武定縣財政局2019年部門預算公開目錄及編制說明

監督索引號53232900131800000

第一部分 2019年部門預算編制情況說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（二）機構設置情況

（三）年度重點工作概述

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

（二）財政撥款收入情況

四、預算單位支出情況

（一）本級財力支出按功能科目分類情況

（二）本級財力支出按經濟科目分類情況

（三）“三公”經費預算情況說明

五、省對下專項轉移支付情況

（一）列入省對下專項轉移支付項目清單項目情況

（二）與中央配套事項

（三）按既定政策標準測算補助事項

六、政府采購預算情況

（一）政府采購預算情況

（二）政府購買服務預算情況

七、預算收支增減變化情況說明

（一）部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

（二）基本支出預算變動情況及主要原因說明

（三）項目支出預算變動情況及主要原因說明

八、其他公開信息

（一）機關運行經費安排情況

（二）國有資產占用情況

（三）部門重點項目預算績效目標及評價結果情況說明

（四）專業名詞解釋

第二部分 部門預算公開附表

一、部門收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出表

六、基本支出預算表

七、基金預算支出表

八、財政撥款支出明細表（按支出經濟科目分類）

九、“三公”經費公共預算財政撥款支出情況表

十、績效目標表

十一、對下績效目標表

十二、政府采購表

十三、部門政府購買服務情況表

十四、行政事業單位國有資產占有使用情況表

十五、部門項目支出明細表

十六、單位基本信息情況表

十七、國有資本經營收入預算表

十八、國有資本經營支出預算表

武定縣財政局2019年部門預算編制情況說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.貫徹執行國家和省財稅發展戰略、方針、政策；組織擬訂全縣財政發展規劃、政策和改革方案并組織實施，建立跨年度預算平衡機制；分析預測綜合經濟形勢，參與制定各項宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和平衡社會財力的建議；擬訂縣對鄉（鎮）財政管理體制政策，監督和管理預算執行，指導鄉（鎮）財政工作。

2.編制全口徑全縣和縣本級年度財政預算草案，編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算，統籌審核社會保險基金預算，將政府收支全部納入預算管理職責。執行武定縣人民代表大會批準的財政預算，依法管理財政收支；編制全縣和縣本級年度財政決算；受武定縣人民政府委托，向武定縣人民代表大會 報告全縣和縣本級財政預算及其執行情況，向武定縣人民代表大會常務委員會 報告全縣和縣本級年度財政決算；編制縣本級部門預算；制定需要全縣統一規定的經費支出政策和開支標準；負責審核批復縣級預算單位的年度預決算；辦理省州對武定縣的轉移支付，制定縣對鄉（鎮）財政轉移支付制度。

3.起草財政、財務、會計管理的規范性文件、政府規章草案及實施細則。承擔財稅法規和政策的執行情況、預算管理有關監督工作。

4.負責政府非稅收入管理，按規定管理政府性基金、行政事業性收費和其他非稅收入；負責政府性基金預算編制和管理工作；按彩票管理政策、辦法和規定管理彩票市場、彩票資金。承擔國外貸（贈）款管理有關工作。

5.擬訂和執行地方政府債務管理制度和政策，承擔地方政府性債務的日常管理和地方政府債券組織管理工作職責，指導和監督全縣各級加強政府性債務管理。

6.制定國庫管理制度、國庫集中支付制度并負責組織實施，承擔國庫資金管理有關工作。統一管理財政專戶。負責縣本級預算單位賬戶開設的審批。貫徹落實政府采購相關法規，擬訂政府采購制度并監督管理。

7.負責辦理和監督縣級財政經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣級建設投資的有關政策，創新政府投融資管理，推廣運用政府和社會資本合作模式（PPP）；制定基本建設財務管理具體實施辦法；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財務管理工作。

8.參與制定社會保障規范性文件、政策和改革方案；會同有關部門管理縣級財政社會保障和就業及醫療衛生支出，監督社會保障資金的使用；會同有關部門擬訂社會保障資金（基金）財務管理制度和管理辦法，編制縣級社會保障資金預決算草案。貫徹執行財政支農涉農政策并負責相關資金管理。負責協調、督促、指導全縣農村綜合改革工作。

9.負責制定財政資金績效評價和投資評審有關制度和辦法，建立和完善財政績效評價、投資評審體系，組織實施全面預算績效管理，發布政府及其組成部門的年度預算績效報告；依法監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，依法處理財政違紀違規行為。

