武定縣財政局2018年部門預算公開情況說明

武定縣財政局2018年部門預算公開內容

目錄

 

第一部分  部門預算公開情況說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（二）機構設置情況

（三）年度重點工作概述

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

（二）財政撥款收入情況

四、預算單位支出情況

（一）本級財力支出按功能科目分類情況

（二）本級財力支出按經濟科目分類情況

（三）“三公”經費預算情況說明

五、專項轉移支付項目預算情況

（一）專項轉移支付項目清單項目情況

（二）與中央配套事項

（三）按既定政策標準測算補助事項

六、政府采購預算情況

七、基本支出預算變動的主要原因

八、項目支出預算變動的主要原因

九、其他公開信息

（一）機關運行經費安排情況

（二）國有資產占用情況

（三）重點項目績效評價結果說明

（四）專業名詞解釋

第二部分  部門預算公開情況說明

一、財政撥款收支總表

二、一般公共預算支出表

三、基本支出預算表

四、一般公共預算“三公經費”支出表

五、政府性基金預算支出表

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、行政事業單位國有資產占有使用情況表

十、財政撥款支出明細表（按支出經濟科目分類）

十一、政府采購預算表

十二、專項轉移支付項目預算表

十三、項目支出績效目標表（縣本級）

十四、專項轉移支付績效目標

十五、國有資本經營收入預算表

十六、國有資本經營支出預算表

 

武定縣財政局2018年部門預算公開情況說明

 

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.貫徹執行國家財政收支的發展戰略、方針、政策；制定全縣財政發展戰略和中、長期規劃；參與研究制定綜合經濟政策；提出運用財政調控經濟運行和綜合平衡社會財力的建議。

2.貫徹執行國家財政、國有資本金基礎管理、財務會計管理的各項法律、法規；制定和監督執行財政、財務、會計、國有資本金管理的規章制度。

3.編制全縣和縣本級年度財政預算草案，執行縣人民代表大會批準的財政預算，依法管理財政收支；編制全縣和縣本級年度財政決算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會 報告全縣和縣本級年度財政決算的執行情況；向縣人大常委會 報告全縣和縣本級年度財政決算；管理縣級專項撥款和縣級財政收支；管理縣級黨、政、群機關和財政供給經費的事業單位銀行開戶；負責審批行政性收費項目并會同縣發展改革局確定收費標準；管理全縣行政事業單位票據和罰沒收入票據；管理縣級財政專戶；管理政府性基金和專項資金。

4.根據國民經濟發展計劃，制定全縣財政收支計劃，并認真組織實施，加強管理和強化監督；負責擬定全縣非稅收入的制度和實施細則以及非稅收入的征管。

5.擬定縣與鄉（鎮）的財政預算管理體制，充分調動鄉（鎮）當家理財的積極性，加強對鄉（鎮）財政所工作的領導。合理調度資金，監督預算執行。

6.管理和監督全縣公共支出；制定需要全縣統一規定的支出政策和開支標準；執行政府采購政策，指導政府采購工作。

7.辦理和監督全縣財政經濟發展支出，包括基本建設項目撥款、科技三項費用、挖潛改造資金、支農資金等；擬定全縣性的基本建設財務管理辦法。

8.參與全縣社會保障制度改革和政策、法規的研究制定；擬定全縣性的社會保障資金財務管理制度；管理和監督全縣財政社會保障支出；對社會保障基金的使用實施財政監督；管理縣級社會保障基金專戶。

9.擬定和執行財政與企業的分配政策及國有資本金基礎管理的政策、法規、制度、管理辦法和改革方案，組織實施國有資本金權屬界定、產權登記、產權轉讓、國有股權管理、清產核資、產權糾紛調處和仲裁工作；制定國有資本金收益分配方案，監繳縣級國有資本金收益；負責資產統計、評估和資料匯總工作。

10.嚴格執行國家債務管理的方針政策，統一管理縣政府的國內債權債務。研究政府債務狀況，擬定防范政府債務風險的措施。

11.管理和指導全縣會計工作，監督執行會計法規、制度、準則、政府總預算、行政和事業單位以及分行業的會計制度；負責會計委派制管理和會計核算工作，保障會計人員依法行使工作職責；指導和監督社會審計工作；組織和管理會計人員業務培訓。

