武定縣萬德鎮2024年度部門決算

監督索引號53232900558201000

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職責

圍繞“促進經濟發展、增加農民收入，加大扶貧開發、加快群眾致富，強化公共服務、著力改善民生，加強社會管理、維護農村穩定，推進基層民主、促進農村和諧”五個方面全面履行職能。

1.貫徹執行黨和國家在農村的各項方針政策和法律法規，做好農業、農村、農民工作。

2.認真貫徹落實黨和國家的扶貧開發方針政策，加大扶貧開發力度。

3.推進依法行政，嚴格依法履行職責，為農民提供更多的公共服務，促進農村社會事業發展。

4.全面落實農村土地承包政策，穩定和完善以家庭承包經營為基礎、統分結合的雙層經營體制。

5.堅持執行嚴格保護耕地和環境保護等基本國策。

6.認真貫徹各項減負支農及稅費政策。

7.全面貫徹落實鄉村振興戰略，制定并組織實施鄉村發展規劃，推動產業結構調整，促進農村經濟社會又好又快發展。

8.根據區域、產業、資源特點以及農民種養習慣，培育各種形式的農民專業合作新型組織，及時提供產前、產中、產后服務，促進農村經濟結構的調整和優化，增加農民收入。

9.組織實施農田水利和道路等基礎設施建設，幫助農民改善生產生活條件。

10.加強教育、衛生健康、農業農村服務、文化和旅游廣播電視體育服務、國土和村鎮規劃建設服務、社會保障和為民服務、財政、統計、城鄉居民基本醫療保險等社會事業建設，構建與經濟發展水平相適應的救助和社會保障體系。

11.為當地農民和流動務工人員提供優質服務。

12.加強農村社會治安綜合治理和維護社會穩定工作，預防各種刑事犯罪，配合政法機關打擊各種犯罪活動；綜合發揮人民調解、行政調解和司法調解的作用，及時化解農村社會矛盾，確保社會穩定；切實做好群眾來信來訪，排查調處各種矛盾糾紛，促進社會和諧平安。

13.負責萬德鎮區域內應急管理工作。

14.加強社會管理和公共服務職能，拓寬服務渠道，改進服務方式，通過“一站式”服務、辦事代理制等多種形式，方便群眾辦事，接受人民群眾的監督。

15.加強萬德鎮對村民委員會選舉、村務公開、資產財務的指導和監管；指導村民自治，推動農村社區建設，促進社會組織健康發展，增強社會自治功能。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置5個內設機構，包括：黨政綜合辦公室、經濟發展辦公室、基層黨建辦公室、社會事務辦公室、平安法制辦公室。所屬單位3個，分別是：

1.武定縣萬德鎮綜合行政執法隊

2.武定縣萬德鎮黨群服務中心

3.武定縣萬德鎮農業農村發展服務中心

（二）決算單位構成

納入楚雄州武定縣萬德鎮2024年度部門決算編報的單位共4個。其中：行政單位1個，其他事業單位3個。分別是：

行政單位1個，分別是：

1.武定縣萬德鎮人民政府

 事業單位3個，分別是：

1.武定縣萬德鎮綜合行政執法隊

2.武定縣萬德鎮黨群服務中心

3.武定縣萬德鎮農業農村發展服務中心

 納入萬德鎮人民政府2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員56人。包括財政撥款開支經費的：公務員24人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員22人，機關和事業工人10人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員16人（離休0人，退休16人）。年末遺屬10人。

車輛編制6輛，在編實有車輛6輛，超編2輛。2024年7月接受調撥一輛特種專業技術用車，2024年11月因實際需要新購置一輛應急保障車輛。

三、重點工作概述

2024年萬德鎮積極響應中央號召，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹落實習近平總書記關于“三農”工作的重要論述、重要指示批示精神，在國務院、省州黨委、政府和縣委、縣政府、鎮黨委的正確領導下，全面統籌經濟和發展，較好地完成了2024年確定的目標任務，政府班子會議都把傳達學習習近平總書記近期重要講話精神、重要批示指示精神作為第一議題，第一時間傳達學習習近平總書記的諄諄教誨和殷殷囑托，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”、忠誠擁護“兩個確立”，在思想上、政治上、行動上與組織保持高度一致。本著確保人員工資的正常發放和機構的正常運轉為原則，在收入非常有限的前提下，努力工作，認真理財，合理安排利用好各項資金，并圓滿完成了上級下達的各項工作任務，完成了年初鎮人代會通過的財政預算收支任務，農業、文體廣播事業、教育、醫療衛生、其他事業等有了進步和發展，撫恤和社會福利救濟政策性財政支出得以執行，為萬德鎮經濟持續發展，人民安居樂業，社會安定做出了應有的貢獻。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

除涉密信息外，《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》和《國有資本經營預算財政撥款支出決算表》、應當細化公開到功能分類項級科目，《一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表》應當細化公開到經濟分類款級科目。沒有數據的表格要零報告，即要求公開的表格為空表，要在該部分文檔和公開附表中對應的空表備注說明原因并注明為空表。例如：本單位XX年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣萬德鎮2024年度收入合計42771200.54元。其中：財政撥款收入41887438.54元，占總收入的97.93%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入883762.00元，占總收入的2.07%。

