武定民族中學整體支出和項目支出績效自評報告（2021年）

附件3

 

云南省武定民族中學整體支出績效自評報告

（2021年度）

 

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

云南省武定民族中學是武定縣教育體育局的職能部門，是由原武定二中、近城鎮二中、省立武定民族小學三校撤并而成的一所完全中學，主要從事義務教育、普通高中及民族教育教學工作。主要職責：一是貫徹執行黨和國家教育方針、政策，全面實施素質教育，培養德、智、體、美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人，以促進武定教育事業的發展；二是制定云南省武定民族中學教育教學管理、財務、安全等的各類規章制度，提高教學質量，保證學校安全。三是做好學校義務教育、普通高中及民族教育等各類學生資助工作。四是做好學校經費保障工作，徹執行財政、財務、會計管理的地方性法規、政府規章的實施細則，編制政府財務報告，執行武定縣及上級行政事業單位國有資產管理制度。五是完成年初預算非稅收入管理，做好非稅收入申報會統核算、繳費檢查、等工作，有關非稅收入項目收繳信息與武定縣財政局及時共享，執行行政事業單位國有資產管理制度規定，并負責組織實施，清查登記、處置等工作。

2021年我校設獨立編制機構一個，獨立核算機構一個；內設機構有5個即：辦公室、教務處、德育室、總務處和團委。在職職工213人（含賓館托管2人），退休人員52人，合計265人。2021年年末資產總計2521.41萬元，其中流動資產655.05萬元，非流動資產1886.36萬元。

2021年總體目標是貫徹執行黨和國家教育方針、政策，全面實施素質教育，以促進武定教育事業的發展。工作任務是做好義務教育、普通高中教育及民族教育，完成黨委政府和教育主管部門下達的各類教育教學目標。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實武財績[2021]4 號《武定縣財政局關于開展 2021 年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升學校教育教學能力。

目標3：完成城鄉義務教育公用經費補助；完成普通高中國家助學金補助；完成普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助；完成特殊教育公用經費補助；完成高中生均公用經費補助。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

2021年我校人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。做好學生經費保障和鞏固工作，加強教師隊伍建設，不斷提升學校教育教學能力。

2021年共有889人享受城鄉義務教育公用經費補助，落實城鄉義務教育經費保障機制，對城鄉義務教育實施公用經費，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率；有330人享受城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助，切實解決學生家庭經濟困難，提升義務教育鞏固率；有913人（其中建檔立卡貧困戶學生532人）享受高中國家助學金，解決了學生的家庭經濟困難，保證學生完成3年的高中學業；有1521人享受高中生均公用經費補助，其中建檔立卡貧困戶學生532人享受普通高中高中國家助學金，確保家庭經濟困難學生就學權利；有532人享受普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助，實現了結合精準扶貧、精準脫貧的要求，受助對象精準，及時發放經費，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力，確保扶貧政策落實到位，幫助建檔立卡學生順利完成高中教育階段學業；有6人享受特殊教育公用經費補助，完成特殊教育師資培訓，配備、維護輔助器械，保證了殘疾兒童入學及就學；學校師生得益于保障房建設資金的補助，保證學校周轉房的建設，有效服務學校教育教學工作。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

2021年我校根據厲行節約的原則，嚴格控制“三公經費”的支出，全年支出4.09萬元，其中公務用車運行維護費3.61萬元，公務接待費0.48萬元。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管，我校建立健全預算績效評價體系，對整體預算情況、預算執行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現結果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預算績效管理責任。

（二）自評組織過程。

1.前期準備。按照武財績[2021]4 號《武定縣財政局關于開展 2021 年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》精神，開展績效評價前期調研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2.組織實施。為做好績效評價工作，確保績效評價質量，我校績效評價工作要求成立績效評價工作組，組長：張朝亮（黨支部書記、校長），副組長：吳家學（副校長）、金剛（總務主任、財務負責人），成員：朱政德（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設定的整體支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況：

