武定縣九廠小學整體支出和項目支出績效自評報告（2021年）

附件3

武定縣九廠小學整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、主要職責職能

（1）貫徹執行黨和國家教育工作方針、政策和法律、法規，全面實施素質教育，實現更高水平的普及教育，提供更豐富的優質教育，培養德、智、體、美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人。研究擬定本校區的教育規章、制度并組織實施。

（2）研究制定本校區教育發展戰略與長期規劃，統籌規劃和指導協調本校區教育綜合改革。

（3）編制本校區教育事業的年度計劃和招生計劃，并組織、指導計劃的實施。

（4）建立和完善多渠道籌措教育經費的體制。管好用好國家各類的教育經費，改善和優化學校的辦學條件，提升學校育人環境。

（5）負責本校區的教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘報批工作；會同上級有關部門管理本校區的機構編制、人事勞資的落實工作。

（6）配合教育體育局做好本校區的科學研究工作、教育統計、教育信息等工作。

（7）負責落實本校區的教學裝備、電化教育、勤工儉學、校外教育等工作。

（8）指導管理我校區10所完小的各方面工作。

（9）完成教育體育局及其他上級部門交辦的其他工作。

2、機構設置情況

　　我校內設科室6個，即校長室、辦公室、德育室、教導處、總務處、工會。下屬義務教育完小和教學點10個即九廠中心小學、雷剛小學、姚銘小學、滑坡小學、旺脈龍小學、啟鳳小學、小營關小學、賀銘小學、解家營小學、椅子甸小學；10所幼兒園，即二級一等1所中心幼兒園、二級二等5所雷剛幼兒園、姚銘幼兒園、旺脈龍幼兒園、賀銘幼兒園、解家營幼兒園、二級三等2所啟鳳幼兒園、椅子甸幼兒園、未評級2所滑坡幼兒園、小營關幼兒園。公開的單位中，行政單位0個，事業單位1個, 屬非參公管理事業單位。2021年年末有義務教育階段在校學生1224人，學前教育階段學生468人。

　　3、人員及資產情況

　　武定縣九廠小學屬非參公管理事業單位，2021年年末在職實有112人（其中有2人屬于企業改制分流安置人員在職不在編），退休人員70人，在編實有車輛0輛。

　　4、總體工作目標

　 （1）執行黨和國家的教育方針政策，深入貫徹落實黨的十九大精神和全國教育大會精神，主動服務武定經濟、社會發展及黨的建設，實現更高水平的普及教育，提供更豐富的優質教育。

　 （2）管好用好國家各類的教育資金，改善和優化學校的辦學條件，提升學校育人環境。

　 （3）把教育教學質量放在首位，建立充滿活力的教育體制，強師興教深入人心，進一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

　 （4）形成惠及轄區內的公平教育，堅持教育公益性和普惠性教育協調發展。

　 （5）嚴格執行資助政策，惠及轄區內困難學生家庭。學前教育建檔立卡學生100%享受資助；義務教育建檔立卡學生、家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生100%享受資助。

　 （6）組織完成小學教育學業水平考試、轄區內的幼兒教育評價等工作，確保各級各類考試正常進行，促進義務教育均衡發展，保證教育公平，促進其他各類教育協調發展，培養正確、科學的公眾意識和理念，為社會發展培養具有正確的公眾意識和理念的合格的人才。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府會計制度》等相關法律法規基礎，結合教育體育部門行業特點，制定了《武定縣九廠小學內部控制制度》，涵蓋單位層面內部控制規范、預算業務控制、收入管理、支出管理、貨幣資金管理、政府采購、資產控制、建設項目、合同控制、監督與認定等。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

我校圍繞提質量、打基礎、保安全，進一步弘揚跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先精神，做好各項工作，進一步解放思想、更新觀念，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

1、合理使用義務教育保障經費，改善辦學條件，營造良好的育人環境。使用好營改善計劃資金，學生伙食營養均衡。學生資助款按時足額發放給學生，在年底的績效考核中保持先進；完成轄區適齡兒童小學教育。