10.依法管理全縣會計工作；監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度；承擔全縣會計從業資格管理工作；制定財政科學研究和教育規劃；組織會計人才和財政系統干部培訓；負責財政信息化建設和財政信息宣傳工作。

11.擬訂促進武定縣金融業務發展戰略、總體規劃、提出服務和促進金融業發展的意見和政策建議，引導和鼓勵駐武金融機構加大服務支持地方經濟社會發展的力度，組織有關考核和獎勵工作。組織開展政府與駐武金融機構的合作，負責縣人民政府與人民銀行武定縣支行和楚雄銀保監分局武定辦事處的聯系溝通工作，配合依法履行監督管理職能。牽頭組織協調有關部門整頓、規范金融秩序，處置地方金融風險，維護地方金融穩定。負責小額貸款公司的管理工作。推進投融資平臺建設，配合有關部門指導、協調投融資主體開展業務工作。推進資本市場、保險市場發展。

12.負責制定行政事業單位國有資產管理配套辦法，按照規定管理縣級行政事業單位國有資產，制定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策；負責財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理；負責審核和匯總編制國有資本經營預決算草案，執行國有資本經營預算制度、辦法；監繳縣屬企業國有資本收益；貫徹實施企業財務管理相關制度，參與擬訂企業國有資產管理有關制度；按照規定管理資產評估工作。

13.代表武定縣人民政府履行出資人職責，對武定縣人民政府以資源性資產、資金投向企業的國有資產實施監督管理；負責所監管縣屬企業國有資產基礎管理，擬訂國有資產管理的政府規范性文件，制定有關制度、措施；負責對所監管企業國有資產的保值增值情況進行監管；指導推進所監管企業改革和重組，推進所監管企業的現代企業制度建設；指導、監督各鄉（鎮）國有資產管理工作。承擔對所監管企業的紀檢監察職能。

（二）機構設置情況

全局獨立編制機構數1個。武定縣財政局是綜合管理全縣財政收支、主管財政稅收政策、財務會計制度，實施財政監督，參與國民經濟進行宏觀調控的綜合職能部門。局機關內設22個股室，下轄11個鄉鎮財政所。機關內部黨、政、工、團、婦組織健全，局領導班子團結奮進，銳意進取，全體干部職工人心齊，風氣正，勤奮敬業，銳意進取，積極推進各項財政改革，狠抓財政收入，嚴格控制支出，較好地完成了歷年的財政收支任務，財政收入實現了穩定增長，收入質量穩步提高。

（三）年度重點工作概述

一是全力組織財稅收入。按縣人民代表大會確定的收入目標全力組織收入，確保應收盡收。

二是合理安排財政支出。按“保工資、保運轉、保民生、保重點”的支出順序和原則，合理財政支出，把有限的財政資金用用實用活，發揮財政資金的最大效益。

三是抓實政府性債務風險防控。制定《武定縣2019年政府性債務風險防控工作方案》，提高政治站位，健全地方政府性債務風險評估和預警機制，千方百計籌集資金，按時足額落實化解任務；強化責任擔當，堅決打贏防范化解政府性債務風險堅攻戰。

四是抓好財政資金監管工作。采取審計、巡察、專項檢查、財政督導等多種措施和辦法，加大財政資金監管力度，確保資金安全、人員安全。

五是全力做好脫貧攻堅工作。按照縣委、縣政府的統一安排部署，在資金上全力投入、全力爭取，在工作力量上全面加強落實，為決戰2019年脫貧攻堅做好財政各項工作。

六是精細化地做好黨建、黨風廉政建設、意識形態和掃黑除惡工作。按照財政精細化管理的要求，做實做細黨建、黨風廉政建設、意識形態和掃黑除惡工作，強化組織保障，明確工作職責，把抓黨建、黨風廉政建設、意識形態和掃黑除惡同財政主責主業工作同部署同安排，不斷提高工作水平。

七是認真做好縣委第九輪巡察第二巡察組巡察情況反饋意見整改落實工作。按照“堅持問題導向、突出整改落實、推動各項工作、完善制度機制”的原則，全面認領巡察組反饋的問題，認真抓好問題整改落實，切實解決存在的突出問題。以更高的標準、更嚴的要求從嚴管理財政干部隊伍。

