武定縣職業高級中學整體支出和項目支出績效自評報告(2022年度）

武定縣職業高級中學整體支出績效自評報告

（2022年度）

 

一、單位基本情況

（一）概況。

1.主要職能

武定縣職業高級中學主管局武定縣教育體育局，屬財政全額撥款的事業單位。學校為全日制中等職業技術專業學校，以發展中等職業學歷教育為主，開展非全日制大中專銜接教育，同時承辦各類短期培訓工作。是縣內唯一的一所以培養實用技術人才為目標的職業學校。

2.機構情況

武定縣職業高級中學成立于1984年9月，屬事業法人機構，2022年我校設獨立編制機構1個，獨立核算機構1個，內設機構5個：校務辦、教務處、德育室、總務處、工會。

3.人員情況

依據武定縣教育體育局編制和人員信息認定表，2022年我校年末編制人數50人，2022年實有在職在編人數46人，其他人員2人（為分流安置人員），財政全額供養在職人員共計48人，遺屬補助人員5人，事業退休人員9人、企業退休人員1人。

4.資產情況

2022年末我校總資產5438.53萬元，比上年減少91.92萬元，下降率1.66%，本年資產比上年減少主要是因為資產正常折舊。其中：流動資產83.87萬元，比上年減少186.04萬元，下降率68.93%；非流動資產5354.66萬元，比上年增加94.12萬元，上升率1.79%，主要是本年新增現代職業教育質量提升計劃運動場改造170萬元、教學樓提升改造50萬元；負債59.61萬元，比上年減少77.48萬元，下降率56.52%，主要是因為2022年實訓大樓質量保證金、實訓設備質量保證金退回；凈資產5378.92萬元，比上年減少14.44萬元，下降率0.27%，項目加快實施，年末結轉資金支出減少。

5.履職總體目標、重點工作任務

2022年我校黨建與教學相結合,依據專業課程標準和課程實施方案，結合地方經濟發展、產業升級及技術進步需要，明確專業定位，根據職業崗位的任職要求，構建并不斷完善以能力為本位、以職業實踐為主線、以項目課程為主體的模塊化專業課程體系；根據專業技能課程教學特點，建設體現“做中學、做中教”的理實一體化實訓室。及時調整專業結構，開設汽車制造與檢測、電子商務、高星級飯店運營與管理、電子信息技術四個專業,并適時調整人才培養方案，為企業、行業發展提供智力支持和人才保障;學校就業創業綜合大樓建成汽車運用與維修實訓中心、高星級飯店運營與管理實訓中心、電子商務與計算機網絡實訓中心、對外實訓中心、綜合實訓中心等5個實訓中心，實訓設備投入1400多萬元，每個專業到每個模塊教學都有專業教師，而且學生在省州技能大賽中都有師生獲獎，辦學效益比較明顯。

全體師生積極參與技能大賽，以賽促學、以賽促教成效顯著，2022年學生許斌斌參與金磚國家職業技能大賽榮獲三等獎；教師參加云南省創新團隊教學能力大賽，獲三個三等獎；楚雄州職業院校技能大賽獲優秀組織獎，參賽選手在教師教學技能大比武中兩人獲三等獎，職業教育風采展示中獲一個特等獎，一個優秀獎，技能大賽獲一個一等獎，四個二等獎，三個三等獎；楚雄州首屆“職工技能大賽”，兩位老師獲得金獎并被授予“楚雄州技術狀元”稱號，兩位老師獲“楚雄州技術能手”稱號。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

為加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金的使用效益，我校認真貫徹落實《武定縣財政局關于印發<武定縣2021年耐預算績效管理工作指導意見>的通知》（武財績〔2021〕6號）、《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，建立健全預算績效管理，完善預算績效管理流程，健全預算績效標準體系，明確預算績效管理責任，強化預算績效信息公開，積極開展預算績效自評工作。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

目標1：認真貫徹執行黨和國家的教育方針政策，發展更高水平的中等職業教育，進一步整合教育資源，積極探索辦學模式，提高專業化水平，合理規范的使用資金，使人員經費有保障，公用經費開支合理，項目資金見成效，充分發揮資金的使用效益。

