武定縣殘疾人聯(lián)合會整體支出績效自評報告（2022年度）

武定縣殘疾人聯(lián)合會整體支出績效自評報告

（2022年度）

一、單位基本情況

（一）概況。

主要職能：貫徹落實黨和國家有關殘疾人工作的方針、政策、法律法規(guī)，指導全縣開展殘疾人工作，發(fā)展殘疾人事業(yè)；聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，代表殘疾人利益，維護殘疾人權益，為殘疾人服務；團結教育殘疾人遵紀守法，樂觀進取，自尊、自信、自強、自立；弘揚人道主義，宣傳殘疾人事業(yè)，動員社會理解，尊重、關心、幫助殘疾人；開展殘疾人康復、教育、勞動就業(yè)、扶貧、文體活動、用品用具供應、殘疾預防；承擔縣政府、殘工委日常工作和縣委、縣政府交辦的其他工作。

組織架構及人員情況：武定縣殘疾人聯(lián)合會內設辦公室、康復股、宣教股、殘疾人綜合服務中心，公務車編制1輛。武定縣殘疾人聯(lián)合會2022年末實有人員編制10人。其中：行政編制8人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員10人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員2人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

2022年武定縣殘疾人聯(lián)合會主要工作情況：

對持有《中華人民共和國殘疾人證》的一、二級重度殘疾人，符合參保條件且已辦理參保登記的，省財政按照250元繳費檔次標準逐年全額代繳養(yǎng)老保險費，并享受相關政府補貼。對持有《中華人民共和國殘疾人證》的三、四級殘疾人參保，除享受州級財政給予的每人每年50元的繳費補助外，縣級再給予每人每年50元的繳費補助，并同時享受相關補貼；對持有《中華人民共和國殘疾人證》一、二級重度殘疾人參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的，除享受相關政府補助外，縣財政按照當年繳費標準逐年全額代繳醫(yī)療保險費。對持有一、二級重度殘疾人證的各類農村殘疾人按國家繳費標準，由縣人民政府統(tǒng)一繳費，個人全免。

2022年單位履職總體目標、工作任務：縣殘聯(lián)績效目標主要圍繞抓精準、促落實，鞏固全縣殘疾人脫貧攻堅成果；大力提升殘疾人社會保障和基本公共服務水平;推動殘聯(lián)改革向縱深發(fā)展;積極營造殘疾人事業(yè)發(fā)展良好環(huán)境等履職目標設立。具體包括:1.殘疾人扶貧工作目標:認真履行行業(yè)扶貧職責，讓貧困殘疾人家庭達到共同增收、脫貧致富的目標;實施陽光家園計劃補助項目，改善殘疾人的生活質量;實施扶貧基地項目，讓困難殘疾人家庭達到共同增收脫貧致富目標;實施無障礙改造項目，改善部分殘疾人生活條件。2.殘疾人保障工作目標:實施殘疾人城鄉(xiāng)醫(yī)療保險繳費補助項目、殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助項目和殘疾學生助學補助，改善殘疾人生活質量。3.殘疾人就業(yè)工作目標:實施殘疾人培訓，穩(wěn)定和擴大殘疾人就業(yè)，保障有就業(yè)需求的殘疾人普遍得到就業(yè)服務和職業(yè)培訓，提高殘疾人就業(yè)能力。4.殘疾人康復工作目標:實施精準康復項目，實現殘疾人基本得到康復救助的目標。5.殘疾人其他事業(yè)支出目標:不斷改善殘疾人生活質量。

（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規(guī)范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。我單位財務支出管理嚴格依法依規(guī)依程序，努力做到公開、公平、公正。在嚴格執(zhí)行國家、省、州、縣財政有關法律法規(guī)的同時，明確了經費審批權限及程序、經費預算管理、財務經費管理、資產購置與處置、財務監(jiān)督，開展公用經費使用監(jiān)督，相關制度規(guī)定執(zhí)行到位。

（三）部門整體支出績效目標設立情況。

1. 保障殘疾人工作者人員基本支出需要及武定縣殘疾人聯(lián)合會機構正常運轉。2.2021年為全縣參加新型農村養(yǎng)老保險的殘疾人進行參保繳費補助。3.殘疾人基本醫(yī)療保險有保障。4.2021年解決貧困殘疾學生和貧困殘疾人家庭子女的就學問題。5.確保半供養(yǎng)人員支出。6.不斷提高殘疾人基本公共服務供給水平，殘疾人獲得感、幸福感、安全感持續(xù)提升，殘疾人生活質量有所提高。

