武定縣香水中學(xué)整體支出和項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告(2022年度)

一、部門基本情況

（一）概況

武定縣香水中學(xué)隸屬于武定縣教育體育局，是一所全額撥款事業(yè)單位。

1.主要職責(zé)職能

（1）全面貫徹黨的教育方針，堅(jiān)持社會(huì)主義辦學(xué)方向，堅(jiān)持依法治教，依法治學(xué)，對(duì)學(xué)生進(jìn)行德、智、體、美、勞等方面的教育。

（2）依法保障適齡少年、兒童接受初中階段的義務(wù)教育，協(xié)助各級(jí)政府依法動(dòng)員適齡兒童、少年入學(xué)，嚴(yán)格控制學(xué)生輟學(xué)。

（3）根據(jù)縣級(jí)人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)制定學(xué)校教育發(fā)展規(guī)劃，并按照計(jì)劃組織實(shí)施和落實(shí)。

（4）按照義務(wù)教育課程計(jì)劃，教學(xué)大綱，開齊課程，開足課時(shí)，認(rèn)真組織實(shí)施教育教學(xué)活動(dòng)。指導(dǎo)、管理、檢查、評(píng)價(jià)本校的教育教學(xué)工作，努力提高辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

（5）落實(shí)學(xué)校安全責(zé)任制，完善安全工作管理制度，開展對(duì)師生的安全教育培訓(xùn)、安全防范知識(shí)學(xué)習(xí)。

（6）合理使用學(xué)校設(shè)施和經(jīng)費(fèi)，改善辦學(xué)條件，保障教育教學(xué)正常進(jìn)行，辦人民滿意的教育。

（7）依法接受各級(jí)教育行政部門的檢查指導(dǎo)和人民群眾的監(jiān)督。

2.結(jié)構(gòu)、人員構(gòu)成

    我單位設(shè)校長1人，副校長4人，教務(wù)主任1人，政教主任1人。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)6個(gè)，分別是校長室、教務(wù)處、德育處、工會(huì)處、總務(wù)處、辦公室。2022年經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門核定，事業(yè)編制人員154人。2022年12月31日末實(shí)有在職在編人員152人，離退休46人，設(shè)辦班級(jí)43個(gè)，在校生2132人。

3.當(dāng)年單位履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)

（1）全面貫徹黨的教育方針，堅(jiān)持社會(huì)主義辦學(xué)方向，對(duì)學(xué)生進(jìn)行德、智、體、美、勞等方面的教育，服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展。

（2）開展初中階段的義務(wù)教育，協(xié)助各級(jí)政府依法動(dòng)員適齡兒童、少年入學(xué)，抓還鞏固工作。

（3）爭取資金改善辦學(xué)條件，管好用好國家各類的教育資金。

（4）按照義務(wù)教育課程教學(xué)計(jì)劃，教學(xué)大綱，開齊課程，上足課時(shí)，認(rèn)真組織實(shí)施教育教學(xué)活動(dòng)。組織教師參加各種培訓(xùn)及學(xué)生參加級(jí)各部門舉辦的活動(dòng)、比賽和競(jìng)賽，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

（5）負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校師生的管理，制定切實(shí)可行的學(xué)校規(guī)章制度，對(duì)教職工的工作開展客觀、公正的評(píng)價(jià)和考核。

（6）組織完成初中學(xué)業(yè)水平考試、教育評(píng)價(jià)等工作，落實(shí)教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，以科學(xué)發(fā)展觀和以學(xué)生為本的管理理念，辦人民教育滿意的教育。

（二）部門預(yù)算管理、預(yù)算績效管理制度建設(shè)

2022年度我單位，按照部門預(yù)算管理要求，成立《武定縣香水中學(xué)部門預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組》，負(fù)責(zé)部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算和績效考評(píng)。完善健全《武定縣香水中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》，《武定縣香水中學(xué)預(yù)算績效管理制度》，《武定縣香水中學(xué)財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度》，提升財(cái)務(wù)預(yù)算管理 、決算管理、績效評(píng)價(jià)等體系，使各級(jí)各類資金支出有規(guī)可依。