2、學前教育建檔立卡學生100%享受資助；義務教育建檔立卡學生、家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生100%享受資助。享受補助政策學生名單公示時間7天以上；補助資金及時足額100%發放。

3、在預算范圍內，嚴格執行年初預算、政府采購、招投標等制度，控制各類支出，確保三公經費與上年相比減少。

4、保障學校教育教學活動的正常開展，為社會發展培養具有科學的價值觀、正確的公眾意識和理念的合格的人才。

5、促進學校教育事業有序、協調發展，提升教育管理水平，辦人民滿意的教育。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

1、部門預算批復情況。2021年縣財政局批復武定縣九廠小學預算數2416.19萬元，其中基本支出2126.86萬元（工資福利支出1851.91萬元、商品和服務支出73.63萬元、對個人和家庭補助支出565.62萬元），項目支出3.75萬元（城鄉義務教育公用經費及不足100人校點公用經費3.50萬元，城鄉義務教育特殊教育公用經費0.26萬元）。

2、年度收入情況。2021年武定縣九廠小學全年收入合計2399.71萬元，其中一般公共預算財政撥款收入2363.63萬元、政府性基金財政撥款收入1.5萬元、其他收入34.58萬元。

3、年度支出情況。2021年武定縣武定小學支出合計2393.51萬元，其中基本支出2025.19萬元，主要用于工資福利支出1763.69元、商品和服務支出91.94萬元、對個人和家庭補助支出168.92萬元；項目支出368.32萬元，主要用于商品和服務支出166.66萬元、對個人和家庭補助支出133.14萬元、資本性支出68.14萬元。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

　  2021年武定縣九廠小學三公經費年初預算數為2.00萬元，其中公務接待費2.00萬元、公務用車運行維護費0.00萬元；年末實際支出數為0.00萬元，其中公務接待費0.00萬元、公務用車運行維護費0.00萬元，比年初預算減少0.00萬元，減少的原因是本單位嚴格執行厲行節約政策，壓縮三公經費開支，一般接待在教師食堂完成，當場記餐核算伙食費。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

　  為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管。全面了解教育政策的貫徹落實情況，包括促進教育公平、教育質量提升、教育信息化等，對政策實際執行情況、資金使用情況及績效情況進行評價，推動政策的調整、優化和完善，提高資金使用效益。

　　通過對2021年整體支出預算進行績效自評，制定合理明確的支出績效目標，建立科學、規范的績效評價指標體系，對績效目標的實現程度和實施效果進行考核與評價，運用評價結果，提高編制和管理水平，將績效管理貫穿預算編制、預算執行等各個環節，提高我部門財政支出責任和效率意識，不斷加強預算績效管理水平，進一步提升財政資金使用效益和單位的履職能力。

（二）自評組織過程。

　1、前期準備：根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、副校長為副組長、各科室長為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，并對武定縣九廠小學相關科室人員進行整體支出績效評價工作培訓。

　　2.組織實施：根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2021年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務室統籌填報，各科室提供佐證材。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：

本單位財務管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。2021年我校正常開展各項預算、決算等財務工作，財務管理正常有序，決算的組織、編報、審核工作嚴格按照相關制度執行，能夠按要求執行預決算公開。學校財務工作在學校領導帶領下，嚴格按規定的財務制度、會計制度實施管理，依法照章做好財務管理工作，堅持實事求是，量力而行，統籌兼顧，綜合平衡的原則，管理好教育經費的收支。在資金使用上，嚴格執行審批制度，堅持按計劃行事，合理使用資金，保證專款專用；堅持收支兩條線，所有收費經過學校同意，及時開票，及時入賬，報銷實行“三簽”制；堅持以“少花錢，多辦事，辦好事”為原則，用好學校每一分錢，提高資金的使用效率。在重大資金使用上，學校通過行政會議討論，并向全體教師公示，接受群眾監督。