1、部門預算編審管理

認真編制部門“四本”預算，編制完整無漏項，按規定編制收入預算、支出預算（含基本支出、項目支出）、三公經費預算、政府采購預算、政府購買服務預算；部門預算編制中，除上級專項資金未列入年初預算外，其余資金準確編列資金性質和資金級次、按政府審定的方案規范編制項目支出；認真制定整體績效目標和項目支出績效目標，按要求的時間報送部門預算及部門預算編制說明。

部門預算編審管理方面全年完成值9分，偏差原因：預算編制不夠精準，上級專項資金未完全列入年初預算。

2、部門決算編制

2021年部門決算中賬表一致、準確反映收支情況，表內表間數據銜接一致，上下年度銜接一致，部門決算與其他上報報表或者決算一致，項目及資金結轉清晰、科目填報準確合理；決算內容完整，決算說明、決算分析資料完整；決算報送及時，按規定日期報送。

部門決算編審管理方面全年完成值7分，無偏差。

3、預算執行管理

按照《武定縣年度向上爭取資金工作考核管理辦法》和爭取資金情況進行管理；收入按時足額繳庫，支出嚴格執行《武定縣年財政預算支出執行進度考核管理辦法》和扶貧資金支出進度考核要求；嚴格執行國庫集中支付制度，按規定使用財政資金；按規定使用公務卡，提高公務卡結算支付比例，公務卡使用資金占非轉賬授權支付資金70%及以上。偏差原因分析：學校人員的公務卡沒有實現全覆蓋。

部門預算執行管理方面全年完成值13分，偏差原因：學校人員的公務卡沒有實現全覆蓋。

4、非稅收入管理

嚴格做到依法征收，應收盡收，及時入庫，征收的非稅收入全部繳入國庫或財政非稅收入匯繳結算賬戶，無截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情況，嚴格執行“收支兩條線”管理。

非稅收入管理方面全年完成值3分，無偏差。

5、預決算信息公開管理

預決算信息在財政部門批復后二十日內向社會公開，（含所有財政資金安排的“三公”經費、機關運行經費的安排、使用情況等）；所有納入政府采購的項目在省政府采購網上公開，公開的內容包括采購項目信息、采購文件、中標或成交結果、采購合同、投訴處理結果等；按要求公開部門整體支出績效自評報告及其他按要求應公開的績效信息。

預決算信息公開管理方面全年完成值9分，無偏差。

6、績效自評管理

有績效自評報告且內容完整，包括：部門整體預算績效目標的設置情況、目標完成情況、對實際績效偏離目標的原因分析，以及對績效問題的糾偏措施；自評報告按時報送財政部門歸口管理股室。

績效自評管理方面全年完成值3分，無偏差。

7、財政監督管理

嚴格執行相關制度和文件規定，順利完成項目預期目標，按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。建立健全內部控制度，規范資金管理行為，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等情況。

財政監督管理方面全年完成值2分，無偏差。

8、政府采購管理

按規定編制年度采購計劃并納入年初預算和項目預算，并按規定程序申報采購項目、填制政府采購審批表，進行財政評審、需求論證、正確選擇采購方式；按照國家相關規定選擇正確的代理機構；提供給采購代理機構的采購項目的資格條件、參數、評分辦法沒有針對性、歧視性；按政府采購相關法規組織履約驗收。

政府采購管理方面全年完成值5分，無偏差。

9、債務管理

2021年無政府債務，無隱形債務；日常工作按要求及時報送部門債務資料。

債務管理方面全年完成值2分，無偏差。

10、資產管理

專人負責本單位資產管理工作，國有資產納入資產信息系統管理和會計核算平臺，及時準確反映資產增減變動，做到賬卡相符、賬賬相符、賬實相符，確保資產信息清晰完整；上報行政事業單位資產報表、政府資產報表、債務資產報表數據的及時性、真實性、準確性、全面性。

資產管理方面全年完成值4分，無偏差。

（二）履職完成情況：2021年城鄉義務教育公用經費，完成對889名學生每年人均800元的公用經費補助；完成對330名學生每年人均1250元和625元的城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助，切實解決學生家庭經濟困難，提升義務教育鞏固率；完成對913名（其中建檔立卡貧困戶學生532人）每生每年2500元的高中國家助學金補助，解決了學生的家庭經濟困難，保證學生完成3年的高中學業普通高中國家助學金；完成對532名高中建檔立卡學生每年人均2500元的普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助；特殊教育公用經費，完成對6名殘疾學生的教育經費補助。