12.監督檢查財稅方針政策、法律、法規的執行情況，監督全縣各部門的財務活動，檢查反映財政收支管理中的重大問題，對違反財經紀律的事項進行檢查和處理。

13.管理和協調局機關日常行政事務工作，負責局機關綜合性文件的起草和重要會議的組織，來往電文的收發處理和督辦檢查，負責財政宣傳和信息工作。

14.制定全縣財政干部教育培訓規劃、職工的調配、獎懲、工資、考核、教育、黨務、精神文明建設、工會、共青團、婦女、計劃生育工作，協調處理對外事務。

15.承辦縣委、縣政府和上級機關交辦的其他事項。

（二）機構設置情況

全局獨立編制機構數1個。內設辦公室、政府采購辦、監督檢查股、國庫股、國資股、社保股、科技信息股、會計股、企業股、預算股、經濟建設股、教科文股、行政政法股、農村綜改辦、農業股、農業綜合開發辦、涉外金融股、金融管理股、金融合作股、綜合股共20個股室。

（三）年度重點工作概述

緊緊圍繞各項財政工作目標，主動適應經濟發展新常態，深入推進財稅改革，全力支持穩增長調結構轉方式，著力保障和改善民生，全面提升財政工作的法治化、科學化和精細化水平，為促進經濟平穩健康發展和社會和諧穩定提供堅強的財力保障。

1.積極培植財源，全力以赴支持經濟發展。一是繼續支持好全縣重點項目建設，全面融入昆明半小時經濟圈，依托縣域資源優勢，加快建設西南構樹產業基地、云南特色中藥材產業基地、武定壯雞產業基地，實現財源可持續增長。支持祿金新型工業片區、長沖石材加工片區、縣城東南綠色產業（產城融合）片區發展壯大，推進武定工業園區企業逐步形成規模優勢，更好地發揮園區承載項目、吸納投資、增加稅收的作用，提高對財政的貢獻能力。二是繼續發揮政策性擔保公司、“中小企業調頭基金”、政銀企聯席會議制度的積極作用，加大擔保貸款力度，強化貸后管理，著力緩解中小微企業、三農企業資金難題。三是根據國家產業發展政策和財政扶持政策，強化項目庫儲備，做實做細項目,健全項目滾動推進機制,盯緊跟進,協同發力,力促上級財政政策和專項資金持續增加，促進經濟可持續發展。四是密切關注國家稅制改革動向，加強對宏觀經濟形勢和財政收入結構的分析研究，健全完善稅收保障機制，大膽創新征管方式,支持執收部門加大稽查、強化征管和加強重點稅源監控，嚴格依法治稅，完善綜合治稅機制，切實采取有效措施齊抓共管，力爭稅費收入雙增收。五是落實各項優惠政策，創新工作方式，加大招商引資力度，積極引進國內外大中型企業、行業龍頭企業、省內外優強企業入駐武定，進一步提高招商引資資金到位率。嚴格執行財政扶持政策，加大融資、貼息支持力度，積極引導和支持縣內企業運用市場化方式籌措資金，在嫁接改造、資源配置等方面加大投入，改造升級傳統產業，增強競爭優勢,確保經濟穩步增長。

2.優化支出結構，全力以赴提高民生保障。一是全面落實優化財政支出結構的政策措施，調整存量、優化增量，加快建立支出合理、結構優化、規范有效的現代財政制度運行機制。二是清退長期固化和非急需的支出項目，加強對支出政策的定期評估，特別是集中清理常年安排、用途固化的支出，對其中績效不高、資金沉淀的，減少或不再安排預算。加大財政資金統籌整合使用力度，綜合采取“收、調、減、控”等措施盤活存量資金，推進部門內部、跨部門和重點項目資金的統籌整合。三是樹立“先有預算后有支出”的意識。對沒有預算的項目，一律不得安排支出，堅決做到沒有預算不支出，提高年初預算的完整性和到位率，減少執行中追加事項。牢固樹立過“緊日子”的思想，繼續壓減一般性支出，從嚴從緊控制行政成本，嚴格執行中央八項規定，一般性支出在2017年基礎上壓減5%以上;嚴格控制“三公”經費，壓縮會議費等非急需、非剛性支出。四是著力保障和改善民生，按照“堅守底線、突出重點”的工作思路，財政支出重點向與人民群眾直接相關的民生領域和經濟發展的重點領域傾斜，著重圍繞義務教育、就業和創業，社會保障、醫療衛生等八個方面民生工程辦好惠民實事，預算中足額安排各項改革應負擔資金，不留缺口。注重加大投入和完善制度、健全機制并舉，妥善處理好民生訴求與財力許可的關系，漸進提高保障水平，合理均衡政府、單位和個人負擔，鼓勵社會力量參與，增強財政可持續性。五是加大財政扶貧資金投入，對準“6‘10’85”脫貧目標，集中財力脫貧攻堅，加大財政涉農扶貧資金整合力度，圍繞脫貧攻堅重點任務，分類支持產業扶貧、易地扶貧搬遷、農村基礎設施建設、健康扶貧、教育扶貧等方面，確保我縣如期脫貧，走上致富道路。