目標2：完成既定的招生目標480人，做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。以專業建設為龍頭，創新產教融合、校企合作制度和實現形式，系統推進人才培養模式改革。

目標3：2022年確保符合條件的710名學生享受國家中等職業學校免學費補助政策；一、二年級在校涉農專業學生和非涉農專業家庭經濟困難學生、11個連片特困地區農村（不含縣城）學生300人全部納入享受國家助學金范圍，保障中等職業學校國家助學金政策得到積極有效的落實；完成家庭經濟困難2020級41人2022學年、2021級29人2021、2022學年共計99人次學生到上海接受優質教育的送讀、管理及交通補助的發放工作；完成中等職業學校省政府獎學金1人、國家獎學金1人的評發等工作，確保各項目資金得到有效利用并發揮最大效益。

目標4：積極推進就業創業實訓綜合大樓配套設施建設工作及主體工程審計決算工作，改善辦學環境，提升辦學理念，提高建設資金的使用效益。

（四）部門整體收支預算及執行情況。

2022年我校實際完成招生任務數794人（其中：招收高一新生174人，招收民族中學分流三校生404人，武定一中分流三校生216人），本年完成了既定的招生目標，并做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。全年共有691人次享受了中職免學費補助，實現了免學費農村學生全覆蓋，家庭經濟困難學生享受率100%；全年共有262人次享受國家助學金，實現家庭經濟困難學生全覆蓋、高一高二農村學生全覆蓋，資助政策得到積極有效的落實；完成家庭經濟困難學生20人到上海接受優質教育的送讀、管理及交通補助的發放工作；完成中等職業學校省政府獎學金1人的評發工作，確保了各項目資金得到有效利用并發揮最大效益；就業創業實訓綜合大樓的建設項目已結束并投入使用，配套設施建設工作正在積極推進。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

2022年“三公”經費支出3.85萬元，比上年減少0.42萬元，下降9.83%。其中：

公務用車運行維護費2.1萬元，公務用車保有量1輛，屬其他用車，比上年減少0.4萬元，主要是因為存在政府采購應支未支維修費0.3萬元。

公務接待費1.75萬元，共產生國內接待65批次345人，比上年減少0.02萬元。2022年我校嚴格執行公務接待制度，認真遵守公務接待費管理規定，縮減公務接待開支，因此公務接待費下降。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

為貫徹落實中央和省、州、縣關于深化財稅體制改革的決策部署，切實加強預算績效管理，進一步規范財政資金運行和績效監管，我校建立健全預算績效評價體系，對整體預算情況、預算執行情況以及政策、項目實施效果開展績效自評，實現項目績效評價全覆蓋，如實反映績效目標實現結果，對績效目標的制定提出改進措施。通過開展績效評價，進一步提高預算資金使用效益，提升重大政策和項目的實施效果，強化了預算績效管理責任。

（二）自評組織過程。

1.前期準備

根據財政部門預算績效管理要求，為強化我校經費保障,嚴格使用預算資金,加強預算資金監管,提高資金使用效益，完善預算績效管理體系，結合我校實際，本著“花錢必問效，無效必問責”的宗旨，建立武定縣職業高級中學績效目標審核機制，夯實全面實施預算績效管理基礎，確保我校預算績效管理工作順利推進，開展績效評價前期調研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2.組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質量，我校成立全面預算績效管理工作領導小組，組長：李紹富（黨支部書記、執行校長），副組長：陳智明（副校長、紀檢組長）、張述斌（總務主任、財務負責人），成員：耿榮聰（總務副主任）、楊翠仙（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設定的整體支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評，對全面預算績效管理工作領導小組工作情況進一步明確職責，認真梳理，將預算績效管理工作納入我校重點工作。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入管理情況

1.部門預算編審管理

我校認真編制部門“四本”預算，編制完整無漏項，按規定編制收入預算、支出預算（含基本支出、項目支出）、三公經費預算、政府采購預算、政府購買服務預算；部門預算編制中，除上級專項資金未列入年初預算外，其余資金準確編列資金性質和資金級次、按政府審定的方案規范編制項目支出；認真制定整體績效目標和項目支出績效目標，按要求的時間報送部門預算及部門預算編制說明。