從履職完成情況看，自評分15分，各項工作已全面完成。

（三）履職效果情況：城鄉義務教育公用經費的實施使義務教育鞏固率達到95%以上，補助對象政策知曉率達到100%，建檔立卡貧困戶學生實現補助全覆蓋；普通高中國家助學金、普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助的實施使高中階段教育鞏固率達到93%以上，補助對象政策知曉率達到100%，建檔立卡貧困戶學生實現補助全覆蓋。

從履職效果情況看，自評分20分，工作已全面完成。

（四）社會滿意度及可持續性影響：城鄉義務教育公用經費的實施，學生和家長滿意度為95%，實施年限為初中階段3年；普通高中國家助學金、普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助的實施，學生和家長滿意度為95%，實施年限為高中階段3年；特殊教育公用經費的實施，學生和家長滿意度為90%，實施年限為3年；公廉租房項目建設缺口專項資金的實施，學生和家長滿意度為80%。

社會滿意度情況看，自評分5分。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金完全列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

2、預算執行管理中，存在支出進度未達到時間進度要求的情況。

（二）整改情況

通過績效自評，我校對2021年度整體支出及項目支出績效作了認真的自評，針對存在問題做如下整改：

加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。嚴格執行根據武財績[2021]4 號《武定縣財政局關于開展 2021 年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》精神，加快財政預算支出執行進度，嚴格資金管理，注重績效目標，切實加快項目支出進度，確保財政資金盡早形成實物工作量。

五、績效自評結果應用和公開情況

我校整體支出績效自評得分97分，績效評價工作按要求通過門戶網站向社會公開，接受社會監督，評價結果將作為我校改進預算管理工作的重要依據，在今后工作中，將認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置，不斷提高預算績效管理水平。

六、主要經驗和做法

一是切實加強領導，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。

二是強化工作措施，確保項目正常有序實施。

三是進一步建立健全預算績效管理體系，樹立預算績效管理理念，建立全方位預算績效管理格局。

七、其他需說明的情況

無。

 

武定民族中學

2022年10月27日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件4

 

云南省武定民族中學項目支出績效評價報告

（2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年我校支出績效評價項目共五個，涉及資金58.7萬元，其中：城鄉義務教育公用經費資金2.71萬元，城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助3.45萬元，普通高中國家助學金資金7.53萬元，普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金43.89萬元，特殊教育公用經費資金1.12萬元。

項目一：城鄉義務教育公用經費資金2.71萬元。完成889人享受城鄉義務教育公用經費補助，落實城鄉義務教育經費保障機制，對城鄉義務教育實施公用經費，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助3.45萬元。完成對330人家庭經濟困難學生的補助，切實解決學生家庭經濟困難，提升義務教育鞏固率。

項目三：普通高中國家助學金資金7.53萬元。全年完成對普通高中學生913人的資助，其中建檔立卡貧困戶學生532人。切實落實普通高中國家助學金的資助政策，對普通高中家庭經濟困難學生尤其是建檔立卡學生發放國家助學金，確保家庭經濟困難學生就學的權利，幫助困難家庭學生順利完成高中教育階段學業。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金43.89萬元。全年完成對532人建檔立卡學生的生活補助。結合精準扶貧、精準脫貧的要求，受助對象精準，及時發放經費，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力，確保扶貧政策落實到位，幫助建檔立卡學生順利完成高中教育階段學業。

項目五:特殊教育公用經費資金1.12萬元。全年有6人享受特殊教育公用經費補助，完成特殊教育師資培訓，配備、維護輔助器械，保證了殘疾兒童入學及就學。

（三）項目績效目標。

項目一：城鄉義務教育公用經費資金。年度總體目標：落實城鄉義務教育經費保障機制，對城鄉義務教育實施公用經費，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率。階段性目標：2021年完成對學校辦公費、培訓費、維修維護費等的支出，切實落實城鄉義務教育經費保障機制，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助。年度總體目標：通過實施城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助，確保符合享受補助的四類學生按標準足額得到資助，確保家庭經濟困難困難學生完成義務教育階段學業。階段性目標：2021年完成對家庭經濟困難學生330人的資助。切實解決學生家庭經濟困難，提升義務教育鞏固率。