3.完善體制機制，全力以赴推進財稅改革。一是繼續深化部門預算改革。全面落實零基預算制度，夯實部門預算編制基礎，完善公用經費分類、分檔定額標準，推進項目支出定額標準體系建設，從嚴控制專項設置和資金規模，加快建立“能出能進”的財政資金分配機制。2018年預算編制全面實施支出經濟分類改革。針對政府和部門預算管理的不同特點，分設政府和部門兩套預算經濟分類科目，在預算編制環節，預算單位分別按照部門預算經濟分類和相對應的政府預算經濟分類編制部門預算；建立跨年度預算平衡機制，實行中期財政規劃管理，試編2018—2020年三年支出規劃，做好擬出臺的增支事項與中期財政規劃的銜接；進一步深入推進細化政府預決算、部門預決算、“三公”經費、專項轉移支付信息公開。二是規范政府舉債融資方式，積極推行PPP模式，創新融資思路和方式，吸引社會資本的參與，并逐步加快融資平臺轉型，降低財政風險，以緩解縣級財政資金不足的局面。三是積極落實營改增、資源稅從價計征等改革，鞏固全面取消涉企行政事業性收費成果，跟進環境保護稅改革，最大限度地釋放財稅政策的減負作用，助推“降本增效”。四是著力提升財政管理水平。硬化預算執行約束，強化源頭控管，堅持防止虛列支出、轉移或套取資金、超范圍和超標準列支費用等問題的發生。強化支出管理，加快預算批復、資金下達進度，加強資金和項目的對接，提高政府采購的執行效率，推動及早形成實物工作量，避免出現新的存量資金。

4.加強財政監督，全力以赴防范財政風險。牢固樹立依法理財意識，以實施新《中華人民共和國預算法》為突破口，扎實推進法治財政建設，自覺接受人大、政協和社會各方面監督。一是強化財政監督職能，圍繞重大財稅政策落實和民生領域重點專項資金，擴大覆蓋范圍，加大監督檢查力度，提升監督質量；認真落實審計意見，積極整改相關問題，創新監督方式，建立完善審計監督、行政監察、財政檢查協作機制，強化對重大政策、重點項目和民生事項資金落實情況的監督檢查，推進“雙隨機”制度落實，注重監督檢查結果運用，切實維護財經秩序，保障財政政策落實和財政資金安全。二是強化鄉鎮財政管理。不斷延伸財政管理改革的深度和廣度，加強對基層財政的指導，提高鄉鎮在依法理財、預算改革、財政監督等方面的科學化、規范化管理水平。三是強化內部監督管理。加強財政資金撥付過程監督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和財政資金雙安全。四是強化資金全程監管。加快推進財政信息系統一體化建設，優化業務流程，完善應用支撐平臺；進一步擴大國庫集中支付范圍，全面推行公務卡結算方式，構建綜合財政監管工作機制，形成從資金分配、使用、績效到內部控制各個環節的財政監管體系，完善審批程序，規范資金管理，確保財政資金在陽光下運行。五是強化預算績效目標管理，把所有財政資金納入績效目標管理，強化評價結果運用，督促部門切實提高預算管理水平。六是進一步規范和加強國有資產監管，實現國有資產集中統一管理，提高國有資產使用效益，實現國有資產保值增值。七是深化政府購買服務改革，擴大購買服務范圍和規模，實行政府采購預算編制，堅持“先有預算，后有政府購買”的原則。八是打好防范化解重大風險攻堅戰，重點是防控金融風險，服務于供給側結構性改革這條主線，促進形成金融和實體經濟、金融和房地產、金融體系內部的良性循環，做好重點領域風險防范和處置，堅決打擊違法違規金融活動，加強薄弱環節監管制度建設。嚴格地方政府債務管理，加強限額管理，建立應急處置機制，強化風險預警，妥善處理或有債務，加大風險預警和考核問責力度，堅決控制隱性債務增長，確保政府債務風險總體可控。