與上年相比，收入合計增加9312999.37元，增長27.83%。其中：財政撥款收入增加11811518.91元，增長39.27%；上級補助收入增加0.00元，增長0.00%；事業收入增加0.00元，增長0.00%；經營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；主要原因是：2024年一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款增加；其他科學技術普及支出收入、農業生產發展支出收入、農村社會事務支出收入、森林生態效益補償收入、抗旱資金收入、農村基礎設施建設收入、對村級公益事業建設的補助、農村危房改造、彩票公益金收入增加；其他收入減少2498519.54元，下降73.87%，主要原因是：2024年無捐贈資金收入，導致其他收入減少。2024年其他農村生活救助收入、森林管護收入、農業農村生產發展、其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出收入、對村集體經濟組織的補助收入減少。

二、支出決算情況說明

武定縣萬德鎮2024年度支出合計43028342.88元。其中：基本支出13174843.67元，占總支出的30.62％；項目支出29853499.21元，占總支出的69.38％；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。

與上年相比，支出合計增加9869126.04元，增長29.76%。主要原因是：2024年項目投入資金增加。其中：基本支出減少481368.74元，下降3.52%；主要原因是：2024年人員減少，公用經費相應縮減。項目支出增加10350494.78元，增長53.07%；主要原因是：2024年項目投入資金增加。上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣萬德鎮機構正常運轉的日常支出13174843.67元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出11708465.28元，占基本支出的88.87％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1466378.39元，占基本支出的11.13％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣萬德鎮為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出29853499.21元。其中：基本建設類項目支出26264942.77元。具體項目開支及開展工作情況如下：

1.煙葉生產收購工作考核經費285370.03元，主要用于煙葉生產收購工作考核。

2.政務服務平臺規范化管理經費19978.00元，主要用于規范化管理政務服務平臺。

3.招商團招商引資專項經費10000.00元，主要用于招商團招商引資工作。

4.萬德鎮2024年新增流動防雹作業車輛保險經費6162.99元，主要用于流動防雹作業車輛保險費用。

5.第二批煙葉生產收購考核經費310250.00元，主要用于第二批煙葉生產收購考核。

6.國有企業退休人員社會化管理服務經費1260.00元，主要用于國有企業退休人員社會化管理。

7.解決萬德鎮2021年度扶持壯大村集體經濟項目缺口資金650000.00元，主要用于解決萬德鎮2021年度扶持壯大村集體經濟項目缺口資金。

8.2024年縣人大代表活動經費17972.45元，主要用于支持開展人大代表活動。

9.國有企業退休人員社會化管理補助資金912.00元，主要用于國有企業退休人員社會化管理。

10.第五次全國經濟普查專項經費18263.50元，主要用于開展第五次全國經濟普查相關工作。

11.萬德鎮消防隊公務用車運行維護經費1542.00元，主要用于萬德鎮消防隊公務用車運行維護。

12.人大代表活動經費54000.00元，主要用于支持開展人大代表活動。

13.鄉鎮國防動員專項經費15000.00元，主要用于鄉鎮國防動員相關工作。

14.武定縣農房抗震改造缺口資金448000.00元，主要用于農房抗震改造。

15.動物防疫專項經費10000.00元，主要用于動物防疫專項業務。

16.萬德鎮萬德、自烏、馬德平等8個村基礎設施建設項目資金7826855.81元，主要用于萬德、自烏、馬德平等8個村基礎設施建設。

17.萬德鎮2022年美麗宜居示范村（行政村及自然村）獲獎補助資金160000.00元，主要用于萬德鎮2022年美麗宜居示范村（行政村及自然村）獲獎資金發放。

18.武定縣財政局2023年農村公益事業財政獎補項目資金50000.00元，主要用于農村公益事業財政獎補項目。

19.萬德鎮2024年農村危房改造項目專項資金1274600.00元，主要用于農村危房改造。

20.萬德鎮2023年省級抗旱救災資金49787.00元，主要用于抗旱救災。

21.萬德鎮2023年省級農村廁所改造建設專項資金100000.00元，主要用于農村廁所改造。

22.2023年萬德鎮馬德平村委會新房子抗旱應急供水工程項目資金65000.00元，主要用于馬德平村委會新房子抗旱應急供水工程。

23.2023年武定縣萬德鎮高標準農田建設項目資金1000000.00元，主要用于高標準農田建設。

24.森林管護經費18336.00元，主要用于森林管護。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣萬德鎮2024年度一般公共預算財政撥款支出40774855.64元,占本年支出合計的94.76%。與上年相比增加10131258.99元，增長33.06%,完成年初預算的298.91%。主要原因是2024年政府性基金預算財政撥款和項目投入資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出6582379.66元，占一般公共預算財政撥款總支出的16.14%,完成年初預算的110.09%。主要用于人大事務行政運行支出206893.60元；代表工作支出81972.45元；政府辦公廳（室）及相關機構事務行政運行支出3685098.85元；一般行政管理事務支出747820.00元；專項普查活動支出18263.50元；財政所事業運行支出469234.68元；其他財政事務支出5429.10元；其他紀檢監察事務支出50000.00元；黨委辦公廳（室）及相關機構事務行政運行支出1307667.48元；宗教事務支出10000.00元。造成預決算差異的主要原因是2024年宗教事務支出增加。

