武定縣環州中學整體支出和項目支出績效自評報告（2021年度）

武定縣環州中學整體支出績效自評報告

（2021年度）

一、部門（單位）基本情況

（一）概況。

1、主要職能

（1）貫徹執行黨和國家教育工作方針、政策和法律、法規，研究擬定本縣地方性的教育法規、規章、政策并組織實施。

（2）研究制定教育體育局對教育綜合發展戰略與長期規劃研判，統籌規劃我校教育綜合改革。

（3）編制教育事業的年度計劃和招生計劃，組織、指導計劃的實施。

（4）綜合管理我校的基礎義務教育等工作，指導協調各處室的教育、財務工作督導與評估內審工作。

（5）建立和完善多渠道籌措教育經費的體制。管理教育經費、教育投資、教育扶貧。

（6）建立健全內控，對我校教育系統的教育隊伍建設、教師資格的認定和職務的評聘工作。

（7）指導學校思想政治和教育教學工作。

（8）完成縣委、縣人民政府和上級部門交辦的其他工作。

2、組織架構

武定縣環州中學2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。內設機構5個，分別是校長室、工會室、德育室、教務處、總務室等5個部門。

3、人員及資產等資本情況

武定縣環州中學2021年末實有人員編制22人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制0人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員22人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員3人。其中：離休0人，退休3人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

4、當年部門（單位）履職總體目標、工作任務

2021年，我校將圍繞“提質量、打基礎、保安全”，進一步弘揚“跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先”精神，做好各項工作。落實雙線六長送學制，抓實控輟保學工作。深化課堂改革，全面提高教育教學質量。加快項目建設，推進學校標準化建設。精準資助，實施好武定縣教育精準扶貧方案。抓好群眾體育工作，推動體育工作蓬勃發展。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

 為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發<武定縣2021年耐預算績效管理工作指導意見>的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：合理規范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

武定縣環州中學2021年度收入合計535.01萬元。其中：財政撥款收入521.43萬元，占總收入的97%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業收入0萬元（含教育收費0萬元），占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入13.58萬元。

武定縣環州中學2021年度支出合計497.37萬元。其中：基本支出388.49萬元，占總支出的79％；項目支出108.89萬元，占總支出的21％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0％。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

武定縣環州中學2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算的0%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數和預算數不變的主要原因遵循厲行節約、壓減開支的原則，2021年無“三公”經費預算。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管，我校建立健全預算績效評價體系，對整體預算情況、預算執行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現結果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預算績效管理責任。

（二）自評組織過程。

1、前期準備：我單位建立由校長領導，財務部門牽頭，相關部門參與，分工合作的預算管理工作機制。

2、組織實施：嚴格按照行政事業單位財務會計制度的規定確認、核算支出，各項支出符合國家有關財經法規制度。健全支出的申請、審批、審核、支付等管理制度，明確支出審批權限、責任和相關控制措施。審批人必須在授權范圍內審批，嚴禁無審批支出。建立“三重一大”集體決策制度和責任追究制度。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況

通過嚴格財務管理，加強對數據資料、業務資料、財務數據分析整理能力，提高預算編制能力和執行能力，確保支出進度按照既定計劃有序完成，確保我單位2021年度預算執行和管理的合法性、科學性和有效性。從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

（二）履職完成情況

1.數量指標：完成縣委、縣政府以及州委對我單位下發的各項工作任務。

2.質量指標：確保各項指標質量為優。

3.時效指標：2021年內完成。

（三）履職效果情況社會效益指標

家庭經濟困難學生受助資金覆蓋率100%，依據義務教育學生資助政策，所有學生均享受免學費補助全覆蓋、國家助學金全覆蓋。

（四）社會滿意度及可持續性影響（如有）

1.可持續影響效益：增強工作主動性和積極性，提高工作效率。性和積極性，提高工作效率。

2.社會公眾或對象滿意度：滿意度達95%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1、在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