（二）履職完成情況：

實施城鄉義務教育公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金3.50萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉，資金已支付完成；實施特殊教育公用經費補助項目，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金0.26萬元，資金已支付完成；實施義務教育家庭經濟困難學生生活補助項目，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金3.05萬元，及時對422名家庭經濟困難學生發放補助（其中寄宿制四類學生278人，非寄宿制四類學生144人）；實施學前教育建檔立卡困難學生生活補助項目，及時對76名學前教育建檔立卡學生發放補助；實施學前教育困難學生生活補助項目，及時對92名學前教育家庭經濟困難學生發放補助；實施非稅補助（學前保教費）項目，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金18.53萬元，資金已支付完成。

（三）履職效果情況：

實施城鄉義務教育公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，給我校的教育發展帶來了生機，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展，確保了學校教育教學工作的正常運轉；實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛；實施城鄉義務教育家庭經濟困難學生資助項目，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間；實施學前教育困難學生資助項目，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為四類困難家庭學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為困難家庭減輕經濟負擔；實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用；實施追加教育體育系統臨時工工資補助項目，提高了學校臨時工工資待遇，增加了他們的工作積極性，增強了工作責任心，從而更好地服務于學校和社會。

（四）社會滿意度及可持續性影響（如有）

   通過實施義務教育和學前教育家庭經濟困難學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

　　2、預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我校預算編制由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

　　3、人員業務素質有待進一步提高。我校財務人員都是由任課教師兼任，具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

（二）整改情況

在今后工作中，不斷加強學習，加強政府會計制度和預算法學習、規范賬務處理，嚴格按項目和進度執行預算。

五、績效自評結果應用和公開情況

(一）評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。

　　（二）建立部門整改機制，認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置的積極作用，不斷提高預算績效管理水平。

　　（三）部門整體支出績效自評報告通過門戶網站向社會公開，接受社會監督。

　　（四）建立績效管理問責制度：按照花錢必問效，無效必問責機制，加強項目績效的監督檢查，對出現違規違紀責任人進行問責。

六、主要經驗和做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

七、其他需說明的情況

無。

武定縣九廠小學

2022年10月28日

武定縣九廠小學項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年，武定縣九廠小學共有縣級項目七項，具體是：

1、城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目

    我校實施2021年義務教育學校公用經費項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金3.14萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

2、城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目

我校實施2021年城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學不足100人校點學校公用經費縣級項目資金0.35萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。

3、特殊教育公用經費項目

我校實施2021年特殊教育公用經費項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學特殊教育公用經費縣級項目資金0.26萬元，通過實施此項目，促進我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率。

4、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目

我校實施2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助縣級項目資金3.05萬元，首先須確保建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生按標準足額獲得資助，其余資金用于資助寄宿制除建檔立卡等四類學生之外的家庭經濟困難學生。按照“精準扶貧、分類施策”的原則，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

5、學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目

我校實施學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補助項目，根據《武財教〔2021〕55號武定縣財政局關于下達2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助縣級補助資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級項目資金2.89萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

6、學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目

我校實施學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目，根據《武財教〔2021〕79號武定縣財政局關于下達學前教育家庭經濟困難學生資助縣級配套經費的通知》，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金0.09萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。

7、非稅補助（學前保教費）項目

我校實施非稅補助（學前保教費）項目，根據《武財教〔2021〕57號武定縣財政局關于下達非稅補助的通知（學前教育保教費）》，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金18.53萬元，資金主要用于幼兒園保育員工資及改善辦學條件等，通過項目的實施，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

（二）項目績效目標。

1、總體目標

（1）實施城鄉義務教育公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展。資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保了學校教育教學工作的正常運轉。

（2）實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛。學校同時開展學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。

（3）及時對422名家庭經濟困難學生發放補助（其中寄宿制四類學生278人，非寄宿制四類學生144人），全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（4）及時對76名學前教育建檔立卡學生發放補助，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

（5）及時對92名學前教育家庭經濟困難學生發放補助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（6）實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

2、階段性目標

（1）在2021年內，完成義務教育公用經費補助項目、城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目及特殊教育公用經費補助項目的資金支出進度。