二、預算單位基本情況

我單位編制2019年部門預算單位共1個。其中：財政全供給單位1個。財政全供給單位中行政單位1個。截至2018年10月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制33人，其中：行政編制 27人，事業編制6人。在職實有49人，其中： 財政全供養 49人，遺屬3人。

退休人員15人，歸口并入社保局管理。

車輛編制2輛，實有車輛2輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2019年部門財務總收入1025.85萬元，比2018年963.8萬元增加62.05萬元，增加的原因是2019年預算了單位綜合業務費。其中：一般公共預算1025.85萬元，無政府性基金、國有資本經營收益、事業收入、事業單位經營收入、其他收入預算。

（二）財政撥款收入情況

2019年部門財政撥款收入1025.85萬元，比2018年963.8萬元增加62.05萬元，增加的原因是2019年預算了單位綜合業務費.。其中:本年收入1025.85萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款1025.85萬元（本級財力1025.85萬元，無專項收入、執法辦案補助、收費成本補償、財政專戶管理的收入、國有資源（資產）有償使用收入預算），無政府性基金財政撥款、國有資本經營收益財政撥款預算。

四、預算單位支出情況

2019年部門預算總支出1025.85萬元。本級財力安排支出1025.85萬元，其中，基本支出1025.85萬元，占總支出的100%，無項目支出預算。

（一）本級財力支出按功能科目分類情況

2010601:一般公共服務支出-財政事務-行政運行797.66萬元，主要用于我局2019年度職工工資福利支出及單位機構運轉支出。

2080501：社會保障和就業支出-行政事業單位離退休-歸口管理的行政單位離退休32.18萬元，主要用于我局2019年度實行歸口管理開支的退休經費統籌外由單位配套的部分。

2080505：社會保障和就業支出-行政事業單位離退休-機關事業單位基本養老保險繳費支:83.53萬元，主要用于我局2019年度為職工繳納的基本養老保險費支出。

2082702：社會保障和就業支出-財政對其他社會保險基金的補助-財政對工傷保險基金的補:2.09萬元，主要用于我局2019年度為職工繳納的工傷保險費支出。

2101101：衛生健康支出-行政事業單位醫療-行政單位醫療40.17萬元，主要用于我局在職人員2019年度醫療保險繳費支出。

2101103：衛生健康支出-行政事業單位醫療-公務員醫療補助20.1萬元，主要用于我局在職人員2019年度集中安排的公務員醫療補助經費。

2210201：住房保障支出-住房改革支出-住房公積金:50.12萬元，主要用于我單位在職人員2019年度按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

（二）本級財力支出按經濟科目分類情況

工資福利支出817.45萬元（基本支出817.45萬元，無項目支出），其中，基本工資190.12萬元，津貼補貼支出405.67萬元，獎金15.84萬元（一個月基本工資獎勵），績效工資9.81萬元，機關事業單位基本養老保險繳費83.53萬元，職工基本醫療保險繳費37.59萬元，公務員醫療補助繳費20.10萬元，其他社會保障繳費4.67萬元，住房公積金50.12萬元。

商品和服務支出167.44萬元，（基本支出167.44萬元，無項目支出），其中：辦公費4.4萬元，水費1.5萬元，電費2萬元，郵電費1.5萬元，差旅費11萬元，維修（護）費21萬元，會議費2萬元，培訓費25萬元有，公務接待費13萬元，勞務費41.79萬元，工會經費32.25萬元，公務用車運行維護費12萬元。

對個人和家庭的補助35.96萬元，其中：退休費32.18萬元，遺屬生活補助3.78萬元。

資本性支出5萬元，其中：辦公設備購置5萬元。

（三）“三公”經費預算情況說明

2019年財政撥款“三公”經費預算總額25萬元，其中，因公出國（境）費無支出預算，公務用車購置及運行維護費支出12萬元，（其中：公務用車購置費無預算，公務用車運行維護費12萬元），公務接待費支出13萬元。

五、省對下專項轉移支付情況

（一）列入省對下專項轉移支付項目清單項目情況

本部門無列入省對下專項轉移支付項目。

（二）與中央配套事項

本部門無與中央配套事項資金預算。

（三）按既定政策標準測算補助事項

本部門無按既定政策標準測算補助事項。

六、政府采購預算情況

（一）政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目4個，采購預算資金5萬元。分別是辦公家具5套，采購預算資金0.5萬元；檔案設備10組，采購預算資金0.8萬元；多功能一體機2臺，采購預算資金2.5萬元；計算機2臺，采購預算資金1.2萬元。