（四）部門整體收支預算及執(zhí)行情況。

按照預算管理有關規(guī)定，本單位預算安排支出主要用于保障該部門正常運轉、完成日常工作任務以及承擔我單位的財政業(yè)務開展相關工作。2022年武定縣殘聯(lián)收入預算總額為618.96萬元，財政撥款收入為510.49萬元，政府性基金為63.79萬元，其他收入為44.68萬元。2022年殘聯(lián)應安排支出預算683.06萬元，其中：基本支出255.27萬元，項目支出427.78萬元。

（五）嚴控“三公經費”支出情況。

2022年度武定縣殘疾人聯(lián)合會嚴格控制“三公”經費支出，2022年“三公”經費支出2.97萬元，比年初預算減少0.43萬元，下降12.64%；比上年減少支出1.89萬元，減少63.63%。其中：公務用車運行維護費2022年支出1.96萬元，比上年減少1.01萬元，減少的主要原因是2022年厲行節(jié)約，公務用車運行維護費實際支出按要求縮減。公務接待費2022年支出1.01萬元，比上年減少支出0.88萬元，減少87.12%。減少的主要原因是2022年厲行節(jié)約。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價的目的。

通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高政府重大投資建設項目效率、財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規(guī)范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

（二）自評組織過程。

1.前期準備。組織單位理事會成員及股（室）負責人和財務人員，認真學習武定縣財政局《關于做好2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2022〕4號文件精神，制定評價方案。

2.組織實施。由縣殘聯(lián)分管財務工作的副職牽頭，聯(lián)合財務人員和所涉及項目的股（室）負責人按（武財績〔2022〕4號文件要求，開展績效評價，從項目的投入、項目過程管理、項目產出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應的建議。為進一步完善武定縣殘疾人聯(lián)合會專項資金的決策與管理制度、改進項目管理工作，更好地發(fā)揮財政資金的促進縣級殘疾人專項資金項目發(fā)展中的引導作用提供參考。

三、評價情況分析及綜合評價結論

2022年，根據年初工作計劃，圍繞殘聯(lián)部門職能職責，積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。

（一）投入管理情況：從分配、使用、管理等所開展的一系列財務管理活動。

按照政府預算工作安排，武定縣殘疾人聯(lián)合會各項目標要求全部完成，受益殘疾人都很滿意。單位的資金支出符合國家、省、州、縣財經法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定，資金分配有完整的審批程序和手續(xù)，資金按規(guī)定程序進行撥付，且資金支出符合部門預算批復的用途，支出不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。會計信息資料真實、完整，各種管理制度健全。

（二）履職完成情況：從數量、質量、時效等方面歸納反映年度部門主要計劃任務完成情況。

1.從數量上：一是保障12人殘疾人工作者人員基本支出需要及武定縣殘疾人聯(lián)合會機構正常運轉。二是確保半供養(yǎng)人員5人支出。三是為全縣參加新型農村養(yǎng)老保險的殘疾人進行參保繳費補助204550元。四是年內為殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保繳費補助1380000元。五是為貧困殘疾學生和貧困殘疾人家庭子女發(fā)放助學金105000元。

2. 從質量上：圓滿完成殘疾人養(yǎng)老保險參保繳費補助、醫(yī)療保險參保繳費補助及貧困殘疾學生和貧困殘疾人家庭子助學工作，保障水平明顯提高。

3.從時效上：武定縣殘疾人聯(lián)合會各項資金于2022年12月31日前執(zhí)行完成。

（三）履職效果情況：從社會效益、經濟效益（如有）、生態(tài)效益（如有）等方面反映部門（單位）履職效果的實現情況。

（1）經濟效益。通過實施2022年殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助資金項目、殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目和2022年殘疾學生助學補助項目的實施，減輕了殘疾人及其家庭的經濟負擔。

（2）社會效益。通過為全縣參加新型農村養(yǎng)老保險的殘疾人進行參保繳費補助、殘疾人就醫(yī)有保障和年內解決貧困殘疾學生和貧困殘疾人家庭子女的就學問題，在改善殘疾人生活狀況、維護社會穩(wěn)定、促進社會和諧發(fā)展等方面具有良好的社會效益。

（3）生態(tài)效益。通過實施2022年殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助資金項目、殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目和2022年殘疾學生助學補助項目的實施，生態(tài)效益得到明顯提升，殘疾人生存環(huán)境得到改善。