2.部門決算編制

2022年部門決算中賬表一致、準確反映收支情況，表內表間數據銜接一致，上下年度銜接一致，部門決算與其他上報報表或者決算一致，項目及資金結轉清晰、科目填報準確合理；決算內容完整，決算說明、決算分析資料完整；決算報送及時，按規定日期報送。

3.預算執行管理

按照《武定縣2022年度向上爭取資金工作考核管理辦法》和爭取資金情況進行管理，收入按時足額繳庫，支出嚴格執行《武定2022年財政預算支出執行進度考核管理辦法》和扶貧資金支出進度考核要求；嚴格執行國庫集中支付制度，按規定使用財政資金；按規定使用公務卡，提高公務卡結算支付比例，公務卡使用資金占非轉賬授權支付資金60%及以上。偏差原因分析：學校上半年支出進度慢于時間進度，2022年國家助學金高一年級中職資助卡辦理過程中，因大部分學生未滿16歲，學校無法統一代辦，只能學生自行與家長共同到指定銀行辦理，因此資金發放延遲，每年按時開展賬戶年檢；根據《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》、《云南省人民政府辦公廳關于地一步做好盤活財政存量資金工作的通知》相關要求管理結轉結余資金。

4.非稅收入管理

嚴格做到依法征收，應收盡收，及時入庫，征收的非稅收入全部繳入國庫或財政非稅收入匯繳結算賬戶，無截留、占用、挪用、坐支或者拖欠情況，嚴格執行“收支兩條線”管理。

5.預決算信息公開管理

預決算信息在財政部門批復后二十日內向社會公開，（含所有財政資金安排的“三公”經費、機關運行經費的安排、使用情況等）；所有納入政府采購的項目在省政府采購網上公開，公開的內容包括采購項目信息、采購文件、中標或成交結果、采購合同、投訴處理結果等；按要求公開部門整體支出績效自評報告及其他按要求應公開的績效信息。

6.績效自評管理

有績效自評報告且內容完整，包括：部門整體預算績效目標的設置情況、目標完成情況、對實際績效偏離目標的原因分析，以及對績效問題的糾偏措施；自評報告按時報送財政部門歸口管理股室。

7.財政監督管理

嚴格執行相關制度和文件規定，順利完成項目預期目標，按照項目預算批復和財政下達的資金，及時足額撥付，做到專款專用、專項核算。充分發揮專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。建立健全內部控制度，規范資金管理行為，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等情況。

8.政府采購管理

按規定編制年度采購計劃并納入年初預算和項目預算，并按規定程序申報采購項目、填制政府采購審批表，進行財政評審、需求論證、正確選擇采購方式；按照國家相關規定選擇正確的代理機構；提供給采購代理機構的采購項目的資格條件、參數、評分辦法沒有針對性、歧視性；按政府采購相關法規組織履約驗收。

9.債務管理

2022年無新增債務，無隱形債務；日常工作按要求及時報送部門債務資料。

10.資產管理

專人負責本單位資產管理工作，國有資產納入資產信息系統管理和會計核算平臺，及時準確反映資產增減變動，做到賬卡相符、賬賬相符、賬實相符，確保資產信息清晰完整；上報行政事業單位資產報表、政府資產報表、債務資產報表數據的及時性、真實性、準確性、全面性。

（二）履職完成情況

2022年我校實際完成招生任務數794人（其中：招收高一新生174人，招收民族中學分流三校生404人，武定一中分流三校生216人），本年完成了既定的招生目標，并做好學生經費保障和鞏固工作，加強專業建設，通過基礎設施建設改善學校辦學條件，提升實訓教學能力，完善理實一體化建設。全年共有691人次享受了中職免學費補助，實現了免學費農村學生全覆蓋，家庭經濟困難學生享受率100%；全年共有262人次享受國家助學金，實現家庭經濟困難學生全覆蓋、高一高二農村學生全覆蓋，資助政策得到積極有效的落實；完成家庭經濟困難學生20人到上海接受優質教育的送讀、管理及交通補助的發放工作；完成中等職業學校省政府獎學金1人的評發工作，確保了各項目資金得到有效利用并發揮最大效益；就業創業實訓綜合大樓的建設項目已結束并投入使用，配套設施建設工作正在積極推進。

