東坡傣族鄉人民政府2022年度整體支出和項目支出績效自評報告

東坡傣族鄉人民政府2022年度整體支出績效自評報告  

一、部門基本情況  

（一）部門職能  

宣傳貫徹落實黨和國家各項方針政策和法律法規，執行上級決議決定；落實基層黨建工作責任制，全面推進轄區黨的政治建設、思想建設、組織建設、作風建設、紀律建設；統籌制定區域發展重大決策和建設規劃，因地制宜發展特色經濟；統籌負責轄區公共服務工作；統籌負責轄區綜合治理工作；統籌負責轄區綜合行政執法工作；完善黨領導下的基層社會治理體系，提高基層自治水平；調動轄區內各單位、社會組織和村民等社會力量參與社會治理；編制本鄉預決算計劃，做好鄉、村的財務、審計及集體資產管理工作；按照干部管理權限，負責干部的培育、選拔、管理和使用工作；完成縣委、縣政府交辦的其他任務。  

（二）概況  

東坡傣族鄉地處金沙江南岸，位于武定縣城西北部，距縣城108公里。全鄉國土總面積168平方千米，東接萬德、發窩，西鄰環州，南交田心、高橋，北隔金沙江與元謀姜驛相望。境內東西環山，勐果河、沙拉河、環州河三條河流南北縱貫全境，形成四山夾三河的奇特地貌。全鄉轄東坡、達臥、莊房、水口、所所卡、以赤叨、東甸、白馬口共8個村委會，51個自然村，67個村民小組。全鄉共有3899戶，13595人，其中農業人口12991，占總人口的98%，少數民族人口11006人，占總人口的83%，農村勞動力9653人，外出務工人員6292人。全鄉耕地面積15920畝，其中，水田5710畝。  

東坡傣族鄉核定編制69名，其中，公務員28人，事業編38人，機關工人3人。2022年底，東坡傣族鄉實際在編職工58人，其中，公務員24人，機關工人3人，事業編31人。缺編11人，其中，公務員4個，事業人員7個。縣級借調5人。編外聘用人員2人，為專職駕駛員。核定公務用車編制3輛，實有公務用車3輛，均為應急保障車輛。  

（三）部門預算管理  

嚴格按照國家、省、州、縣預算績效管理相關要求執行。  

（四）部門整體支出績效目標設立情況  

整體支出績效目標從投入管理、產出指標、效益指標和滿意度指標等方面進行績效目標的評價。  

（五）部門整體收支預算及執行情況  

1.地方公共財政預算情況  

2022年，一般預算支出1525.38萬元（基本支出1249.35萬元、項目支出276.03萬元），其中：一般公共服務支出558.74萬元、文化旅游體育與傳媒支出10.28萬元、社會保障和就業支出174.51萬元、衛生健康支出61.5萬元，城鄉社區支出11.04萬元、住房保障支出51.2萬元，農林水支出634.4萬元、災害防治及應急管理支出23.71萬元。  

2.財政收入完成情況  

2022年，財政總收入4033.25萬元（一般公共預算財政撥款2908.29萬元、政府性基金預算財政撥款37.99萬元、其他收入1086.96萬元，包含武財預〔2022〕183號部門臨聘人員工資3.90萬元、武財預〔2022〕55號東坡鄉路基干片區產業發展提水灌溉工程項目專項資金54.01萬元、武財農〔2022〕100號東坡鄉水口自然能提水工程及產業道路項目專項資金524.00萬元、武財預〔2022〕56號2022年鞏固脫貧推進鄉村振興項目管理費專項資金260.00萬元、武財農〔2022〕17號中央耕地力保護補貼資金161.18萬元、種糧補貼63.87萬元以及捐贈收入20萬元）。  

3.財政預算支出完成情況  

2022年，財政支出4070.74萬元，其中：一般公共服務支出603.28萬元、文化旅游體育與傳媒支出14.03萬元、社會保障和就業支出195.82萬元、衛生健康支出60.74萬元、節能環保支出147.67萬元、城鄉社區支出11.68萬元、農林水支出2923.45萬元、交通運輸支出10萬元、住房保障支出54.38萬元、國有資本經營預算支出0.09萬元、災害防治及應急管理支出11.70萬元、其他支出37.90萬元。  