（2）按月及時發放422名義務教育家庭經濟困難學生補助（其中寄宿制四類學生278人，非寄宿制四類學生144人）。

（3）在2021年7月31日和11月30日之前分兩次發放學前教育建檔立卡及家庭經濟困難學生補助。

（三）項目組織管理情況。

我校實施的七個項目，領導高度重視，成立項目實施領導小組，每一個項目都有專人管理，責任明確。項目組織有計劃、有措施，嚴格執行相關制度和文件規定，順利完成項目預期目標。我單位嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高城鄉義務教育階段學校公用經費補助項目、城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目、特殊教育公用經費項目、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目、學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目、學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目、非稅補助（學前保教費）項目、追加教育體育系統臨時工工資補助項目支出情況開展績效評價，是對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，單位中層以及以上參與評價，并從各完小點抽選人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

1、前期準備：根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以校長為組長、黨支部書記為副組長、各科室長為成員的績效評價工作領導小組，構建事中績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我校根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

2.組織實施：根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發〔2020〕4號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）的通知》（武財績〔2020〕3 號）、《武定縣財政局關于印發<武定縣部門預算績效運行監控管理暫行辦法>的通知》（武財績〔2020〕4號）要求，我校高度重視，積極組織力量，開展2020年部門預算績效管理考核相關工作。項目自評績效由業務科室填報項目績效自評情況，財務人員協助；單位整體績效由總務室統籌填報，各科室提供佐證材。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

根據評價指標逐項進行自評，自評分為98分。

（二）績效目標實現情況等。

（1）實施城鄉義務教育公用經費補助及城鄉義務教育不足100人校點公用經費項目，給我校的教育發展帶來了生機，對義務教育階段學生免除學費補助學校公用經費，切實減輕家庭負擔，學生的綜合素質得到了全面發展。資金用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保了學校教育教學工作的正常運轉。

（2）實施特殊教育公用經費補助項目，促進了我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，為實現精準脫貧、阻斷貧困代際傳遞、推動教育公平發揮了重要作用，彰顯了黨和國家對特殊兒童教育的扶助與關愛。學校同時開展學生心理健康教育、感恩教育，增強了學生自尊、自強、自信、自立能力。

（3）及時對422名家庭經濟困難學生發放補助（其中寄宿制四類學生278人，非寄宿制四類學生144人），全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（4）及時對76名學前教育建檔立卡學生發放補助，加大學前教育建檔立卡學生資助力度，保障建檔立卡學生接受學前教育的權力，提高我校學前三年毛入園率。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

（5）及時對92名學前教育家庭經濟困難學生發放補助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

（6）實施非稅補助（學前保教費）項目，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣人民政府學前教育、義務教育，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求。

（二）項目過程情況分析。

1、我校實施2021年義務教育學校公用經費項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金3.14萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉，資金已經完成支出。

2、我校實施2021年城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學義務教育階段不足100人校點學校公用經費縣級項目資金0.35萬元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉，資金已經完成支出。

3、我校實施2021年特殊教育公用經費項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學特殊教育公用經費縣級項目資金0.26萬元，通過實施此項目，促進我校教育均衡發展，統籌教育資源均衡配置，加快縮小區域、城鄉教育差距，促進特殊教育發展，有效保障學校正常運轉，提高殘疾學生入學率，資金已經完成支出。

4、我校實施2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目，根據《武財教〔2021〕107號武定縣財政局關于下達2021年城鄉義務教育階段學校補助縣級配套資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助縣級項目資金3.05萬元，及時對422名家庭經濟困難學生發放補助（其中寄宿制四類學生278人，非寄宿制四類學生144人），補助資金通過發放到家長或監護人銀行卡的方式直接由學校轉到家長或監護人賬戶，全面落實教育精準扶貧學生資助，不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

5、我校實施學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級補助項目，根據《武財教〔2021〕55號武定縣財政局關于下達2021年學前教育階段就讀建檔立卡貧困兒童資助縣級補助資金的通知》，共計下達武定縣九廠小學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助縣級項目資金2.89萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。及時對76名學前教育建檔立卡家庭經濟困難學生發放補助，資金通過銀行發放到學生家長或監護人銀行卡中。一方面為建檔立卡學生在校期間的學習生活提供有力保障，另一方面為貧困戶家庭減輕經濟負擔。