（三）履職效果情況

1.家庭經濟困難學生受助資金覆蓋率100%，依據中等職業教育學生資助政策，所有符合條件的中職學生均享受免學費補助全覆蓋、國家助學金高一高二年級全覆蓋。

2.技能型人才輸出率100%，我校為全日制中等職業技術專業學校，以發展中等職業學歷教育為主，開展非全日制大中專銜接教育，學校以培養技能型人才為教育教學目標，確保技能型人才輸出率達到100%。

（四）社會滿意度及可持續性影響

2022年在全校師生的共同努力下，我校教育教學工作正常開展，學生及時足額享受各項資助政策，理實一體化建設全面鋪開，學生就業創業培訓又有新突破，中職學生及家長滿意度達到90%。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

2.預算執行管理中，支出進度未達到時間進度，上半年支出進度慢于時間進度。

（二）整改情況

通過績效自評工作的開展，我校對2022年度整體支出及項目支出績效作了認真的自評，針對存在問題做如下整改：

1.加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、程序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。

2.嚴格執行《武定縣財政局關印發<武定縣2021年財政預算支出執行進度考核管理辦法>的通知》（武財辦〔2021〕2號）精神，加快財政預算支出執行進度，嚴格資金管理，注重績效目標，切實加快項目支出進度，確保財政資金盡早形成實物工作量。

五、績效自評結果應用和公開情況

我校整體支出績效自評得分93分，績效評價工作按要求通過門戶網站向社會公開，接受社會監督，評價結果將作為我校改進預算管理工作的重要依據，在今后工作中，將認真落實整改意見，總結完善制度辦法，合理調整資源配置，不斷提高預算績效管理水平。

六、主要經驗和做法

一是切實加強組織領導，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。強化工作措施，確保項目正常有序實施。三是進一步建立健全預算績效管理體系，樹立預算績效管理理念，構建全方位預算績效管理格局。

七、其他需說明的情況

無

 

                    

 

武定縣職業高級中學項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況

2022年我校納入績效評價項目包括縣級預算安排、上級專項的全部項目共11個，涉及資金469.93萬元，其中：當年財政撥款項目422.61萬元、其他資金項目47.32萬元。

項目一：中等職業教育東西協作農村家庭經濟困難學生到上海就讀交通補助資金19.4萬元。根據《楚雄州2020年東西協作中職教育招生送學工作方案》、云教貸〔2017〕25號關于做好職業教育東西協作行動計劃滇西實施方案學生資助工作的通知，農村家庭經濟困難中職學生到上海接受優質職業教育期間往返交通費每生每年補助2000元，其中：州級承擔45%，縣級配套55%。2022年完成了東西協作上海送讀學生交通補助費97人(2020級2022學年41人，2021級2021學年29人、2022學年27人)補助發放工作。州縣兩級配套補助資金19.4萬元已全部到位并已全部發放結束。

項目二：中等職業教育國家助學金42.91萬元。根據《中等職業教育國家助學金管理辦法》、財科教〔2019〕19號《學生資助資金管理辦法》，中等職業教育國家助學金免學費補助資金中央、省、州縣四級配套，中央承擔80%、省級14%、州級2.7%、縣級配套3.3%。高一高二年級共計262名符合助學金評發條件的中職學生享受國家助學金政策，每生每年2000元，資助資金各級配套資金已到位，已通過學生中職資助卡及時足額發放。