項目三：普通高中國家助學金專項資金。年度總體目標：落實普通高中國家助學金資助政策，對普通高中家庭經濟困難在校學生尤其是建檔立卡學生發放國家助學金，確保家庭經濟困難學生就學權利。階段性目標：2021年完成對普通高中學生913人的資助，其中建檔立卡貧困戶學生532人。切實落實普通高中國家助學金的資助政策，對普通高中家庭經濟困難學生尤其是建檔立卡學生發放國家助學金，確保家庭經濟困難學生就學的權利，幫助困難家庭學生順利完成高中教育階段學業。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金。年度總體目標：結合精準扶貧、精準脫貧的要求，受助對象精準，及時發放經費，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力，確保扶貧政策落實到位。階段性目標：2021年完成對532人建檔立卡學生的生活補助。結合精準扶貧、精準脫貧的要求，受助對象精準，及時發放經費，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力，確保扶貧政策落實到位，幫助建檔立卡學生順利完成高中教育階段學業。

項目五：特殊教育公用經費資金。年度總體目標：特殊教育公用經費用于個人輔助器械的維護更新，教師培訓，保障殘疾兒童順利入學。階段性目標：2021年完成對6名殘疾兒童特殊教育公用經費的補助，完成特殊教育師資培訓，配備、維護輔助器械，保證了殘疾兒童入學及就學。

（三）項目組織管理情況。

為貫徹落實學生資助精神，進一步完善資助政策，確保每一個符合條件的學生獲得資助，我校成立了學生資助辦，負責學生資助工作。加強資助項目管理，進一步將學生資助政策落實到位。

1、組織實施及職責分工

學校成立學生資助工作領導小組：

組長：張朝亮（黨支部書記、校長），職責：對學生資助的評審、發放負主要責任，領導、安排和協調好學生資助工作。

副組長：金剛（總務主任、財務負責人），職責：資料審查、財務審核。

負責人：熊自瑞（資助辦工作人員），職責：主要負責學生資助的評發、審核、檔案管理、材料公式。

管理員：李素云（信息教育教師），職責：管理學生學籍系統、學生資助系統，確定補助學生名單。

出納：楊蕾，主要負責學生資助發放工作。

2、管理流程

流程一：每學年初根據學生人數變化情況，做好本校資助對象信息采集準備工作；組織好班主任分班填寫《學生資助申請表》，收集受助學生戶籍證明，并認真審核受助學生資格。

流程二：班主任組織學生簽名確認，按班級裝訂學生申請表和戶籍證明材料、學生簽名表，存檔備查。按學生管理信息要求，及時上傳受助學生信息。

流程三：學生資助管理人員制作受助學生發放花名冊。學生資助信息實行動態管理，根據學生實際情況適時核查班級在校學生數，創建并審核異動的受學生名單。堅持杜絕錯發、漏發、重發現象，確保學生資助資金不折不扣地落實到位，及時、足額發放到受助學生手中。

流程四：耐心接待學生關于學校資助資金評審、發放問題的投訴，并及時處理，全面接受全體師生、家長及社會的監督。

3、制度建設情況

依據各類學生資助政策及管理辦法，我校制定了《武定民族中學財務管理制度》、《武定民族中學預算管理制度》，《武定民族中學學生資助管理辦法》，進一步建立健全各項資助制度，確保各項資助政策落實到位，資助資金安全、高效。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

績效評價目的：通過開展項目績效評價，對項目預算情況，預算執行情況、項目實施效果開展自檢自查，進一步提高預算資金使用效益，強化了預算支出的責任和效率。

績效評價對象：城鄉義務教育公用經費補助資金；普通高中國家助學金補助資金；普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金；特殊教育公用經費補助資金；部分中小學公廉租房項目建設缺口專項資金的補助資金。