（三）部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)立情況

我單位部門整體支出績效目標(biāo)分設(shè)總體目標(biāo)和預(yù)算年度目標(biāo)。

（四）部門整體收支預(yù)算及執(zhí)行情況。

1.收入、支出預(yù)算安排及執(zhí)行情況

2022年年初預(yù)算財(cái)政撥款收入2940.72萬元，其他資金收入0萬元，年末預(yù)算執(zhí)財(cái)政撥款支出3567.87萬元，其他資金收入115.85萬元；年初預(yù)算基本支出2928.99萬元，項(xiàng)目支出11.73萬元，年末預(yù)算執(zhí)行基本支出3157.91萬元，項(xiàng)目支出525.81萬元。

2.整體收支情況

2022年度財(cái)政撥款收入3567.87萬元，其他資金115.85萬元。

2022年度總支出3676.62萬元。其中基本支出3157.91萬元，主要用于在職人員的工資福利支出2941.24萬元，商品和服務(wù)支出93.17萬元，主要用于辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等日常支出，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出123.5萬元，主要用于退休人員經(jīng)費(fèi)支出。項(xiàng)目支出518.71萬元，商品和服務(wù)支出201.32萬元，主要用于辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、維修費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等支出，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出275.4萬元，主要用于學(xué)生助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金等支出，資本性支出41.99萬元，主要用于辦公設(shè)備購置。

（五）嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況

2022年我單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.26萬元，主要用于公務(wù)接待支出。

二、績效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績效評(píng)價(jià)的目的

通過開展整體支出績效評(píng)價(jià)，從整體上提高預(yù)算績效管理水平，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，規(guī)范資金管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目支出科學(xué)、合理，發(fā)揮財(cái)政資金效益。制定合理明確的支出績效目標(biāo)，建立科學(xué)、規(guī)范的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和實(shí)施效果進(jìn)行考核與評(píng)價(jià)，運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，提高編制意識(shí)和管理水平。將績效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)，極大地提高部門財(cái)政支出責(zé)任、效率意識(shí)和預(yù)算績效管理水平，提升財(cái)政資金使用效益、單位的履職能力和財(cái)務(wù)預(yù)算管理能力。

（二）自評(píng)組織過程

1.前期準(zhǔn)備

 按照武財(cái)績（2023）1號(hào)文件要求，成立由校長任組長，主管后勤工作的副校長，總務(wù)主任為主，學(xué)校相關(guān)人員組成的績效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任、分工合作，收集整理支出相關(guān)資料，檢查基本支出、項(xiàng)目支出有關(guān)賬目，進(jìn)行分析、總結(jié)，開展學(xué)校整體支出績效評(píng)價(jià)的準(zhǔn)備工作。

2.組織實(shí)施

以學(xué)校會(huì)計(jì)和出納互相配合，填報(bào)整體支出和項(xiàng)目支出績效自評(píng)表和撰寫整體支出和項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告。交由總務(wù)主任、分管后勤的副校長審核，開展編報(bào)2022年度學(xué)校整體支出績效評(píng)價(jià)工作。

三、評(píng)價(jià)情況分析及綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

我單位積極履職，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，促進(jìn)學(xué)校整體支出管理水平的提升。

（一）投入管理情況

重點(diǎn)圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的資金支出，做到各種資金專款專用，無截留、卡扣、占用挪用。按照資金使用用途，及時(shí)做好使用計(jì)劃，按期完成資金支出。2022年總支出3576.62萬元。其中人員經(jīng)費(fèi)支出2964.74萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出93.17萬元，項(xiàng)目支出518.71萬元，資金的使用保證了學(xué)校正常的教育教學(xué)運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了學(xué)生身心健康發(fā)展，保障了家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，促進(jìn)了區(qū)域教育資源均衡和公平教育的發(fā)展。

（二）履職完成情況

數(shù)量指標(biāo)：義務(wù)教育學(xué)校營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助2119人；義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2119人；義務(wù)教育階段學(xué)校寄宿生公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助973人；家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助541人；義務(wù)教育特殊教育學(xué)校補(bǔ)助10人。

質(zhì)量指標(biāo)： 各種補(bǔ)助學(xué)生覆蓋率達(dá)100％；預(yù)算資金到位率100％。確保了學(xué)校的教育教學(xué)工作正常開展和運(yùn)行，改善了辦學(xué)條件，提高了辦學(xué)水平，提升了育人環(huán)境。

