬元已全部到位并已全部發(fā)放結(jié)束。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金1.85萬元。依據(jù)《中等職業(yè)教育國家助學金管理辦法》、《中等職業(yè)教育免學費補助資金管理辦法》、財科教〔2019〕19號《學生資助資金管理辦法》，中等職業(yè)教育國家助學金免學費補助資金中央、省、州縣四級配套，中央承擔80%、省級14%、州級2.7%、縣級配套3.3%。高一高二年級共計275名符合助學金評發(fā)條件的中職學生享受國家助學金政策，每生每年2000元，資助資金各級配套資金已到位，已通過中職資助卡及時足額發(fā)放到位。

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金5.68萬元。依據(jù)《中等職業(yè)教育免學費補助資金管理辦法》、財科教〔2019〕19號《學生資助資金管理辦法》，中等職業(yè)教育國家助學金免學費補助資金中央、省、州縣四級配套，中央承擔80%、省級14%、州級2.7%、縣級配套3.3%。2021年我校完成全校在籍在冊843名符合條件的學生享受免學費補助政策。免學費補助縣級資金5.68萬元已及時足額到位，依據(jù)《中等職業(yè)教育免學費補助資金管理辦法》免學費補助資金在籍在冊高一高二高三農(nóng)村學生和家庭經(jīng)濟困難學生全覆蓋，補助資金已全部到位，確保了學校正常運轉(zhuǎn)，改善了學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設(shè)。

（二）項目績效目標。

1、項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金

年度總體目標：完成農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作，交通補助費按每生每學年2000元發(fā)放，每生補助三年。階段性目標：完成2021年農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作。

2、項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套

年度總體目標：2021年中職學生國家助學金受助學生人數(shù)275人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；階段性目標：確保本年度中等職業(yè)教育國家助學金及時足額到位并全額發(fā)放到學生手中。

3、項目三：中等職業(yè)教育免學費補助資金縣級配套

年度總體目標：2021年中等職業(yè)教育學生免學費補助資金受助學生人數(shù)843人，對因免學費導(dǎo)致學校收入減少部分，由財政按照享受免學費政策學生人數(shù)每人每年2000元補助給學校，資金由中央、省、州、縣四級配套，用于彌補學校運轉(zhuǎn)出現(xiàn)的經(jīng)費缺口。階段性目標：本年度中等職業(yè)教育免學費補助資金及時足額到位，學校能正常開展教育教學工作。

（三）項目組織管理情況。

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》精神，進一步完善中等職業(yè)教育資助政策，確保每一個符合條件的學生獲得資助，我校成立了學生資助辦，負責學生資助工作。加強資助項目管理，進一步將學生資助政策落實到位。

1、組織實施及職責分工

學校成立學生資助工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組  長：李紹富（黨支部書記、校長），職責：對學生資助的評審、發(fā)放負主要責任，領(lǐng)導(dǎo)、安排和協(xié)調(diào)好學生資助工作。

副組長：張述斌（總務(wù)主任、財務(wù)負責人），職責：資料審查、財務(wù)審核。

負責人：耿榮聰（資助辦主任），職責：主要負責學生資助的評發(fā)、審核、檔案管理、材料公式。

管理員：李彤（校團委書記），職責：管理學生學籍系統(tǒng)、學生資助系統(tǒng)，確定補助學生名單。

2、管理流程

流程一：每個學年初，對照文件，做好本校資助對象信息采集準備工作；組織好班主任分班填寫《學生資助申請表》，收集受助學生戶籍證明，并認真審核受助學生資格。

流程二：通知班主任，由班主任組織學生簽名確認，按班級裝訂學生申請表和戶籍證明材料、學生簽名表，存檔備查。按全國中等職業(yè)學校學生管理信息要求，及時上傳受助學生信息。

流程三：協(xié)助總務(wù)處辦理受助學生中職卡，并制作國家助學金受助學生發(fā)放花名冊。學生資助信息實行動態(tài)管理，每月二十日前，核查班級在校學生數(shù)，創(chuàng)建并審核異動的受學生名單。堅持杜絕錯發(fā)、漏發(fā)、重發(fā)現(xiàn)象，確保學生資助資金不折不扣地落實到位，及時、足額發(fā)放到受助學生手中。及時為遺失、損壞銀行卡的學生補辦新卡。