（四）社會滿意度及可持續(xù)性影響（如有）

1.社會滿意度：通過實施2022年殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助資金項目，殘疾人滿意度持續(xù)提高。實施疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目，殘疾人滿意度有所提高。實施2022年殘疾學生助學補助項目的實施，貧困殘疾學生和貧困殘疾人家庭子女滿意度有所提高。

2.可持續(xù)影響。殘疾人參與社會程度顯著提高，殘疾人群體得到社會的普遍關注，殘疾人事業(yè)得到社會各界的支持，讓更多的殘疾人及家庭感受到黨和政府的溫暖；同時號召全社會關心支持殘疾人事業(yè)，自覺主動幫助身邊殘疾人，奉獻愛心。

綜合評價結論：經過前面的績效分析，我單位2022年整體支出績效自評得分100分，評價等級為“優(yōu)”。

四、存在問題及整改情況

無。

（一）主要問題及原因分析

1.部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整或年末結轉數額過大。

2.預算績效管理工作相對滯后。

3.財務人員的專業(yè)技能有待進一步提高。我單位財務人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業(yè)務不了解、不熟悉，對工作重點把握不到位，在實際工作中難以順利做完、做好。

（二）整改情況

1.加強預算項目業(yè)務及財務培訓，擴大培訓范圍。

2.財務人員要了解、熟悉預算績效管理業(yè)務，把握工作重點。

五、績效自評結果應用和公開情況

結果應用：武定縣殘聯(lián)將建立評價結果和預算安排有機結合的機制，將上一年度績效評價結果作為安排下一年度預算的基本依據。

公開情況：目前，我單位擬進一步推進預算績效信息公示公開公正，建立完善績效信息公開機制，逐年擴大績效目標、績效報告、評價結果等績效管理信息的公開內容范圍，接受公眾監(jiān)督。我單位擬將本次績效評價結果在本單位網站公開，接受公眾監(jiān)督。

六、主要經驗和做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協(xié)調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執(zhí)行時間表，切實加快預算執(zhí)行進度。

七、其他需說明的情況

無

項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況

為全面貫徹落實國家惠殘扶殘政策，聚焦殘疾人脫貧攻堅“兩不愁”“三保障”指標，助力全縣殘疾人脫貧攻堅，努力實現全面建成小康社會殘疾人一個也不能少的目標，實施殘疾學生助學補助資金項目，2022年縣財政共投入資金156000元，武定縣殘疾人聯(lián)合會支出156000元。

（二）項目績效目標。

殘疾學生助學補助資金項目，為全縣殘疾學生及貧困殘疾人家庭子女開展助學活動，發(fā)放助學補助，使其順利完成學業(yè)。

（三）項目組織管理情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規(guī)范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。專項資金嚴格按照財務管理規(guī)定執(zhí)行，下?lián)芗皶r，使用科目合理，程序合法，確保了項目的順利完成。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的：通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規(guī)范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

2.對象和范圍：為全縣殘疾學生及貧困殘疾人家庭子女。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1.績效評價依據：依據武政發(fā)〔2022〕4號武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見。

2.評價指標體系、評價方法及評價標準：2021年殘疾學生助學補助資金項目預算執(zhí)行情況10分，產出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準劃分為4檔，100-90（含）分為優(yōu)、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差。

詳見武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效自評表。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備。組織單位理事會成員及股（室）負責人和財務人員，認真學習武定縣財政局《關于做好2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2022〕4號文件精神，制定評價方案。

2.組織實施。由縣殘聯(lián)分管財務工作的副職牽頭，聯(lián)合財務人員和所涉及項目的股（室）負責人按（武財績〔2022〕4號文件要求，開展績效評價，從項目的投入、項目過程管理、項目產出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應的建議。為進一步完善武定縣殘疾人聯(lián)合會專項資金的決策與管理制度、改進項目管理工作，更好地發(fā)揮財政資金的效益，促進縣級殘疾人專項資金項目發(fā)展中的引導作用提供參考。

3.撰寫項目績效自評報告。收集、整理縣殘聯(lián)財政預算資金績效評價所需資料，對部門項目支出績效情況進行自評、打分，最后根據自評、打分的結果撰寫武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效評價報告。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

通過項目開展績效分析，我單位對2022年殘疾學生助學補助資金項目績效自評得分100分，其中：預算執(zhí)行自評得分10分，產出指標自評得分50分，效益指標自評得分30分，滿意度指標自評得分10分，評價等級為“優(yōu)”。