成本指標(biāo)： 義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃181.86萬元；義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助53.43萬元；義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助196.27萬元；義務(wù)教育特殊教育學(xué)校補(bǔ)助6萬元。

（三）履職效果情況

社會(huì)效益：補(bǔ)助對(duì)象政策知曉率達(dá)98％以上；義務(wù)教育鞏固率達(dá)98％以上。保障了教育教學(xué)正常開展，讓所有的學(xué)生經(jīng)過我們的教育，德、智、體、美、勞綜合素質(zhì)在原有的基礎(chǔ)上都得到全面發(fā)展，完成初中學(xué)業(yè)水平檢測(cè)，教育評(píng)價(jià)等工作。

（四）社會(huì)滿意度及可持續(xù)性影響

2022年度年我單位在全體教職工的共同努力下，圓滿出色完成了各項(xiàng)工作目標(biāo)和任務(wù)，教育教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步向前發(fā)展，深受人民群眾的認(rèn)可和好評(píng)，學(xué)生滿意度90%以上；家長滿意度90%以上；社會(huì)滿意度90%以上。

四、存在問題及整改情況

（一）主要問題及原因分析

1.營養(yǎng)改善計(jì)劃和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金受秋季學(xué)期招生人數(shù)影響和人數(shù)核實(shí)差異，導(dǎo)致年初預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行存在偏差。

2.在實(shí)施“縣管校聘”中，部分教師流動(dòng)評(píng)聘，在編人員退休，人員減少，造成預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制偏差，需對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，影響預(yù)算執(zhí)行，造成預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行精確度偏差。

3.學(xué)校財(cái)務(wù)人員為非專業(yè)的教師兼職人員，業(yè)務(wù)能力低，致使績效評(píng)價(jià)編制科學(xué)性不夠。

（二）整改情況

1.加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員自身業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，使編報(bào)預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行具有合理性、科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性、可控性。

2.重視績效評(píng)價(jià)，細(xì)化預(yù)算編制工作，提高預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的精確度。

3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，制定和完善財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)控管理制度，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，依法依規(guī)使用資金。

五、績效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用和公開情況

學(xué)校對(duì)2022年度預(yù)算編制和整體支出情況按相關(guān)要求進(jìn)行考評(píng)和評(píng)價(jià)，符合相關(guān)政策依據(jù)，各項(xiàng)指標(biāo)評(píng)分96分，自評(píng)為優(yōu)秀。部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告通過門戶網(wǎng)站向社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。

六、主要經(jīng)驗(yàn)和做法

1.實(shí)時(shí)做好資料收集，為預(yù)算編制提供科學(xué)、合理的資料依據(jù)。

2.學(xué)習(xí)、總結(jié)、完善本部門的績效評(píng)價(jià)管理體系，嚴(yán)格年初預(yù)算執(zhí)行，提高執(zhí)行率。

3.依法守紀(jì)，遵守財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真落實(shí)和完成上級(jí)部門的教育建設(shè)目標(biāo)任務(wù)，遵守先有預(yù)算、后有執(zhí)行的財(cái)務(wù)管理制度。

七、其他需說明的情況

     無

 

 

武定縣香水中學(xué)項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況

2022年，武定縣香水中學(xué)共有項(xiàng)目支出五項(xiàng)，具體是：

1.義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃資金：根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教（2022）30號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（第二批）中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教145號(hào)，下達(dá)項(xiàng)目資金197.75萬元。主要用于義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)餐改善計(jì)劃支出。

2.義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金：根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教（2022）30號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助州級(jí)資金的通知》武財(cái)教（2022）48號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)省級(jí)（第一批）和州級(jí)（第二批）補(bǔ)助資金的通知》武財(cái)教（2022）74號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于2022年年初預(yù)算民生項(xiàng)目縣級(jí)配套資金的通知》武財(cái)教（2022）73號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（第二批）中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教145號(hào)，下達(dá)項(xiàng)目資金196.27萬元，其中縣級(jí)配套資金6.56萬元。用于教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等，確保學(xué)校的教育教學(xué)工作得到正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3.義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金：根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教（2022）30號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于2022年年初預(yù)算民生項(xiàng)目縣級(jí)配套資金的通知》武財(cái)教（2022）73號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助省級(jí)（第二批）和州級(jí)資金的通知》武財(cái)教144號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（第二批）中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教145號(hào)，下達(dá)項(xiàng)目資金56.81萬元，其中縣級(jí)配套資金4.97萬元。用于對(duì)城鄉(xiāng)義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生提供生活補(bǔ)助，幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生順利就學(xué)，提升義務(wù)教育鞏固率。