流程四：耐心接待學生關(guān)于學校資助資金評審、發(fā)放問題的投訴，并及時處理，全面接受全體師生、家長及社會的監(jiān)督。

3、制度建設(shè)情況

依據(jù)《中等職業(yè)學校國家助學金管理辦法》（財教〔2013〕110號）、《關(guān)于擴大中等職業(yè)教育免學費范圍進一步完善國家助學金制度的意見》（財教〔2012〕376號）、《學生資助資金管理辦法》（財科教〔2019〕19號）、《云南省教育廳關(guān)于印發(fā)云南省2017年職業(yè)教育東西協(xié)作行動計劃滇西實施方案招生章程》、《云南省教育廳云南省人民政府扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于做好職業(yè)教育東西協(xié)作行動計劃滇西實施方案學生資助工作的通知》（云教貸〔2017〕25號）精神，我校制定了《武定縣職業(yè)高級中學國家助學金管理辦法》、《武定縣職業(yè)高級中學免學費補助資金管理辦法》，進一步建立健全各項資助制度，確保各項資助政策落實到位，資助資金安全、高效。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1、績效評價的目的

通過開展項目績效評價，對項目預(yù)算情況，預(yù)算執(zhí)行情況、項目實施效果開展自檢自查，進一步提高預(yù)算資金使用效益，強化了預(yù)算支出的責任和效率。

2、績效評價對象

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金；

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套；

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套。

3、績效評價范圍

完成農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作，交通補助費按每生每學年2000元發(fā)放，每生補助三年；中職學生國家助學金受助學生人數(shù)275人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；2021年中職學生免學費補助資金受助學生人數(shù)843人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套。

（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標體系、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1、績效評價的原則

根據(jù)設(shè)定的績效目標，運用合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性進行客觀公正的評價。

2、績效評價的主要依據(jù):

（1）國家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

（2）各級政府制定的國民經(jīng)濟與社會發(fā)展規(guī)劃和方針政策；

（3）預(yù)算管理制度、資金及財務(wù)管理辦法、財務(wù)會計資料；

（4）部門職能職責、中長期發(fā)展規(guī)劃及年度工作計劃；

（5）中職教育政策、行業(yè)標準及專業(yè)技術(shù)規(guī)范；

（6）申請預(yù)算時提出的績效目標及其他相關(guān)材料，財政部門預(yù)算批復(fù)，財政部門和預(yù)算部門年度預(yù)算執(zhí)行情況，年度決算報告；

（7）其他相關(guān)資料。

3、績效評價指標體系

從項目產(chǎn)出和項目效果兩大指標體系來進行項目績效評價，項目產(chǎn)出指標中：運用數(shù)量指標、質(zhì)量指標、時效指標、成本指標來進行具體的項目產(chǎn)出評價；項目效果指標中：運用社會效益指標、服務(wù)對象滿意度指標來進行具體的項目效果評價。

（三）績效評價工作過程。

我校通過：績效計劃、績效實施、績效考評、績效評價問題反饋四個工作過程來進行項目績效評價。

1、前期準備

按照《武定縣財政局關(guān)于開展2020年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2021〕4號）精神，開展績效評價前期調(diào)研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2、組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質(zhì)量，我校成立績效評價工作組，組長：李紹富（黨支部書記、校長），副組長：陳智明（副校長）、張述斌（總務(wù)主任、財務(wù)負責人），成員：耿榮聰（總務(wù)副主任）、楊翠仙（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設(shè)定的整體支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

（一）績效評價綜合結(jié)論。

我校列入項目支出績效自評項目共三個，其中：

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金，自評等級：優(yōu)。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金，自評等級：優(yōu)。

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金，自評等級：優(yōu)。

（二）績效目標實現(xiàn)情況等。

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金，年度總體目標：完成建檔立卡中職學生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作，交通補助費按每生每學年2000元發(fā)放，每生補助三年；目標完成情況： 2021年完成農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難中職學生到上海接受優(yōu)質(zhì)職業(yè)教育的送讀、管理及交通補助發(fā)放工作，交通補助費已按標準發(fā)放到學生銀行卡上，本年補助發(fā)放工作已完成。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金，年度總體目標：2021年中職學生國家助學金受助學生人數(shù)275人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套，配套資金已到位，國家助學金已及時足額發(fā)放。