（二）績效目標實現情況等。

2022年12月31日前，已完成全縣為全縣殘疾學生及貧困殘疾人家庭子女助學金撥付工作，助學補助105000元，解決貧困殘疾學生和貧困殘疾人家庭子女的就學問題，實現就學有保障的目標。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

2022年殘疾學生助學補助資金項目屬于民生類保障項目。

（二）項目過程情況分析。

圓滿完成殘疾學生及貧困殘疾人家庭子女開展助學活動，發(fā)放助學補助，支付助學金156000元。

（三）項目產出情況分析。

通過實施2022年殘疾學生助學補助資金項目，實現殘疾人就學有保障。

（四）項目效益情況分析。

項目效益情況分析

通過實施2022年殘疾學生助學補助資金項目，實現殘疾人就學有保障。

項目滿意度情況分析

通過實施2022年殘疾學生助學補助資金項目，殘疾人滿意度持續(xù)提高。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協(xié)調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執(zhí)行時間表，切實加快預算執(zhí)行進度。

六、存在的問題及原因分析

1.績效管理體系需要逐漸健全?？冃Ч芾硎且粋€完整系統(tǒng)，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可。但從目前管理現狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

2.對現行的預算績效管理不適應。隨著財政改革步伐的推進，預算績效管理在財政改革中的地位與角色更加凸顯，績效管理人員缺乏專業(yè)知識和相應的工作經驗，容易在績效管理工作中產生各種錯誤，導致績效管理結果出現偏差。

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

無

項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

為全面貫徹落實國家惠殘扶殘政策，聚焦殘疾人脫貧攻堅“兩不愁”“三保障”指標，助力全縣殘疾人脫貧攻堅，努力實現全面建成小康社會殘疾人一個也不能少的目標，實施殘疾人城鄉(xiāng)醫(yī)療保險繳費補助項目，2021年縣財政共投入資金1360000元，武定縣殘疾人聯(lián)合會支出1360000元。

（二）項目績效目標。

實施殘疾人城鄉(xiāng)醫(yī)療保險繳費補助項目，不斷改善殘疾人生活質量，實現殘疾人就醫(yī)有保障。

（四）項目組織管理情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規(guī)范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。專項資金嚴格按照財務管理規(guī)定執(zhí)行，下?lián)芗皶r，使用科目合理，程序合法，確保了項目的順利完成。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的：通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規(guī)范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

2.對象和范圍：為全縣參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費補助的殘疾人人數應保盡保、應救盡救。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1.績效評價依據：依據武政發(fā)〔2021〕4號武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見。

2.評價指標體系、評價方法及評價標準：2021年殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目預算執(zhí)行情況10分，產出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準劃分為4檔，100-90（含）分為優(yōu)、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差。

詳見武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效自評表。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備。組織單位理事會成員及股（室）負責人和財務人員，認真學習武定縣財政局《關于做好2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2022〕4號文件精神，制定評價方案。

2.組織實施。由縣殘聯(lián)分管財務工作的副職牽頭，聯(lián)合財務人員和所涉及項目的股（室）負責人按（武財績〔2022〕4號文件要求，開展績效評價，從項目的投入、項目過程管理、項目產出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應的建議。為進一步完善武定縣殘疾人聯(lián)合會專項資金的決策與管理制度、改進項目管理工作，更好地發(fā)揮財政資金的效益，促進縣級殘疾人專項資金項目發(fā)展中的引導作用提供參考。

3.撰寫項目績效自評報告。收集、整理縣殘聯(lián)財政預算資金績效評價所需資料，對部門項目支出績效情況進行自評、打分，最后根據自評、打分的結果撰寫武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效評價報告。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

通過項目開展績效分析，我單位對2022年殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目績效自評得分100分，其中：預算執(zhí)行自評得分10分，產出指標自評得分50分，效益指標自評得分30分，滿意度指標自評得分10分，評價等級為“優(yōu)”。

（二）績效目標實現情況等。

2022年12月31日前，已完成全縣參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費補助工作，參保繳費補助1360000元，實現應保盡保，達到了殘疾人醫(yī)療保險有保障的目標。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的殘疾人進行參加繳費補助項目屬于民生類保障項目。

（二）項目過程情況分析。

通過實施殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目，實現殘疾人就醫(yī)有保障。

（三）項目產出情況分析。

圓滿完成殘疾人醫(yī)療保險參保繳費補助工作，支付補助資金1360000元。

（四）項目效益情況分析。

項目效益情況分析

通過實施殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目，實現殘疾人就醫(yī)有保障。

項目滿意度情況分析

通過實施殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目，殘疾人滿意度有所提高。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協(xié)調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執(zhí)行時間表，切實加快預算執(zhí)行進度。