4.義務(wù)教育特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金：根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教（2022）30號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助州級(jí)資金的通知》武財(cái)教（2022）48號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)省級(jí)（第一批）和州級(jí)（第二批）補(bǔ)助資金的通知》武財(cái)教（2022）74號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于2022年年初預(yù)算民生項(xiàng)目縣級(jí)配套資金的通知》武財(cái)教（2022）73號(hào)、下達(dá)項(xiàng)目資金6萬元，其中縣級(jí)配套資金0.2萬元，項(xiàng)目資金用于保證學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)和康復(fù)設(shè)備維修、特教教師培訓(xùn)等支出。

5.武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)：根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年第一批項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的通知》武財(cái)預(yù)（2022）91號(hào)，下達(dá)項(xiàng)目資金10萬元，用于香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)支出。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)

1.義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃資金：根據(jù)財(cái)教（2021）174號(hào)《關(guān)于深入實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)餐改善計(jì)劃的通知》，人均每天補(bǔ)助5元，200天/生.年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行，使在校學(xué)生的營養(yǎng)現(xiàn)狀明顯得到改善，射高、體重有大幅度增加。

2.義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金：根據(jù)財(cái)教（2021）56號(hào)《城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)管理辦法的通知》，按照初中850元/生.年的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行預(yù)算,寄宿學(xué)生增加200元/生.年的公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助預(yù)算。保證教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋，建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)、學(xué)生體質(zhì)檢測(cè)，學(xué)業(yè)考試報(bào)名費(fèi)等支出等，確保學(xué)校的教育教學(xué)工作得到正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3.義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金：首先確保建檔立卡學(xué)生，以及非建檔立卡的家庭經(jīng)濟(jì)困難殘疾學(xué)生、農(nóng)村低保家庭學(xué)生、農(nóng)村特困救助供養(yǎng)學(xué)生等四類學(xué)生按標(biāo)準(zhǔn)1250元/生.年足額獲得資助，非寄宿制建檔立卡等四類學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生按標(biāo)準(zhǔn)625元/生.年給予補(bǔ)助。使家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生不能因家庭經(jīng)濟(jì)困難而失學(xué)，提高適齡兒童、少年入學(xué)率和鞏固率。

4.義務(wù)教育特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金：根據(jù)財(cái)教（2021）56號(hào)《城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)管理辦法的通知》，按標(biāo)準(zhǔn)6000元/生.年公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助預(yù)算。保證義務(wù)教育學(xué)校隨班就讀殘疾學(xué)生得到教育和康復(fù)，保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，不因資金短缺而影響學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序。

5.武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)：根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年第一批項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的通知》武財(cái)預(yù)（2022）91號(hào)，完成香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作，保證建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施，改善辦學(xué)條件，優(yōu)化校園環(huán)境。

（三）項(xiàng)目組織管理情況

項(xiàng)目支出根據(jù)項(xiàng)目資金的使用范圍及管理核算要求，按照《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定和《武定縣香水中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》，《武定縣香水中學(xué)預(yù)算績效管理制度》，《武定縣香水中學(xué)財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度》要求。堅(jiān)持專款專用、專賬核算。成立由校長為組長，以主管后勤工作的副校長、總務(wù)主任為主，學(xué)校相關(guān)人員組成的績效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組，收集整理支出相關(guān)資料，查看項(xiàng)目支出有關(guān)賬目，開展項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)。

二、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

（一）績效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

1.績效評(píng)價(jià)目的

通過開展整體支出績效評(píng)價(jià)，從整體上提高預(yù)算績效管理水平，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，規(guī)范資金管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目支出科學(xué)、合理，發(fā)揮財(cái)政資金效益。制定合理明確的支出績效目標(biāo)，建立科學(xué)、規(guī)范的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和實(shí)施效果進(jìn)行考核與評(píng)價(jià)，運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，提高編制意識(shí)和管理水平。將績效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)，極大地提高部門財(cái)政支出責(zé)任、效率意識(shí)和預(yù)算績效管理水平，提升財(cái)政資金使用效益、單位的履職能力和財(cái)務(wù)預(yù)算管理能力。