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金，年度總體目標：2021年中職學生免學費補助資金受助學生人數(shù)843人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；目標完成情況：中等職業(yè)教育學生資助資金各級配套資金已到位，確保學校各項教育教學活動正常開展。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

2021年列入支出績效自評項目三個：

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金。

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金。

（二）項目過程情況分析。

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金，年初預(yù)算23.32萬元（其中：當年財政撥款23.32萬元），全年執(zhí)行數(shù)23.32萬元，資金全部下?lián)艿轿唬⒁鸭皶r足額發(fā)放到學生手中。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金，年初預(yù)算數(shù)1.85萬元，全年執(zhí)行數(shù)1.85萬元（其中：當年財政撥款1.85萬元），資金全部下?lián)艿轿唬瑢W生已及時足額享受中職國家助學金。

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金，年初預(yù)算數(shù)5.68萬元，全年執(zhí)行數(shù)5.68萬元（其中：當年財政撥款5.68萬元），資金全部下?lián)艿轿唬瑢W生已及時足額享受中職免學費補助政策。

（三）項目產(chǎn)出情況分析。

1、項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金，補助人數(shù)指標值212人，實際完成值212人；資助農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難戶子女，指標值212人，實際完成值212人；資助資金發(fā)放率，指標值100%，實際完成值100%；人均補助標準，指標值2000元，實際完成值2000元，產(chǎn)出情況自評得分50分。

2、項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金，助學金人數(shù)覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，學生學業(yè)完成率，指標值95%，實際完成值96%；資金撥付發(fā)放及時率，指標值100%，實際完成值100%；助學金按標準發(fā)放，指標值100%，實際完成值100%。產(chǎn)出情況自評得分50分。

2、項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金，免學費資金人數(shù)覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，學生學業(yè)完成率，指標值95%，實際完成值96%；資金撥付發(fā)放及時率，指標值100%，實際完成值100%。產(chǎn)出情況自評得分50分。

（四）項目效益情況分析。

項目一：中等職業(yè)教育農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難學生到上海就讀交通補助費縣級配套資金，社會效益指標家庭經(jīng)濟困難學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%；補助對象政策知曉率，指標值95%，實際完成值98%；受助學生滿意度，指標值95%，實際完成值100%。項目一效益情況自評得分40分。

項目二：中等職業(yè)教育國家助學金縣級配套資金，社會效益指標指標家庭經(jīng)濟困難學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%；擴大中職招生規(guī)模，指標值95%，實際完成值98%；技能型人才輸出率，指標值100%，實際完成值100%；社會公眾或服務(wù)對象滿意度，指標值95%，實際完成值100%。項目二效益情況自評得分40分。

項目三：中等職業(yè)教育免學費補助縣級配套資金，社會效益指標指標家庭經(jīng)濟困難學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%；擴大中職招生規(guī)模，指標值95%，實際完成值98%；技能型人才輸出率，指標值100%，實際完成值100%；社會公眾或服務(wù)對象滿意度，指標值95%，實際完成值100%。項目三效益情況自評得分40分。

五、主要經(jīng)驗及做法

一是切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。二是強化工作措施，確保項目正常有序?qū)嵤Ｈ沁M一步建立健全預(yù)算績效管理體系，樹立預(yù)算績效管理理念，建立全方位預(yù)算績效管理格局。

六、存在的問題及原因分析

存在問題及原因：在部門預(yù)算編審管理中，部門預(yù)算編制不夠精準，上級專項資金、部分縣級配套資金未列入年初預(yù)算。在編制年初預(yù)算時，未將上級專項資金、部分縣級配套資金列入年初預(yù)算，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行率有偏差。

整改情況：加強學校預(yù)算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預(yù)算編制精細化、準確化，推進預(yù)算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規(guī)范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預(yù)算編制及績效管理質(zhì)量。

七、有關(guān)建議

無。

八、其他需要說明的問題

無。