二、預算單位基本情況

我單位編制2018年部門預算單位共1個。其中：財政全供給單位1個。財政全供給單位中行政單位1個。截至2017年11月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制35人，其中：行政編制 29人，事業編制6人。在職實有53人，其中： 財政全供養 53人，財政部分供養8人（含遺屬3人）。

退休人員14人，歸口并入社保局管理。

車輛編制2輛，實有車輛2輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2018年部門財務總收入 963.8萬元，比2017年1007.77萬元減少43.97萬元，減少的原因是2018年為保工資和機構運轉，只預算了?；局С龅馁Y金，沒有預算項目資金。其中：一般公共預算963.8萬元，無政府性基金、國有資本經營收益、其他收入預算。

（二）財政撥款收入情況

2018年部門財政撥款收入963.8萬元，比2017年1007.77萬元減少43.97萬元，減少的原因是2018年為保工資和機構運轉，只預算了基本支出撥款收入，沒有預算項目資金。本年收入中，一般公共預算963.8萬元（本級財力963.8萬元，無專項收入、執法辦案補助、收費成本補償、財政專戶管理的收入、國有資源（資產）有償使用收入），沒有政府性基金財政撥款、國有資本經營收益財政撥款預算。

四、預算單位支出情況

2018年部門預算總支出963.8萬元，比2017年1007.77萬元減少43.97萬元，減少的原因是2018年為保工資和機構運轉，只預算了基本支出，壓縮了項目資金。本級財力安排支出 963.8萬元，預算總支出中基本支出963.8萬元，占總支出的100%，項目支出沒有財力預算，占總支出的0%。

（一）本級財力支出按功能科目分類情況

一般公共服務支出-財政事務-行政運行754.2萬元，主要用于我局2018年度基本行政運行支出。

社會保障和就業支出-行政事業單位離退休-歸口管理的行政單位離退休29.99萬元，主要用于我局2018年度實行歸口管理開支的退休經費統籌外由單位配套的部分。

社會保障和就業支出-行政事業單位離退休-機關事業單位基本養老保險繳費支出76.57萬元，主要用于我局2018年度為職工繳納的基本養老保險費支出。

社會保障和就業支出-財政對其他社會保險基金的補助-財政對工傷保險基金的補助1.91萬元，主要用于我局2018年度為職工繳納的工傷保險費支出。

醫療衛生與計劃生育支出-行政事業單位醫療-行政單位醫療34.46萬元，主要用于我局在職人員2018年度醫療保險繳費支出。

醫療衛生與計劃生育支出-行政事業單位醫療-公務員醫療補助18.4萬元，主要用于我局在職人員2018年度集中安排的公務員醫療補助經費。

醫療衛生與計劃生育支出-行政事業單位醫療-行政單位醫療2.33萬元，主要用于以上兩項醫療補助以外的我局在職人員2018年度大病補充醫療保險費用。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金45.94萬元，主要用于我單位在職人員2018年度按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

（二）本級財力支出按經濟科目分類情況

工資福利支出887.3萬元（基本支出887.3萬元），其中，基本工資199.53萬元，津貼補貼支出325.93萬元，獎金134.23萬元（含綜合績效獎和一個月基本工資），績效工資18.82萬元，機關事業單位基本養老保險繳費76.57萬元，職工基本醫療保險繳費34.45萬元，公務員醫療補助繳費18.4萬元，其他社會保障繳費4.25萬元，住房公積金45.94萬元，其他工資福利支出29.18萬元。

商品和服務支出44.06萬元，其中：其中：辦公費0.8萬元，水費1.5萬元，電費5萬元，郵電費4.2萬元，會議費2.4萬元，公務接待費5萬元，工會經費21.16萬元，公務用車運行維護費4萬元。

對個人和家庭的補助32.44萬元，其中：退休費29.99萬元，生活補助2.45萬元。

（三）“三公”經費預算情況說明

2018年財政撥款“三公”經費預算總額9萬元，其中，因公出國（境）費支出0萬元，公務用車購置及運行維護費支出4萬元，公務接待費支出5萬元。

2018年“三公”經費預算數比2017年預算數43.5萬元減少34.5萬元，減少的主要原因是為保工資和機構運轉，只預算了按人均6000元的公用經費，壓縮了項目資金。具體情況如下：

1、因公出國（境）費

2018年因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。實際發生因公出國（境）費0萬元，比2017年預算無增加、減少。

2、公務用車購置及運行維護費

2018年購置公務用車0輛，公務用車保有量2輛，公務用車購置及運行維護費4萬元。其中：購置費0萬元，比2017年預算無增加、減少；運行維護費4萬元，比2017年預算15.5萬元減少11.5萬元。公務用車購置及運行維護費減少的原因是無財力安排預算。