六、存在的問題及原因分析

1.績效管理體系需要逐漸健全?？冃Ч芾硎且粋€完整系統(tǒng)，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可。但從目前管理現狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

2.對現行的預算績效管理不適應。隨著財政改革步伐的推進，預算績效管理在財政改革中的地位與角色更加凸顯，績效管理人員缺乏專業(yè)知識和相應的工作經驗，容易在績效管理工作中產生各種錯誤，導致績效管理結果出現偏差。

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

無

項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

為全面貫徹落實國家惠殘扶殘政策，聚焦殘疾人脫貧攻堅“兩不愁”“三保障”指標，助力全縣殘疾人脫貧攻堅，努力實現全面建成小康社會殘疾人一個也不能少的目標，實施殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助資金項目，2022年縣財政共投入資金217500元，武定縣殘疾人聯(lián)合會支出217500元。

（二）項目績效目標。

殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助資金項目，不斷改善殘疾人生活質量和水平。

（五）項目組織管理情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規(guī)范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。專項資金嚴格按照財務管理規(guī)定執(zhí)行，下?lián)芗皶r，使用科目合理，程序合法，確保了項目的順利完成。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的：通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規(guī)范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

2.對象和范圍：為全縣參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費補助的殘疾人人數應保盡保、應救盡救。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1.績效評價依據：依據武政發(fā)〔2022〕4號武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見。

2.評價指標體系、評價方法及評價標準：2021年殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目預算執(zhí)行情況10分，產出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準劃分為4檔，100-90（含）分為優(yōu)、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差。

詳見武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效自評表。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備。組織單位理事會成員及股（室）負責人和財務人員，認真學習武定縣財政局《關于做好2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2022〕4號文件精神，制定評價方案。

2.組織實施。由縣殘聯(lián)分管財務工作的副職牽頭，聯(lián)合財務人員和所涉及項目的股（室）負責人按（武財績〔2022〕4號文件要求，開展績效評價，從項目的投入、項目過程管理、項目產出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應的建議。為進一步完善武定縣殘疾人聯(lián)合會專項資金的決策與管理制度、改進項目管理工作，更好地發(fā)揮財政資金的效益，促進縣級殘疾人專項資金項目發(fā)展中的引導作用提供參考。

3.撰寫項目績效自評報告。收集、整理縣殘聯(lián)財政預算資金績效評價所需資料，對部門項目支出績效情況進行自評、打分，最后根據自評、打分的結果撰寫武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效評價報告。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

通過項目開展績效分析，我單位對2021年殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保補助項目績效自評得分100分，其中：預算執(zhí)行自評得分10分，產出指標自評得分50分，效益指標自評得分30分，滿意度指標自評得分10分，評價等級為“優(yōu)”。

（二）績效目標實現情況等。

2022年12月31日前，已完成全縣參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助撥付工作，參保繳費補助217500元，實現應保盡保，達到了殘疾人人數應保盡保、應救盡救的目標。四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的殘疾人進行參加繳費補助項目屬于民生類保障項目。

（二）項目過程情況分析。

通過實施2021年殘疾人參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助資金項目，實現殘疾人養(yǎng)老有保障。

（三）項目產出情況分析。

圓滿完成殘疾人養(yǎng)老保險參保繳費補助工作，支付補助資金217500元。

（四）項目效益情況分析。

項目效益情況分析

通過實施殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保補助項目，實現殘疾人養(yǎng)老有保障。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協(xié)調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執(zhí)行時間表，切實加快預算執(zhí)行進度。

六、存在的問題及原因分析

1.績效管理體系需要逐漸健全?？冃Ч芾硎且粋€完整系統(tǒng)，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可。但從目前管理現狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

2.對現行的預算績效管理不適應。隨著財政改革步伐的推進，預算績效管理在財政改革中的地位與角色更加凸顯，績效管理人員缺乏專業(yè)知識和相應的工作經驗，容易在績效管理工作中產生各種錯誤，導致績效管理結果出現偏差。

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

無

項目支出績效評價報告

（2022年度）

一、基本情況

（一）項目概況。

為全面貫徹落實國家惠殘扶殘政策，聚焦殘疾人脫貧攻堅“兩不愁”“三保障”指標，助力全縣殘疾人脫貧攻堅，努力實現全面建成小康社會殘疾人一個也不能少的目標，實施殘疾人春節(jié)走訪慰問補助資金項目，2022年縣財政共投入資金213000元，武定縣殘疾人聯(lián)合會支出213000元。