4.財政預算收支結轉結余情況  

2022年末結轉和結余628.55萬元（項目支出結轉），其中財政撥款結轉和結余30.38萬元，非財政結轉和結余598.17萬元。  

（六）嚴控“三公”經費支出情況  

1.“三公”經費支出情況  

2022年，“三公”經費支出19.63萬元，較上年18.91萬元增加3.8%，其中，公務用車購置及運行維護費11.00萬元，較上年8.99萬元增加22.22%，主要原因是，公務用車使用次數較上年增加，加上燃油成本增加，運行維護費用較上年增加；公務接待費8.63萬元，接待批次224次，接待人次1587人，較上年9.91萬元減少12.94%，主要原因是單位每項接待都經過嚴格的審批，認真貫徹落實厲行節約和中央八項規定，控制接待規模和標準，由于管理措施得當，公務接待費決算數比上年減少。  

2.會議費支出情況  

2022年，會議費支出25.10萬元，較上年43.09萬元減少41.75%，主要原因是2022年新冠肺炎形勢嚴峻，會議減少。  

3.培訓費支出情況  

2022年，培訓費支出0.50萬元，較上年3.40萬元減少85.59%，主要原因是2022年新冠肺炎形勢嚴峻，培訓減少。  

二、績效評價工作情況  

（一）加強組織領導  

為全面加強和落實預算績效管理工作，東坡傣族鄉成立東坡傣族鄉預算績效管理工作領導小組，制定出臺《東坡傣族鄉預算績效管理制度》、《東坡傣族鄉預算績效管理配套辦法及細則》、《東坡傣族鄉項目資金績效評價管理制度》等一系列管理制度和辦法。年初按照科學合理的原則制定設立部門整體支出績效目標，年中按時間段開展不少于2次的部門整體支出績效自評和部門整體支出績效目標執行監控并進行公開公示，單個申報的項目按要求認真設立項目績效目標并填報績效目標申報表，收集整理項目申報實施和績效目標的公示公告材料，年終按照東坡傣族鄉預算績效管理制度和東坡傣族鄉部門整體支出績效評價指標體系，組織相關人員開展年度部門整體支出績效自檢自查和自評工作，對照年初設立的整體支出績效目標完成情況，對標對表逐項進行分析評價，編報年度部門整體支出績效自評報告。  

（二）績效評價的目的  

通過全面開展財政支出績效評價，強化財政支出績效理念，科學合理編制年度預算，切實發揮財政資金資源配置作用，逐步建立以科學理財為基礎，以精細化管理為手段，以評價結果為導向，實施過程為監管對象的預算管理體系。  

（三）自評組織過程  

1.前期準備。一是由財政主管部門確定評價對象及范圍；二是下達評價通知書；三是由財政部門負責組織成立評價考核組;四是制定評價實施方案，包括確定指標體系、分值及考核評價方法等。  

2.組織實施。一是由評價考評部門收集并審核基礎數據資料;二是被評單位上報自評報告和自評表，并提供相關資料；三是財政部門根據有關政策以及報送的自評報告和相關材料進行綜合評價，形成初步評價意見。  

三、評價情況分析及綜合評價結論  

（一）投入管理情況  

嚴格執行《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》等相關法律法規，按照會計核算的基本原則以及會計憑證和賬簿等相關事項的規定進行賬務核算；嚴格按照科學、合理、節約的原則編制部門預決算；嚴格按照項目績效計劃制定績效考核評價指標體系；嚴格按照項目計劃認真執行，使資金發揮最大的經濟效益和社會效益。  

（二）履職完成情況  

2022年，實際財政支出4070.74萬元，其中：基本支出執行1154.76萬元，項目支出執行2515.98萬元。全鄉整體支出績效目標基本實現，圓滿完成了各項工作任務的預期目標。一是全鄉機關站所機構運轉和單位在職、退休和半供養人員經費得到有效保障；二是保障民生支出資金，保證困難群眾救助、優撫對象生活補助、自然災害救災救助等民生保障工作順利開展；三是支出農村基礎設施建設、農村危房改造、產業發展等項目資金2515.98萬元，深入推進各類項目實施，有效保障脫貧攻堅鞏固和鄉村振興有效銜接。  