3、公務接待費

2018年預計執行國內公務接待100批次，800人次，接待費開支5萬元; 無外事接待。公務接待費比2017年預算數28萬元減少24萬元，減少的原因是無財力安排預算。

五、省對下轉項轉移支付情況

（一）專項轉移支付項目清單項目情況

2018年部門專項轉移支付項目預算金額133.6萬元。其中社?；痤A算管理、社會保險費征收管理經費、財政業務費35萬元，主要用于解決社?；痤A算管理、社會保險費征收管理、財政工作管理方面的經費不足；創業擔保貸款貼息工作經費25萬元，主要用于解決創業擔保貸款貼息工作經費需要；其他一般公共服務支出工作經費20萬元，主要用于解決財政對一般公共服務支出工作經費需要；退耕還林工作經費3萬元，主要用于解決退耕還林工作經費需要；信息化建設工作經費10萬元，主要用于解決財政工作信息化建設經費需要；社會保險業務管理業務費0.6萬元，主要用于解決社會保險業務管理工作經費需要；土地治理工作經費5萬元，主要用于與國土部門對土地治理經費需要；農業綜合開發工作經費5萬元，主要用于解決農業綜合開發前期工作經費需要；經對村級一事一議的補助經費30萬元，主要用于解決對村級一事一議工作經費需要。

（二）與中央配套事項

本單位2018年無與中央配套事項。

（三）按既定政策標準測算補助事項

本單位2018年無按既定政策標準測算補助事項。

六、政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目7個，采購預算資金20萬元。分別是計算機設備購置6臺，采購金額3.6萬元；傳真通信設備4臺，采購金額1.4萬元；打印機4臺，采購金額2.8萬元；家具用具3批；采購金額3萬元；碎紙機2臺，采購金額0.3萬元；廚具用具2批，采購金額8.9萬元。

七、基本支出預算變動的主要原因

2018年我單位基本支出預算963.8萬元，較2017年基本支出預算936.8萬元增加了27萬元。

（一）人員工資福利支出887.3萬元，較2017年773.26萬元，增加114.04萬元，主要原因是2018年預算了績效考核獎，2017年工資福利支出預算未包含該項經費；政策性增加了改革性補貼工資。

（二）商品和服務支出44.06萬元，較2017年40.22萬元，增加3.84萬元，主要原因是工會經費預算增加。

（三）對個人和家庭的補助32.44萬元，較2017年123.32萬元，減少90.88萬元，主要原因是半供養人員減少，住房公積金調入工資福利支出核算。

八、項目支出預算變動的主要原因

2018年我單位項目支出無預算，較2017年項目支出預算70.96萬元減少70.96萬元。主要原因是2018年無財力預算項目經費。

九、其他公開信息

（一）機關運行經費安排情況

2018年機關運行經費預算總額為44.06萬元，比2017年40.22增加3.84萬元，主要原因是工會經費預算增加。其中：辦公費0.8萬元，水費1.5萬元，電費5萬元，郵電費4.2萬元，會議費2.4萬元，公務接待費5萬元，工會經費21.16萬元，公務用車運行維護費4萬元。

(二)國有資產占用情況

 截至2017年12月31日至，我單位共有國有資產304.72萬元，一是通用設備數量310個，價值259.21萬元（車輛數量2輛，價值70.94萬元）；二是家具、用具、裝具及動植物479個，價值39.05萬元；三是專用設備4個，價值1.26萬元；四是土地、房屋及構筑物33平方米，價值5.2萬元。

（三）重點項目績效評價結果說明

2018年度，我單位不涉及重點項目預算及績效目標，在預算執行過程中，我們將不斷建立健全相關績效制度，規范資金和項目管理，充分發揮財政資金使用效益。

（四）專業名詞解釋

1.財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。

2.其他收入：指除 “財政撥款收入”以外的收入。主要是存款利息收入等。

3.住房公積金：指按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。行政單位繳存基數包括國家統一規定的公務員職務工資、級別工資、機關工人崗位工資和技術等級（職務）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠地區津貼，規范后發放的工作性津貼、生活性補貼等。

4.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工 作任務而發生的人員支出和公用支出。

5.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

6.“三公”經費：納入財政預決算管理的“三 公”經費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、 公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境) 費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、 住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用 費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等 支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外 賓接待）支出。

7.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附：部門預算公開附表（表1-16）