（二）政府購買服務預算情況

2019年度本單位無政府購買服務預算安排。

七、預算收支增減變化情況說明

（一）部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

2019年“三公”經費預算數比2018年預算數增加16萬元，增加的主要原因是2018年公務用車運行維護費和公務接待費用上年結轉結余資金各彌補8萬元。具體情況如下：

1、因公出國（境）費

2019年無因公出國（境）團組次數，無出國（境）人次。無實際發生因公出國（境）費用，比2018年預算無增加減少。

2、公務用車購置及運行維護費

2019無年購置公務用車，公務用車保有量2輛，公務用車購置及運行維護費12萬元。其中：無購置費，比2018年預算無增加減少；運行維護費12萬元，比2018年預算增加8萬元。增加的原因是2018年公務用車運行維護費用上年結轉結余資金彌補8萬元，2019年全額列入年初預算。

3、公務接待費

2019年預計執行國內公務接待276批次，2600人次，接待費開支13萬元; 無外事接待批次和人次。公務接待費比2018年預算數增加8萬元，增加原因是2018年公務接待費用上年結轉結余資金彌補8萬元，2019年全額列入年初預算。

（一）基本支出預算增減變化情況及原因說明

2019年基本支出預算1025.85萬元。2018年基本支出預算963.8萬元，比上年增加了62.05萬元，主要原因是:

1、人員工資福利支出817.45萬元，較2018年887.3萬元減少69.85萬元，主要原因是2019預算時在職人員調出減少5人，退休3人。

2、商品和服務支出167.44萬元，較2018年44.06萬元增加123.38萬元，主要原因是2019年預算下達了財政綜合業務費。

3、對個人和家庭的補助35.69萬元，較2018年32.44萬元增加3.25萬元，主要原因是退休人員增加3人。

我縣大力加強預算管理改革，認真落實中央八項規定，樹立過緊日子的思想，壓縮基本支出規模，減少部門基本支出預算。

（三）項目支出預算增減變化情況及原因說明

2018年、2019年我單位無項目支出預算，無增減變化。

八、其他公開信息

（一）機關運行經費安排情況

2019年機關運行經費預算總額為172.44萬元，比2018年44.06增加128.38萬元，主要原因是2018年由于財政收入增量有限，預算的財政綜合業務費沒有在年初下達本單位，2018年預算公開時，機關運行經費不含財政綜合業務費。其中：辦公費4.4萬元，水費1.5萬元，電費2萬元，郵電費1.5萬元，差旅費11萬元，維修（護）費21萬元，會議費2萬元，培訓費25萬元有，公務接待費13萬元，勞務費41.79萬元，工會經費32.25萬元，公務用車運行維護費12萬元，辦公設備購置5萬元。

（二）國有資產占用情況

截至2018年12月31日至，我單位共有國有資產479.68萬元，其中：流動資產147.85萬元，固定資產331.83萬元。固定資產中，一是車輛數量2輛，價值70.94萬元；二是通用設備數量338個，價值 212.02萬元；三是家具、用具、裝具及動植物523個，價值42.41萬元；四是專用設備4個，價值1.26萬元；五是土地、房屋及構筑物33平方米，價值5.2萬元。

鑒于截至2018年12月31日的國有資產占有使用情況需在完成2018年決算編制后才能統計匯總相關數據，因此，將在公開2018年度部門決算時一并公開部門截至2018年12月31日的國有資產占有使用情況。

（三）部門重點項目預算績效目標及評價結果情況說明

2019年度，我單位不涉及重點項目預算及績效目標，在預算執行過程中，我們將不斷建立健全相關績效制度，規范資金和項目管理，充分發揮財政資金使用效益。

（四）專業名詞解釋

1.財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。

2.住房公積金：指按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。行政單位繳存基數包括國家統一規定的公務員職務工資、級別工資、機關工人崗位工資和技術等級（職務）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠地區津貼，規范后發放的工作性津貼、生活性補貼等。

3.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

4.“三公”經費：納入財政預決算管理的“三 公”經費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、 公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境) 費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、 住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用 費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等 支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外 賓接待）支出。

5.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附：2019年武定縣財政局預算公開附表（表1-18）

武定縣財政局

2019年4月8日

監督索引號53232900131800111