項目三：中等職業教育免學費補助資金139.9萬元。依據《中等職業教育免學費補助資金管理辦法》、財科教〔2019〕19號《學生資助資金管理辦法》，中等職業教育國家助學金免學費補助資金中央、省、州縣四級配套，中央承擔80%、省級14%、州級2.7%、縣級配套3.3%。2022年我校完成全校在籍在冊691名符合條件的學生享受免學費補助政策。免學費補助各級配套資金139.9萬元已及時足額到位，依據《中等職業教育免學費補助資金管理辦法》，免學費補助資金在籍在冊高一高二高三農村學生和家庭經濟困難學生全覆蓋，補助資金已全部到位，確保了學校正常運轉，改善了學校辦學條件，提升了實訓教學能力，完善了理實一體化建設。

項目四：現代職業教育質量提升計劃中央專項資金220萬元。根據國發〔2019〕4號《國務院關于印發國家職業教育改革實施方案的通知》，為進一步深化產教融合、校企合作，嚴格按有關要求支持1+X制度試點建設，切實服務地方經濟社會發展，2022年下達我校現代職業教育質量提升計劃中央專項資金220萬元，專項用于學校運動場、教學樓提升改造工程，改善辦學條件，提高辦學質量。

項目五：中等職業學校省政府獎學金0.4萬元。依據財科教〔2019〕19號《學生資助資金管理辦法》，中等職業教育省政府獎學金省級下達獎勵1人，補助資金0.4萬元，專項用于優秀中職生獎勵資金發放。

項目六：半供養人員縣級資金14.58萬元。2022年縣級財政存量資金下達半供養人員9人經費14.58萬元，其中：補助學校安保人員4人、臨時人員5人，專項用于半供養人員經費補助。

項目七：公益性崗位人員經費4.73萬元。2022年公益性崗位補助人員3人經費4.73萬元，專項用于公益性崗位人員經費補助。

項目八：上海對口支援專項經費17萬元。其中：上海嘉定職業教育集團東西部對口支援專項經費15萬元，專項用于職教幫扶工作經費支出；上海結對幫扶助學資金2萬元，專項用于學生助學幫扶。

項目九：招行獎教金0.85萬元。2021、2022年度招行獎教金，專項用于發放教師2021、2022年度教學成果獎項。

項目十：職業中學辦學專項經費9.5萬元。財政專戶管理資金2022年以前中等職業學校學生住宿費、部分手續費返還收入，專項用于彌補學校辦學經費。

項目十一：招行“1+1”專項資助資金0.66萬元。招行“1+1”結對幫扶專項資助資金，受助學生5人，專項用于一對一學生幫扶資金的發放。

（二）項目績效目標

1.項目一：中等職業教育農村家庭經濟困難學生到上海就讀交通補助費資金

年度總體目標：完成農村家庭經濟困難中職學生到上海接受優質職業教育的送讀、管理及交通補助發放工作，交通補助費按每生每學年2000元發放，每生補助三年。階段性目標：完成2022年97人次農村家庭經濟困難中職學生到上海接受優質職業教育的送讀、管理及交通補助發放工作。

2.項目二：中等職業教育國家助學金

年度總體目標：2022年中職學生國家助學金受助學生人數270人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；階段性目標：確保本年度中等職業教育國家助學金及時足額到位并全額發放到學生手中。

3.項目三：中等職業教育免學費補助資金

年度總體目標：2022年中等職業教育學生免學費補助資金受助學生人數691人，對因免學費導致學校收入減少部分，由財政按照享受免學費政策學生人數每人每年2000元補助給學校，資金由中央、省、州、縣四級配套，用于彌補學校運轉出現的經費缺口。階段性目標：本年度中等職業教育免學費補助資金及時足額到位，學校能正常開展教育教學工作。