（三）履職效果情況  

嚴格落實“三保”責任，優先保障人員工資、民生資金和機構運轉支出，按照支出進度要求完成財政預算支出，嚴格控制行政運行成本和“三公”經費支出；同時積極推進農村基礎設施、扶貧產業發展、城鄉人居環境整治提升等各類項目實施。通過重點保障、全面兼顧，保證全鄉機構平穩運行、社會和諧穩定，經濟穩步發展，群眾收入大幅提高，城鄉人居環境明顯改善。  

（四）社會滿意度及可持續性影響  

全鄉廣大干部群眾對黨和政府的工作滿意度明顯提高，廣大人民群眾通過自身努力脫貧致富奔小康的信心和內生動力大幅提升。  

四、存在問題及整改情況  

前期公用經費支出分經濟科目預算編報不夠嚴謹細致，在實際執行過程中存在變動可能；內控制度不完善；縣財政庫款緊張，授權支付額度、支用時間不正常。在下步工作中需要進一步增強預算的可行性和科學性，建立健全完善內部控制制度。  

五、部門整體支出績效自評結果運用和公開情況  

2022年，嚴格按照相關要求開展部門整體支出績效自評和部門整體支出績效目標執行監控，并及時在政府門戶網站上進行公開公示，接受社會各界的監督。  

六、主要經驗和做法  

2022年，對照上級的目標要求，定期對項目資金進行清理盤點，了解項目的推進程度，分析主客觀因素，及時應對不可抗問題。召開相關會議，督促各預算單位提前謀劃，合理支配資金。  

七、其他需說明的情況  

無  

                         武定縣東坡傣族鄉人民政府  

                                  2023年10月19日  

東坡傣族鄉人民政府2022年度項目支出績效評價報告  

根據《武定縣財政局關于開展2022年度部門整體和項目支出績效自評的通知》（武財績〔2023〕1號）要求，為強化我單位預算績效管理責任，提高財政資金管理水平和使用效益，及時對2022年度實施的項目績效情況進行自評，現將自評情況報告如下：  

一、基本情況  

（一）項目概況  

2022年度實施的主要項目具體如下：  

武財農〔2021〕32號：東坡鄉冷鮮速凍貯藏及物流設施建設項目資金。主要通過項目建設，實現年收益1104.86萬元，其中：年儲存、加工500噸豬肉、每噸按2.50萬元計算，可收入1250.00萬元；每年吸納轉移當地7500個農村勞動力就業，每個工日均80.00元，農戶可獲得打工收入60.00萬元；按財政投入資金399.03萬元，每年5%分紅收益計算，每年可實現村集體經濟收益19.95萬元。項目建設具有較好的生態、社會,和經濟效益。。  

武財資〔2021〕1號：東坡鄉2022年度國有企業退休人員補助資金，主要用于開展我鄉國有企業退休人員社會化管理工作和對國有企業退休人員的補助。  

武財農〔2022〕75號：東坡鄉2022年動物疫病防控項目資金，主要用于全鄉8個村委會，68個村民小組進行采血和病疫檢測。  

武財農〔2022〕24號：東坡鄉2022年中央農村廁所革命整村推進財政獎補專項資金，主要用于全鄉戶廁改造。  

武財資環〔2022〕43號：東坡鄉2022年生態護林員第二批補助資金，主要用于全鄉森林管護。  

武財建〔2022〕23號：東坡鄉2022年農村公路日常養護省級補助資金，主要用于東坡鄉2022年農村公路日常養護。  

云農機〔2021〕7號：東坡鄉2022年農機購置補貼專項資金，主要用于支持引導農民購置使用先進適用的農業機械，推動農業機械化向全程全面高質高效轉型升級，加快提升農業機械化產業鏈現代化水平，為實施鄉村振興戰略，助力高原特色農業發展、推進農業農村現代化提供堅實支撐。  

武財農〔2022〕92號：東坡傣族鄉2022年春秋季雨露計劃學生補助資金，主要用于幫助東坡鄉貧困學生完成學業。  

2022年，是黨的二十大勝利召開之年，也是第十屆鄉人民政府履職的開局之年。面對統籌新冠肺炎疫情防控與經濟發展繁重的任務，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，在縣委、縣人民政府和鄉黨委的正確領導下，在鄉人大主席團及人大代表的監督支持下，全面落實習近平總書記“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”要求，牢牢把握穩中求進工作總基調，團結帶領全鄉各級干部和各族群眾，扎實做好“六穩”“六保”工作，經濟社會持續保持穩定健康發展。2022年實現農業總產值29535萬元，固定資產投資22226萬元，招商引資11330萬元，全鄉居民存款余額達17644.95萬元，農村常住居民人均可支配收入達14968元。  