6、我校實施學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目，根據《武財教〔2021〕79號武定縣財政局關于下達學前教育家庭經濟困難學生資助縣級配套經費的通知》，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金0.09萬元，通過實施此項目，加大對家庭經濟困難兒童資助力度，保障家庭經濟困難兒童接受學前教育的權利。及時對92名學前教育家庭經濟困難學生發放補助，資金通過銀行發放到學生家長或監護人銀行卡中；不讓一個學生因貧而失學，深入關愛幫扶特殊困難群體，保障家庭經濟困難學生有公平的上升通道和進步空間。

7、我校實施非稅補助（學前保教費）項目，根據《武財教〔2021〕57號武定縣財政局關于下達非稅補助的通知（學前教育保教費）》，共計下達武定縣九廠小學縣級項目資金18.53萬元，進一步提高了教育水平，優化校園環境，發揮了公辦幼兒園的引領輻射作用，資金已經完成支出。

（三）項目產出情況分析。

1、義務教育學校公用經費項目資金:設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值1280人（除去特殊教育12人），實際完成值1280人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-教師培訓費占學校年度公用經費的比例，指標值≥10%，實際完成值≥10%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際的分10分。

2、城鄉義務教育階段不足100人校點學校公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值165人，實際完成值165人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助范圍占在校學生比例，指標值≥30%，實際完成值≥30%，分值10分，實際的分10分，質量指標-公用經費補助資金使用范圍合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-小學公用經費人均補助標準，指標值650元，實際完成值650元，分值10分，實際的分10分。

3、特殊教育公用經費項目：設產出指標4個，數量指標-補助人數（人），指標值13人，實際完成值13人，分值10分，實際的分10分；質量指標-補助人數覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-補助學生合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-生均補助標準（元），指標值6000元，實際完成值6000元，分值10分，實際的分10分。

4、城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助項目：設產出指標4個，數量指標-小學階段補助人數（人），指標值422人，實際完成值422人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值5分，實際的分5分，質量指標-補助學生合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-小學寄宿制四類補助標準 （元），指標值1000元，實際完成值1000元，分值5分，實際的分5分，成本指標-小學寄宿制四類補助標準 （元），指標值500元，實際完成值500元，分值5分，實際的分5分。

5、學前教育階段建檔立卡貧困兒童資助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值76人，實際完成值76人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-資助人數占在園幼兒數比例，指標值≧30%，實際完成值41%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值700元，實際完成值700元，分值10分，實際分10分。

6、學前教育階段家庭經濟困難學生資助項目：設產出指標4個，數量指標-補助學生人數（人），指標值86人，實際完成值92人，分值10分，實際的分10分；質量指標-建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，質量指標-補助資金合規率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際的分10分，時效指標-補助資金當年到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分，時效指標-補助資金及時發放率，指標值100%，實際完成值100%；分值5分，實際的分5分；成本指標-生均補助標準（元），指標值300元，實際完成值300元，分值10分，實際分10分。

7、非稅補助（學前保教費）項目資金：設產出指標4個，數量指標-完成招生任務，指標值≧440人，實際完成值442人，分值10分，實際的分10分；質量指標-為幼兒營造良好環境，促進幼兒健康快樂成長，指標值明顯，實際完成值明顯，分值10分，實際的分10分；時效指標-資金到位率，指標值100%，實際完成值100%；分值10分，實際的分10分；成本指標-厲行節約，收支平衡，指標值壓縮成本，實際完成值收支平衡，分值10分，實際分10分，成本指標-提高資金使用率，指標值100%，實際完成值100%，分值10分，實際分10分。

（四）項目效益情況分析。

項目的實施對改善我校學前教育、義務教育辦學條件，保障兒童就近接受高質量教育，為農村孩子提供一個良好的教育起點和優越成長環境，促進教育均衡發展，保障了九廠小學2021年學校工作的正常運轉。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執行時間表，切實加快預算執行進度。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我校預算編制由財務工作者統籌，財務工作者除應對單位日常財務管理等外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

3.人員業務素質有待進一步提高。我校財務人員都是由任課教師兼任，具體項目預算編制人員多數為非財務人員，對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位。

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

無

武定縣九廠小學

2022年10月28日