4.項目四：現代職業教育質量提升計劃中央專項資金

年度總體目標：專項用于學校運動場、教學樓提升改造工程，改善辦學條件，提高辦學質量。

5.項目五：中等職業學校省政府獎學金

年度總體目標：中等職業教育省政府獎學金省級下達獎勵1人，補助資金0.4萬元。專項用于優秀中職生獎勵資金發放。

6.項目六：半供養人員縣級資金

年度總體目標：2022年縣級財政存量資金下達半供養人員9人經費14.58萬元，其中：補助學校安保人員4人、臨時人員5人，專項用于半供養人員經費補助。

7.項目七：公益性崗位人員經費

年度總體目標：2022年公益性崗位補助人員3人經費4.73萬元，專項用于公益性崗位人員經費補助。

8.項目八：上海對口支援專項經費

年度總體目標：上海嘉定職業教育集團東西部對口支援專項經費15萬元，專項用于職教幫扶工作經費支出；上海結對幫扶助學資金2萬元，專項用于學生助學幫扶。

9.項目九：招行獎教金

年度總體目標：2021、2022年度招行獎教金，專項用于發放教師2021、2022年度教學成果獎項。

10.項目十：職業中學辦學專項經費

年度總體目標：財政專戶管理資金2022年以前中等職業學校學生住宿費、部分手續費返還收入，專項用于彌補學校辦學經費。

11.項目十一：招行“1+1”專項資助資金

年度總體目標：招行“1+1”結對幫扶專項資助資金，受助學生5人，專項用于一對一學生幫扶資金的發放。

（三）項目組織管理情況

為貫徹落實《國務院關于加快發展現代職業教育的決定》精神，進一步完善中等職業教育資助政策，確保每一個符合條件的中職學生獲得資助，我校成立了學生資助辦，負責學生資助工作，確保將學生資助政策落實到位；其次，為加強項目資金管理，切實發揮項目建設的作用，提高資金使用效益，針對學校項目管理需求，成立包括學生資助在內的項目管理小組。

1.組織實施及職責分工

學校成立項目管理工作領導小組：

組  長：李紹富（黨支部書記、校長），職責：對學生資助及其他項目的評審、發放、實施負主要責任，領導、安排和協調好資助工作及項目實施工作。

副組長：陳智明（副校長、紀檢組長），職責：具體項目實施負責人，監督項目實施及資金審核。

負責人：張述斌（總務主任、財務負責人），職責：資料審查、財務審核。

耿榮聰（資助辦主任、總務副主任），職責：主要負責學生資助的評發、審核、檔案管理、材料公式。

管理員：李彤（校團委書記），職責：管理學生學籍系統、學生資助系統，確定補助學生名單。

2.管理流程

流程一：每個學年初，對照文件，做好本校資助對象信息采集準備工作；組織好班主任分班填寫《學生資助申請表》，收集受助學生戶籍證明，并認真審核受助學生資格。

流程二：通知班主任，由班主任組織學生簽名確認，按班級裝訂學生申請表和戶籍證明材料、學生簽名表，存檔備查。按全國中等職業學校學生管理信息要求，及時上傳受助學生信息。

流程三：協助總務處辦理受助學生中職卡，并制作國家助學金受助學生發放花名冊。學生資助信息實行動態管理，每月二十日前，核查班級在校學生數，創建并審核異動的受學生名單。堅持杜絕錯發、漏發、重發現象，確保學生資助資金不折不扣地落實到位，及時、足額發放到受助學生手中。及時為遺失、損壞銀行卡的學生補辦新卡。

流程四：耐心接待學生關于學校資助資金評審、發放問題的投訴，并及時處理，全面接受全體師生、家長及社會的監督。

3.制度建設情況

依據《中等職業學校國家助學金管理辦法》（財教〔2013〕110號）、《關于擴大中等職業教育免學費范圍進一步完善國家助學金制度的意見》（財教〔2012〕376號）、《學生資助資金管理辦法》（財科教〔2019〕19號）、《云南省教育廳關于印發云南省2017年職業教育東西協作行動計劃滇西實施方案招生章程》、《云南省教育廳 云南省人民政府扶貧開發辦公室關于做好職業教育東西協作行動計劃滇西實施方案學生資助工作的通知》（云教貸〔2017〕25號）精神，我校制定了《武定縣職業高級中學國家助學金管理辦法》、《武定縣職業高級中學免學費補助資金管理辦法》，進一步建立健全各項資助制度，確保各項資助政策落實到位，資助資金安全、高效。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價的目的