（二）項目組織管理情況  

1.為加強預算績效管理，強化預算支出責任，提高財政資金使用效益，成立以鄉長為組長，分管項目的副鄉長為副組長，各站所負責人為成員，具體工作由財政所負責聯絡的預算績效管理工作領導小組。  

2.認真貫徹落實《財政專項資金績效評價辦法》和各級財政部門的要求，充分發揮職能作用，嚴格按照內部控制規范管理制度和《武定縣財政局預算績效管理辦法（試行）》、《武定縣財政局全面實施預算績效管理的實施方案》，把制度建設作為開展績效管理的關鍵環節，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的績效管理理念，進一步增強支出責任和效率意識，全面加強預算管理，優化資源配置，提高財政資金使用績效和科學精細化管理水平。  

3.嚴格按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》，結合我鄉實際工作情況，對收入預算、基本支出預算、項目支出預算進行編制，以預算資金管理為主線，統籌考慮資產和業務活動，從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應、可持續發展能力和服務對象滿意度等方面對“部門整體支出績效目標表”作進一步補充完善。按照本年度內各項目預期達到的產出和效果從數量、質量、時效、成本、效益等方面，綜合衡量項目預算資金使用效果，完善“項目支出績效目標表”中的指標及指標值的設置。  

二、績效評價工作開展情況  

（一）績效評價目的、對象和范圍  

1.評價目的  

通過對預算支出項目績效目標的設置情況、資金使用情況、項目績效表現情況進行自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在的問題和原因，及時總結經驗，改進管理措施，切實提高我單位的項目管理水平、財政資金使用效益和工作效率，并將評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據。  

2.評價對象范圍  

2022年度財政安排的所有項目  

（二）績效評價原則、依據、評價指標體系 、評價方法、評價標準和評價抽樣  

1.績效自評原則  

（1）績效導向原則。預算績效管理各個環節要以績效為核心導向，將績效管理貫穿于預算管理全過程，實現財政資金運行和預算管理效益最大化。  

（2）目標管理原則。預算績效管理要圍繞績效目標來進行，事前設定目標、事中監控目標實現進程、事后評價目標完成情況。  

（3）責任追究原則。預算績效管理強調各部門的預算支出責任和財政部門的監管責任，實行績效問責。  

（4）信息公開原則。績效管理結果信息要逐步向社會公開，接受有關機構和社會公眾的監督。  

2.績效自評依據  

（1）《中華人民共和國預算法》；  

（2）《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》；  

（3）《武定縣全面實施預算績效管理工作推進方案》；  

（4）《武定縣財政局關于轉發楚雄州財政局轉發<云南省財政廳關于印發云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》；  

（5）《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》；  

（6）《武定縣財政局關于開展2020年度部門整體和項目支出績效自評的通知》；  

（7）預算管理制度、資金及財務管理辦法、財務會計資料；  

（8）其他相關資料。  

3.評價指標體系、評價方法  

本次自評采用查閱資料、實地查看、問卷調查等方法，預算項目績效評價按項目指標體系，從項目產出指標（含數量指標、質量指標、時效指標）、效益指標（社會效益指標）及滿意度指標（服務對象滿意度指標）3個環節進行自我評價。評價結果分為優、良、中、差四級，綜合得分≥90分為優，80分≤綜合得分＜90分為良，70分≤綜合得分＜80分為中，綜合得分＜70分為差。  

（三）績效評價工作過程  

1.前期準備。根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》、《武定縣全面實施預算績效管理工作推進方案》、《武定縣財政局關于轉發楚雄州財政局轉發<云南省財政廳關于印發云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》等有關要求，成立以鄉長為組長，分管項目的鄉長為副組長，各站所負責人為成員的領導小組，負責自評工作的組織開展。由各站所收集績效自評的有關資料，并對年初設定的績效指標執行情況進行分析評分。  