2、預算執行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。

五、績效自評結果應用和公開情況

通過整體支出績效自評，一是增強了績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制。公開情況：已按文件要求及時公開預算、決算和績效信息。

六、主要經驗和做法

不斷健全完善各項預算管理制度，根據不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，定期開展績效考核，公開績效考核結果，保證考核結果公開、公平、公正、合理。

七、其他需說明的情況

本單位無其他需說明的情況。

 

 

          武定縣環州中學項目支出績效評價報告

        （2021年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

2021年我單位項目4項：

城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，主要用于城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助，補助標準為寄宿制檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生初中1250元/生?年，；非寄宿制檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生初中625元/年；2021年共下達縣級資金21219元，支出21219元。

2021年特殊教育送教上門公用經費，主要用于（一）個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新。（二）教師特教和康復專業培訓，（三）特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。共下達縣級資金396元，實行支付396元。

2021年城鄉義務教育寄宿制公用經費，主要用于寄宿制食堂水電費。共下達縣級資金1901元，實行支付1901元。

2021年城鄉義務教育公用經費，主要用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉。共下達縣級資金8920元，實行支付8920元。

（三）項目績效目標。

1、總體目標

嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮教育專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行專戶管理，封閉運行，直接轉賬支付到項目單位或個人，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

2、階段性目標

按照文件規定嚴格使用資金。

（四）項目組織管理情況。包括項目相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

我校嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化支出責任，提高各個項目資金的使用效益，對各個項目資金的支出情況開展績效評價，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評，踐行“花錢必問效、無效必問責”。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

我校對項目進行績效評價，本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，全體校務班子參與評價，并由財務室安排人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

（三）績效評價工作過程。

根據《中華人民共和國預算法》的相關規定，在預算編制前，建立事前績效目標編制工作，成立以唐春正為組長，單位班子為組員的構建績效跟蹤和績效評價機制。為確保績效目標如期實現，我單位根據確定的部門整體支出績效目標和項目支出績效目標，對績效目標的完成情況進行跟蹤和績效自評。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）績效評價綜合結論。

根據評價指標逐項自評，自評分為90分。

（二）績效目標實現情況等。

（1）城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，2021年共下達縣級資金21219元，支出21219元。及時對202名建檔立卡貧困學生發放生活補助縣級資金，有效解決建檔立卡貧困戶因學致貧問題。

（2）2021年義務教育學校公用經費項目，共計投入縣級資金8920元，用于教學業務與管理、教師培訓、實驗實習文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設備的日常維修維護等，確保學校的教育教學工作正常運轉；

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

項目的設定符合縣財政局的規劃，項目申報、審批健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執行，項目完成符合要求

（三）項目過程情況分析。

無

（四）項目產出情況分析。

2021年城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助資金，2021年共下達縣級資金21210元，支出21219元。

2021年特殊教育送教上門公用經費，主要用于（一）個人小型輔助器械、低值康復設備的配備、維護與更新。（二）教師特教和康復專業培訓，（三）特教會議、交流活動；保障殘疾兒童接受知識的權利。共下達縣級資金396元，實行支付396元。

2021年城鄉義務教育寄宿制學生補助資金，主要用于寄宿制學生水電費。共下達縣級資金1901元，實行支付1901元。

（五）項目效益情況分析。

無

五、主要經驗及做法

（一）強化認識，高度重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和用財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經驗，嚴格落實績效管理責任，保質保量完成績效自評工作任務。（二）強化質量，進一步規范績效自評工作。建立科學，可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數據資料，按要求撰寫自評報告，反映資金使用效果。

（三）強化落實，按時完成績效自評工作。切實落實具體工作措施，統籌安排好各個環節的工作，按要求完成本部門績效自評工作。牢固樹立“講績效、重績效、用績效”、的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效，提升科學精細化管理水平。

六、存在的問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2. 預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業技能有待進一步提高。我單位財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

七、有關建議

加強預算項目業務及財務培訓，擴大培訓范圍。

八、其他需要說明的問題

無

                                     武定縣環州中學

                                     2022年11月2日