2.績效評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍

項(xiàng)目一：義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃資金

項(xiàng)目二：義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金

項(xiàng)目三：義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金

項(xiàng)目四：義務(wù)教育特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金

項(xiàng)目五：武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)

（二）績效評(píng)價(jià)原則、依據(jù)、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)抽樣等。

學(xué)校對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，遵循科學(xué)規(guī)范原則，績效相關(guān)原則，公正公開原則。依據(jù)國家法律、法規(guī)和規(guī)章制度，政府會(huì)計(jì)制度，績效評(píng)價(jià)管理制度。設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用合理的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，采用定量和定性相結(jié)合的方法，本著客觀公正和有效性原則，對(duì)項(xiàng)目支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性，執(zhí)行規(guī)定的程序過程的規(guī)范性進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)，按照設(shè)定的指標(biāo)體系逐一評(píng)價(jià)打分。

從項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效果兩大指標(biāo)體系來進(jìn)行項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)中：運(yùn)用數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)來進(jìn)行具體的項(xiàng)目產(chǎn)出評(píng)價(jià)；項(xiàng)目效果指標(biāo)中：運(yùn)用社會(huì)效益指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)來進(jìn)行具體的項(xiàng)目效果評(píng)價(jià)。

（三）績效評(píng)價(jià)工作過程

1.前期準(zhǔn)備。成立項(xiàng)目評(píng)價(jià)考評(píng)組，制定績效評(píng)價(jià)工作方案，布置績效評(píng)價(jià)工作，解讀相關(guān)文件，領(lǐng)會(huì)文件精神，對(duì)照績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，認(rèn)真統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和查找佐證資料。

2.組織實(shí)施。按照項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)要求，通過對(duì)數(shù)據(jù)采集、調(diào)查研究，數(shù)據(jù)分析，指標(biāo)評(píng)分等，對(duì)照項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益、服務(wù)對(duì)象滿意度等方面的評(píng)價(jià)指標(biāo)，開展項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)工作。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）績效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論

項(xiàng)目評(píng)價(jià)考評(píng)組通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和對(duì)組織管理各環(huán)節(jié)的深入了解，對(duì)相關(guān)資料和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核查、整理和分析，結(jié)合問卷調(diào)查和訪談結(jié)果。對(duì)照確定的工作方案和指標(biāo)評(píng)價(jià)體系進(jìn)行績效評(píng)價(jià)。經(jīng)評(píng)估，2022年度我單位項(xiàng)目績效目標(biāo)明確，實(shí)施程序規(guī)范，資金安排合理，項(xiàng)目管理和財(cái)務(wù)管理規(guī)范有序，城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分為100分；義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分為100分；特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分100分；武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分100分。

（二）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況等

2022年義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃補(bǔ)助資金197.75萬元，項(xiàng)目支出181.86萬元，執(zhí)行率91.96％；義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金196.27萬元，項(xiàng)目支出196.27萬元，執(zhí)行率100％；義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金56.81萬元，項(xiàng)目支出53.43萬元，執(zhí)行率94.05％；特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金6萬元，項(xiàng)目支出6萬元，執(zhí)行率100％；武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金10萬元，項(xiàng)目支出9.1萬元，執(zhí)行率91％。

四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況分析

一是根據(jù)《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教（2022）30號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助州級(jí)資金的通知》武財(cái)教（2022）48號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)省級(jí)（第一批）和州級(jí)（第二批）補(bǔ)助資金的通知》武財(cái)教（2022）74號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于2022年年初預(yù)算民生項(xiàng)目縣級(jí)配套資金的通知》武財(cái)教（2022）73號(hào)、《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（第二批）中央直達(dá)資金的通知》武財(cái)教145號(hào)，下達(dá)項(xiàng)目資金196.27萬元和《武定縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年第一批項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的通知》武財(cái)預(yù)（2022）91號(hào)。二是依據(jù)2021--2022學(xué)年基礎(chǔ)教育基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)表數(shù)據(jù)。三是圍繞縣人民政府制定義務(wù)教育規(guī)劃。設(shè)定項(xiàng)目，申報(bào)項(xiàng)目、項(xiàng)目管理，項(xiàng)目支出的申報(bào)、完成符合要求。