2．組織實施。領導小組根據各站所的職能職責，結合工作執行情況，對照整體支出績效指標做出客觀評價。  

三、綜合評價情況及評價結論  

（一）績效評價綜合結論  

各個項目績效評價按照資金使用情況、績效指標完成情況進行自我評價。2022年，全鄉項目執行情況總體良好，重點項目支出得到有力保障，各項績效指標任務圓滿完成。  

（二）績效目標實現情況  

2022年，項目支出預算管理目標、績效指標基本明確；重點支出保障程度較高；項目預算執行情況整體較好，信息公開及時，各中心站所履職效果較好，有效維護社會和諧穩定、促進經濟社會持續健康發展。  

四、績效評價指標分析  

（一）項目決策情況分析  

堅持以人民為中心的發展思想，把全鄉各族人民對美好生活的向往作為奮斗目標，緊盯民生福祉，牢牢守住人民群眾生命安全和身體健康，讓廣大人民群眾共享改革發展成果；堅持穩中求進工作總基調，始終堅決確保全鄉經濟運行穩定在合理區間，把項目建設作為重要抓手，充分發揮投資促增長、積后勁、保民生的關鍵作用，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，推動全鄉經濟社會高質量跨越式發展；堅持貫徹新發展理念，始終樹牢讓創新成為第一動力、協調成為內生特點、綠色成為普遍形態、開放成為必由之路、共享成為根本目的理念，堅持質量第一、效益優先和系統觀念，加快建設現代化經濟體系；堅持“發展出題目，改革做文章”，以思想破冰引領改革突圍，以開放促改革，以改革促發展，持續激活內力、借助外力，充分釋放政策紅利和發展動能。  

（二）項目過程情況分析  

1.財務管理。項目財務管理制度不斷完善，資金使用符合國家財經法規和財務管理制度規定，資金的撥付有完整的審批程序和手續，會計核算符合國家財經法規和財務管理制度以及內部會計控制規范、相關會計準則的規定。  

2.項目管理。根據《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》、《武定縣全面實施預算績效管理工作推進方案》（武財辦發云南省項目支出績效評價管理辦法的通知>的通知》、《武定縣財政局關于印發<武定縣預算部門（單位）整體支出績效管理辦法（試行）>的通知》等有關要求，成立以鄉長為組長，分管項目的鄉長為副組長，各站所負責人為成員的領導小組，負責自評工作的組織開展。由各站所收集績效自評的有關資料，并對年初設定的績效指標執行情況進行分析評分。財政所負責項目自評指導工作，業務部門作為項目執行部門，全面配合項目績效自評工作的開展，各站所結合工作執行情況，對照項目支出績效指標做出客觀評價。  

（三）項目產出情況分析  

1.資金使用情況；  

2.產出質量、時效、成本完成情況及效益情況分析。  

（詳見項目支出績效自評表）  

五、主要經驗及做法  

（一）細化預算編制工作，認真做好預算編制。進一步加強預算績效管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，優先保障固定性、相對剛性的費用支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。  

（二）加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算編制時的金額和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。  

（三）加強績效評價結果的應用，促進預算項目規范有序開展。將績效評價結果及時通報承擔工作任務的中心站所，對于評價結果較好的項目予以支持，激勵其更好地開展工作；對評價發現問題、達不到績效目標或評價結果較差的項目予以糾正，充分發揮財政資金使用效益。  

六、存在的問題及原因分析  

一是項目績效目標設定的科學性、合理性有待加強。部分績效指標值設立與年度計劃不相匹配，存在差異，三級績效指標名稱設定、類型設定不夠規范、準確，設定的績效指標指向不夠明確，無法突出部門職責職能和工作重點方向；二是各項工作推進力度還需加大。對年初計劃開展的工作推進緩慢，導致年初設定目標未能完成；三是預算不夠精準。由于年初對部分工作的不可預見性，在執行的過程中對部分項目內容進行調整。  

七、有關建議  

加強績效管理培訓，提高績效工作水平。年度中出現的新工作和新要求無法體現在年初的預算績效目標中，建議根據年度工作任務的變化調整績效目標，不斷修正項目績效的考核內容和要求。  

八、其他需要說明的問題  

無  

武定縣東坡傣族鄉人民政府  

                                     2023年10月19日