通過開展項目績效評價，對項目預算情況，預算執行情況、項目實施效果開展自檢自查，進一步提高預算資金使用效益，強化了預算支出的責任和效率。

2.績效評價對象

2022年項目績效評價包括：中等職業教育農村家庭經濟困難學生到上海就讀交通補助費資金、中等職業教育國家助學金、中等職業教育免學費補助資金、現代職業教育質量提升計劃中央專項資金、中等職業學校省政府獎學金、半供養人員縣級資金、公益性崗位人員經費、上海對口支援專項經費、招行獎教金、職業中學辦學專項經費、招行“1+1”專項資助資金。

3.績效評價范圍

2022年我校共有11個項目開展績效評價，涉及資金469.93萬元，項目支出自評范圍包括縣級預算安排、上級專項的全部項目支出，其中：當年財政撥款項目5個，涉及資金422.61萬元；其他資金項目6個，涉及資金47.32萬元，做到了項目支出績效自評全覆蓋。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1.績效評價的原則

根據設定的績效目標，運用合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對項目支出的經濟性、效率性、效益性進行客觀公正的評價。

2.績效評價的主要依據

（1）國家相關法律、法規和規章制度；

（2）各級政府制定的國民經濟與社會發展規劃和方針政策；

（3）預算管理制度、資金及財務管理辦法、財務會計資料；

（4）部門職能職責、中長期發展規劃及年度工作計劃；

（5）中職教育政策、行業標準及專業技術規范；

（6）申請預算時提出的績效目標及其他相關材料，財政部門預算批復，財政部門和預算部門年度預算執行情況，年度決算報告；

（7）其他相關資料。

3.績效評價指標體系

從項目的產出指標、效益指標、滿意度指標三大指標體系來進行項目績效評價，項目產出指標中：運用數量指標、質量指標、時效指標、成本指標來進行具體的項目產出評價；效益指標中：運用社會效益指標、可持續影響指標來進行具體的項目效益評價；滿意度指標中：運用服務對象滿意度指標來進行具體的項目滿意度評價。

（三）績效評價工作過程。

我校通過：績效計劃、績效實施、績效考評、績效評價問題反饋四個工作過程來進行項目績效評價。

1.前期準備

按照《武定縣財政局關于開展2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2023〕1號）精神，開展績效評價前期調研，明確績效評價目標，制定績效評價實施方案。

2.組織實施

為做好績效評價工作，確保績效評價質量，我校成立績效評價工作組，組長：李紹富（黨支部書記、校長），副組長：陳智明（副校長、紀檢組長）、張述斌（總務主任、財務負責人），成員：耿榮聰（總務副主任）、楊翠仙（會計）。工作組嚴格按照績效評價工作要求，對照年初設定的項目支出績效目標，認真對每項目標完成情況進行分析并作出自評。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

我校列入項目支出績效自評項目共11個，其中：

項目一：中等職業教育農村家庭經濟困難學生到上海就讀交通補助費資金，自評等級：優。

項目二：中等職業教育國家助學金，自評等級：良。

項目三：中等職業教育免學費補助資金，自評等級：優。

項目四：現代職業教育質量提升計劃中央專項資金，自評等級：優。

項目五：中等職業學校省政府獎學金，自評等級：優。

項目六：半供養人員縣級資金，自評等級：優。

項目七：公益性崗位人員經費，自評等級：優。

項目八：上海對口支援專項經費，自評等級：優。

項目九：招行獎教金，自評等級：優。

項目十：職業中學辦學專項經費，自評等級：優。

項目十一：招行“1+1”專項資助資金，自評等級：優。

（二）績效目標實現情況。

1.完成了農村家庭經濟困難中職學生到上海接受優質職業教育的送讀、管理及交通補助發放工作，交通補助費按每生每學年2000元發放，每生補助三年。階段性目標：完成2022年97人次農村家庭經濟困難中職學生到上海接受優質職業教育的送讀、管理及交通補助發放工作。

2.2022年中職學生國家助學金受助學生人數262人，每人每年2000元，資金由中央、省、州、縣四級配套；階段性目標：確保本年度中等職業教育國家助學金及時足額到位并全額發放到學生手中。