績效評價范圍：完成城鄉義務教育公用經費補助工作，補助人數義務教育階段889人，每人每年800元；城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助330人其中非住校29人，每人每年1250元（非住校625元）；普通高中國家助學金，補助人數913人其中建檔立卡貧困戶學生532人，每人每年2500元；普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助，補助人數532人，每人每年2500元；特殊教育公用經費補助，補助人數6人，每人每年6000元。

（二）績效評價原則、依據。

原則：根據設定的績效目標，運用合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對項目支出的經濟性、效率性、效益性進行客觀公正的評價。

依據：績效評價的主要依據:

（1）國家相關法律、法規和規章制度；

（2）各級政府制定的國民經濟與社會發展規劃和方針政策；

（3）預算管理制度、資金及財務管理辦法、財務會計資料；

（4）部門職能職責、中長期發展規劃及年度工作計劃；

（5）申請預算時提出的績效目標及其他相關材料，財政部門預算批復，財政部門和預算部門年度預算執行情況，年度決算報告；

（6）其他相關資料。

績效評價指標體系：從項目產出和項目效果兩大指標體系來進行項目績效評價；項目產出指標中：運用數量指標、質量指標、成本指標來進行具體的項目產出評價；項目效果指標中：運用社會效益指標、服務對象滿意度指標來進行具體的項目效果評價。

（三）績效評價工作過程。

我校通過績效計劃、績效實施、績效考評、績效評價問題反饋四個工作過程來進行項目績效評價。

1、前期準備

按照武財績[2021]4 號《武定縣財政局關于開展 2021 年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，開展績效評價前期調研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2、組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質量，我校成立績效評價工作組，組長：張朝亮（黨支部書記、校長），副組長：吳家學（副校長）、金剛（總務主任、財務負責人），成員：朱政德（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設定的整體支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論。

我校列入項目支出績效自評項目共五個，其中：

項目一：城鄉義務教育公用經費補助資金，自評分92分，自評等級：優。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助，自評分90分，自評等級：優。

項目三：普通高中國家助學金專項資金，自評分91分，自評等級：優。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金，自評分90分，自評等級：優。

項目五：特殊教育公用經費補助資金，自評分90分，自評等級：優。

（二）績效目標實現情況等。

1、項目一：城鄉義務教育公用經費資金。年度總體目標：落實城鄉義務教育經費保障機制，對城鄉義務教育實施公用經費，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率。階段性目標：2021年完成對學校辦公費、培訓費、維修維護費等的支出，切實落實城鄉義務教育經費保障機制，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率。

2、項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助。年度總體目標：通過實施城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助，確保符合享受補助的四類學生按標準足額得到資助，確保家庭經濟困難困難學生完成義務教育階段學業。階段性目標：2021年完成對家庭經濟困難學生330人的資助。切實解決學生家庭經濟困難，提升義務教育鞏固率。

項目三：普通高中國家助學金專項資金。年度總體目標：落實普通高中國家助學金資助政策，對普通高中家庭經濟困難在校學生尤其是建檔立卡學生發放國家助學金，確保家庭經濟困難學生就學權利。階段性目標：2021年完成對普通高中學生913人的資助，其中建檔立卡貧困戶學生532人。切實落實普通高中國家助學金的資助政策，對普通高中家庭經濟困難學生尤其是建檔立卡學生發放國家助學金，確保家庭經濟困難學生就學的權利，幫助困難家庭學生順利完成高中教育階段學業。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金。年度總體目標：結合精準扶貧、精準脫貧的要求，受助對象精準，及時發放經費，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力，確保扶貧政策落實到位。階段性目標：2021年完成對532人建檔立卡學生的生活補助。結合精準扶貧、精準脫貧的要求，受助對象精準，及時發放經費，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力，確保扶貧政策落實到位，幫助建檔立卡學生順利完成高中教育階段學業。

項目五：特殊教育公用經費資金。年度總體目標：特殊教育公用經費用于個人輔助器械的維護更新，教師培訓，保障殘疾兒童順利入學。階段性目標：2021年完成對6名殘疾兒童特殊教育公用經費的補助，完成特殊教育師資培訓，配備、維護輔助器械，保證了殘疾兒童入學及就學。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