（二）項(xiàng)目過程情況分析

所有項(xiàng)目資金使用嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)控機(jī)制，按照資金用途，堅(jiān)持專款專用。嚴(yán)格履行重大經(jīng)費(fèi)開支審批程序和手續(xù)，符合會(huì)計(jì)法規(guī)。對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行了收支專項(xiàng)核算，會(huì)計(jì)核算結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，資金使用合法合規(guī)。2022年義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出率91.96％；義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出率100％；義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出率94.05％；特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出率100％；武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目支出率91％。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況分析

義務(wù)教育營養(yǎng)餐改善計(jì)劃補(bǔ)助資金項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)3個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-享受營養(yǎng)餐人數(shù)指標(biāo)值2119人，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)覆蓋率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-資金到位率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；成本指標(biāo)-人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)值1000元/人·年，實(shí)際完成指標(biāo)值1000元/人·年。

義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)3個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)指標(biāo)值2119人，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，數(shù)量指標(biāo)-寄宿生補(bǔ)助人數(shù)指標(biāo)值973人，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)覆蓋率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-資金到位率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；成本指標(biāo)-初中公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)值850元/人·年，實(shí)際完成指標(biāo)值850元/人·年，成本指標(biāo)-寄宿生公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)值200元/人·年，實(shí)際完成指標(biāo)值200元/人·年。

義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)3個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)指標(biāo)值541人，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)覆蓋率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-資金到位率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)發(fā)放率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；成本指標(biāo)-初中寄宿生生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)值1250元/人·年，實(shí)際完成指標(biāo)值1250元/人·年，成本指標(biāo)-非寄宿生生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)值625元/人·年，實(shí)際完成指標(biāo)值625元/人·年。

特殊教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)3個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)指標(biāo)值10人，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；質(zhì)量指標(biāo)-補(bǔ)助人數(shù)覆蓋率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-資金到位率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-資金使用率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；成本指標(biāo)-特殊教育人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)值6000元/人·年，實(shí)際完成指標(biāo)值6000元/人·年。

武定縣香水中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金項(xiàng)目：設(shè)產(chǎn)出指標(biāo)2個(gè)，數(shù)量指標(biāo)-項(xiàng)目安排數(shù)指標(biāo)值2個(gè)，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，數(shù)量指標(biāo)-資金安排數(shù)指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％；質(zhì)量指標(biāo)-資金到位率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值100％，質(zhì)量指標(biāo)-資金使用率指標(biāo)值100％，實(shí)際完成指標(biāo)值91％。

（四）項(xiàng)目效益情況分析

所有項(xiàng)目資金到位，符合相關(guān)文件依據(jù)，保障了學(xué)校教育教學(xué)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，沒有因資金短缺而影響學(xué)校正常的教育教學(xué)秩序。家庭經(jīng)濟(jì)困難的寄宿學(xué)生沒有因家庭經(jīng)濟(jì)困難而失學(xué)，及時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)足額獲得資助。義務(wù)教育鞏固率達(dá)98％，補(bǔ)助對(duì)象的政策知曉度達(dá)98％，服務(wù)對(duì)象滿意度達(dá)90％以上。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

1.嚴(yán)格按照年初預(yù)算執(zhí)行項(xiàng)目支出。

2.嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，及時(shí)落實(shí)撥付項(xiàng)目資金。

3.完善健全預(yù)算績效管理評(píng)價(jià)體系，按“統(tǒng)籌兼顧，輕重急緩，科學(xué)合理”編制預(yù)算支出。

六、存在的問題及原因分析

一是不可預(yù)見的項(xiàng)目支出，致使預(yù)算和執(zhí)行預(yù)算支出出現(xiàn)偏差；二是各種檢查落實(shí)整改，引發(fā)突發(fā)性支出，影響預(yù)算執(zhí)行；三是營養(yǎng)改善計(jì)劃人數(shù)和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助人數(shù)會(huì)因秋季學(xué)期招生人數(shù)的變化，致使年初預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行發(fā)生偏差；四是預(yù)算編制人員業(yè)務(wù)不精，能力不強(qiáng)，預(yù)算編制質(zhì)量不高。

七、有關(guān)建議

無

八、其他需要說明的問題

    無