（二）項目績效目標。

在每年春節(jié)前組織開展貧困殘疾人春節(jié)走訪送溫暖活動，使其能過一個溫暖、祥和的春節(jié)。

（六）項目組織管理情況。

經過本單位內部控制領導小組研究，為規(guī)范本單位預算管理，提高資金使用效益，完善了單位預算管理制度。專項資金嚴格按照財務管理規(guī)定執(zhí)行，下?lián)芗皶r，使用科目合理，程序合法，確保了項目的順利完成。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的：通過績效評價對項目組織實施情況、財政資金下達、使用情況進行全面審核和回顧，結合績效評價指標的評定，對績效目標的合理性、科學性、一致性、項目績效達標程度、財政支出實現的經濟效益、社會效益等進行全面評價，推動部門工作更加完善;進一步提高財政資金使用效益和機關工作效能，提升部門服務社會經濟的能力和水平，規(guī)范和加強財政支出管理，提高財政資金使用效率;同時，推進財政績效管理工作，完善財政預算管理制度，為提高財政預算科學化、精細化管理水平提供參考和依據。

2.對象和范圍：為全縣殘疾人春節(jié)走訪送溫暖活動，使其能過一個溫暖、祥和的春節(jié)。

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1.績效評價依據：依據武政發(fā)〔2022〕4號武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見。

2.評價指標體系、評價方法及評價標準：2022年殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保補助項目預算執(zhí)行情況10分，產出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準劃分為4檔，100-90（含）分為優(yōu)、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差。

詳見武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效自評表。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備。組織單位理事會成員及股（室）負責人和財務人員，認真學習武定縣財政局《關于做好2022年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績〔2022〕4號文件精神，制定評價方案。

2.組織實施。由縣殘聯(lián)分管財務工作的副職牽頭，聯(lián)合財務人員和所涉及項目的股（室）負責人按（武財績〔2022〕4號文件要求，開展績效評價，從項目的投入、項目過程管理、項目產出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應的建議。為進一步完善武定縣殘疾人聯(lián)合會專項資金的決策與管理制度、改進項目管理工作，更好地發(fā)揮財政資金的效益，促進縣級殘疾人專項資金項目發(fā)展中的引導作用提供參考。

3.撰寫項目績效自評報告。收集、整理縣殘聯(lián)財政預算資金績效評價所需資料，對部門項目支出績效情況進行自評、打分，最后根據自評、打分的結果撰寫武定縣殘疾人聯(lián)合會項目支出績效評價報告。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

通過項目開展績效分析，我單位對2021年殘疾人參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保補助項目績效自評得分100分，其中：預算執(zhí)行自評得分10分，產出指標自評得分50分，效益指標自評得分30分，滿意度指標自評得分10分，評價等級為“優(yōu)”。

（二）績效目標實現情況等。

2022年12月31日前，已完成全縣參加新型農村養(yǎng)老保險參保補助撥付工作，參保繳費補助217500元，實現應保盡保，達到了殘疾人人數應保盡保、應救盡救的目標。四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

城鄉(xiāng)居民殘疾人進行參加繳費補助項目屬于民生類保障項目。

（二）項目過程情況分析。

在每年春節(jié)前組織開展貧困殘疾人春節(jié)走訪送溫暖活動，使其能過一個溫暖、祥和的春節(jié)。

（三）項目產出情況分析。

圓滿完成殘疾人春節(jié)慰問工作，支付補助資金213000元。

（四）項目效益情況分析。

在每年春節(jié)前組織開展貧困殘疾人春節(jié)走訪送溫暖活動，使其能過一個溫暖、祥和的春節(jié)。

五、主要經驗及做法

完善部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協(xié)調評價考核相關工作。高度重視項目管理工作，明確預算項目執(zhí)行時間表，切實加快預算執(zhí)行進度。

六、存在的問題及原因分析

1.績效管理體系需要逐漸健全?？冃Ч芾硎且粋€完整系統(tǒng)，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可。但從目前管理現狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

2.對現行的預算績效管理不適應。隨著財政改革步伐的推進，預算績效管理在財政改革中的地位與角色更加凸顯，績效管理人員缺乏專業(yè)知識和相應的工作經驗，容易在績效管理工作中產生各種錯誤，導致績效管理結果出現偏差。

七、有關建議

無

八、其他需要說明的問題

無