3.2022年中等職業教育學生免學費補助資金受助學生人數691人，對因免學費導致學校收入減少部分，由財政按照享受免學費政策學生人數每人每年2000元補助給學校，資金由中央、省、州、縣四級配套，用于彌補學校運轉出現的經費缺口。階段性目標：本年度中等職業教育免學費補助資金及時足額到位，學校能正常開展教育教學工作。

4.現代職業教育質量提升計劃中央專項資金，專項用于學校運動場、教學樓提升改造工程，改善辦學條件，提高辦學質量。

5.中等職業教育省政府獎學金省級下達獎勵1人，補助資金0.4萬元。專項用于優秀中職生獎勵資金發放。

6.2022年縣級財政存量資金下達半供養人員9人經費14.58萬元，其中：補助學校安保人員4人、臨時人員5人，專項用于半供養人員經費補助。

7.2022年公益性崗位補助人員3人經費4.73萬元，專項用于公益性崗位人員經費補助。

8.上海嘉定職業教育集團東西部對口支援專項經費15萬元，專項用于職教幫扶工作經費支出；上海結對幫扶助學資金2萬元，專項用于學生助學幫扶。

9.2021、2022年度招行獎教金，專項用于發放教師2021、2022年度教學成果獎項。

10.財政專戶管理資金2022年以前中等職業學校學生住宿費、部分手續費返還收入，專項用于彌補學校辦學經費。

11.招行“1+1”結對幫扶專項資助資金，受助學生5人，專項用于一對一學生幫扶資金的發放。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

2022年我校共有11個項目開展績效自評，涉及資金469.93萬元，項目支出自評范圍包括縣級預算安排、上級專項的全部項目支出，其中：當年財政撥款項目5個，涉及資金422.61萬元；其他資金項目6個，涉及資金47.32萬元，做到了項目支出績效自評全覆蓋。

（二）項目過程情況分析。

在項目支出績效自評中，我校通過對項目的補助人數、補助發放及時率、目標任務完成時間、補助標準、家庭經濟困難學生受助資金覆蓋率、技能型人才輸出率、學生家長滿意度、受助學生滿意度、改建校舍場地達到規劃建設要求、項目持續發揮作用的期限、提供就業崗位等具體指標來對學校項目實施的過程進行評價。

（三）項目產出情況分析。

項目支出績效自評中設立數量指標、質量指標、時效指標、成本指標，對2022年11個項目的產出情況作了具體分析。產出情況中，通過補助人數、補助發放及時率、目標任務完成時間、補助標準、改建校舍場地達到規劃建設要求、項目持續發揮作用的期限、提供就業崗位等具體指標，分析了各個項目的實際完成情況。

（四）項目效益情況分析。

項目效益情況通過社會效益指標、可持續影響指標對11個項目效益情況作了具體分析，并通過家庭經濟困難學生受助資金覆蓋率、技能型人才輸出率等具體指標，分析了各個項目的實際完成情況。

五、主要經驗及做法

一是切實加強組織領導，為確保項目的實施提供強有力的組織保障。二是強化工作措施，確保項目正常有序實施。三是進一步建立健全預算績效管理體系，樹立預算績效管理理念，構建全方位預算績效管理格局。

六、存在的問題及原因分析

存在問題及原因：在部門預算編審管理中，部門預算編制不夠精準，上級專項資金、部分縣級配套資金未列入年初預算。在編制年初預算時，未將上級專項資金、部分縣級配套資金列入年初預算，導致預算執行率有偏差。

整改情況：加強學校預算編審管理，積極向上爭取專項資金，確保預算編制精細化、準確化，推進預算和績效一體化管理，形成標準科學、陳序規范、方法合理、要素齊全的管理機制，提高預算編制及績效管理質量。

七、有關建議

無。

八、其他需要說明的問題

2022年國家助學金高一年級中職資助卡辦理過程中，因大部分學生未滿18歲，學校無法統一代辦，只能學生自行與家長共同到指定銀行辦理，因此出現資金發放延遲現象，對項目績效評價產生了一定的影響。