2021年列入支出績效自評項目五個：

項目一：城鄉義務教育公用經費補助資金。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助資金。

項目三：普通高中國家助學金專項資金。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金。

項目五：特殊教育公用經費補助資金。

（二）項目過程情況分析。

項目一：城鄉義務教育公用經費資金。年初預算2.71萬元，當年財政撥款2.71萬元，全年執行數2.71萬元，資金用于對學校辦公費、培訓費、維修維護費等的支出，切實落實城鄉義務教育經費保障機制，保障學校教育工作正常運轉，提升義務教育鞏固率。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生鮮紅斑痣資金。年初預算3.45萬元，當年財政撥款3.45萬元，全年執行數3.45萬元，資金已及時足額發放到學生校園卡。

項目三：普通高中國家助學金專項資金。年初預算7.53萬元，當年財政撥款7.53萬元，全年執行數7.53萬元，資金已及時足額發放到學生銀行卡。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金。年初預算43.89萬元，當年財政撥款43.89萬元，全年執行數43.89萬元，資金已及時足額發放到學生銀行卡。

項目五：特殊教育公用經費補助資金。年初預算1.12萬元，當年財政撥款1.12萬元，全年執行數1.12萬元，資金用于對6名殘疾兒童特殊教育公用經費的補助，完成特殊教育師資培訓，配備、維護輔助器械，保證了殘疾兒童入學及就學。

（三）項目產出情況分析。

項目一：城鄉義務教育公用經費資金，補助人數指標值889人，實際完成值889人；人均補助標準，指標值800元，實際完成值800元，產出情況自評得分50分。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助，補助人數指標值330（其中非住校29人），實際完成值330（其中非住校29人）；資助資金發放率，指標值100%，實際完成值100%；人均補助標準，指標值2500元，實際完成值2500元，產出情況自評得分50分。

項目三：普通高中國家助學金專項資金，補助人數指標值913人（其中建檔立卡貧困戶學生532人），實際完成值913人（其中建檔立卡貧困戶學生532人）；資助資金發放率，指標值100%，實際完成值100%；人均補助標準，指標值2500元，實際完成值2500元，產出情況自評得分50分。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金，補助人數指標值532人，實際完成值532人；資助資金發放率，指標值100%，實際完成值100%；人均補助標準，指標值2500元，實際完成值2500元，產出情況自評得分50分。

項目五：特殊教育公用經費補助資金，補助人數指標值6人，實際完成值6人；人均補助標準，指標值6000元，實際完成值6000元，產出情況自評得分50分。

（四）項目效益情況分析。

項目一：城鄉義務教育公用經費資金，社會效益指標義務教育階段鞏固率，指標值95%，實際完成值95%；受助學生滿意度，指標值95%，實際完成值95%。項目一效益情況自評得分42分。

項目二：城鄉義務教育家庭經濟困難學生生活補助專項資金，社會效益指標建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%；補助對象完成學業率，指標值95%，實際完成值95%；受助學生滿意度，指標值95%，實際完成值95%。項目二效益情況自評得分40分。

項目三：普通高中國家助學金專項資金，社會效益指標建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%；補助對象完成學業率，指標值95%，實際完成值95%；受助學生滿意度，指標值95%，實際完成值95%。項目二效益情況自評得分41分。

項目四：普通高中建檔立卡貧困戶學生生活補助資金，社會效益指標建檔立卡學生覆蓋率，指標值100%，實際完成值100%；補助對象完成學業率，指標值95%，實際完成值95%；受助學生滿意度，指標值95%，實際完成值95%。項目三效益情況自評得分40分。

項目五：特殊教育公用經費補助資金，受益學生對政策的知曉率，指標值90%，實際完成值90%；受助學生滿意度，指標值90%，實際完成值90%。項目四效益情況自評得分40分。

五、主要經驗及做法

一是切實加強領導，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。二是強化工作措施，確保項目正常有序實施。三是進一步建立健全預算績效管理體系，樹立預算績效管理理念，建立全方位預算績效管理格局。

六、存在的問題及原因分析

存在問題及原因：在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金、部分縣級配套資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金、部分縣級配套資金列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

整改情況：加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。

七、有關建議

無。

八、其他需要說明的問題

無。

 

 

武定民族中學

2022年10月27日