2.外交（類）無支出,年初無此項預算。

3.國防（類）支出15000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.04%,完成年初預算的100.00%。主要用于兵役征集。

4.公共安全（類）無支出,年初無此項預算。

5.教育（類）無支出,年初無此項預算。

6.科學技術（類）支出604783.02元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.48%,年初無此項預算。主要用于科普活動3000.00元；其他科學技術普及支出601783.02元。造成預決算差異的主要原因是2024年科學技術活動增加導致相關經費支出增加。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出103893.03元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.25%,年初無此項預算。主要用于群眾文化103893.03元；造成預決算差異的主要原因是文化事務的人員經費和公用經費增加。

8.社會保障和就業（類）支出2124606.98元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.21%,完成年初預算的96.81%。主要用于人力資源和社會保障管理事務事業運行支出681959.22元；行政單位離退休167982.76元；事業單位離退休153583.04元；機關事業單位基本養老保險繳費支出818556.48元；機關事業單位職業年金繳費支出16261.68元；死亡撫恤51691.24元；傷殘撫恤6750.00元；在鄉復員、退伍軍人生活補助14266元；其他農村生活救助213556.56元。造成預決算差異的主要原因是死亡撫恤、傷殘撫恤減少。

9.衛生健康（類）支出603160.63元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.48%,完成年初預算的109.30%。主要用于計劃生育服務23040.00元；行政單位醫療157433.51元；事業單位醫療172384.88元；公務員醫療補助231151.24元；其他行政事業單位醫療支出19151.00元；造成預決算差異的主要原因是2024年人員增加，導致相關醫療經費支出增加。

10.節能環保（類）無支出,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出219165.45元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.54%,完成年初預算的97.47%。主要用于城鄉社區規劃與管理217905.45元；其他城鄉社區支出1260.00元；造成預決算差異的主要原因是其他城鄉社區項目支出減少。

12.農林水（類）支出29156042.44元，占一般公共預算財政撥款總支出的71.50%,完成年初預算的740.07%。主要用于農業農村事業運行支出1272111.57元；科技轉化與推廣服務10000.00元；病蟲害控制62000.00元；農業生產發展1037500.00元；農村社會事業199980.00元；林業和草原事業運行支出449317.88元；森林資源培育18182.00元；森林生態效益補償567340.00元；林業草原防災減災5435.00元；水利行業業務管理368168.43元；抗旱162351.75元；農村基礎設施建設18969655.81元；生產發展1876600.00元；其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出1814600.00元；對村級公益事業建設的補助550000.00元；對村民委員會和村黨支部的補助817800.00元；對村集體經濟組織的補助975000.00元；造成預決算差異的主要原因是2024年森林生態效益補償、森林資源培育、林業草原防災減災、農村基礎設施建設支出增加。

13.交通運輸（類）支出179006.96元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.44%,年初無此項預算。主要用于公路養護179006.96元；造成預決算差異的主要原因是2024年公路養護項目增加。

14.資源勘探工業信息等（類）無支出,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）無支出,年初無此項預算。

16.金融（類）支出無支出,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）無支出,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出118300.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.29%,年初無此項預算。主要用于氣象裝備保障維護支出118300.00元；造成預決算差異的主要原因是2024年維護氣象裝備。

19.住房保障（類）支出1029253.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.52%,完成年初預算的163.29%。主要用于農村危房改造448000.00元；住房公積金581253元；造成預決算差異的主要原因是2024年加大農村危房改造資金投入。

20.糧油物資儲備（類）無支出,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）無支出,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出39264.47元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.10%,年初無此項預算。主要用于自然災害救災補助；造成預決算差異的主要原因是2024年自然災害相關支出增加。

23.其他（類）無支出,年初無此項預算。

24.債務還本（類）無支出,年初無此項預算。

25.債務付息（類）無支出,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）無支出,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為416950.00元，決算為393322.41元，完成年初預算的94.33%；支出決算較上年增加204242.41元，增長108.02%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為250000.00元，決算為242000.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的61.53%，完成年初預算的96.80%；公務用車運行維護費支出年初預算為90000.00元，決算為109097.41元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的27.74%，完成年初預算的121.22%；公務接待費支出年初預算為76950.00元，決算為42225.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的10.74%，完成年初預算的54.87%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加242000.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加4107.41元，增長3.91%；公務接待費支出決算較上年減少41865.00元，下降49.79%；具體是國內接待費支出決算42225.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少41865.00元，下降49.79%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為416950.00元，支出決算為393322.41元，完成年初預算的94.33%，支出決算較上年增加204242.41元，增長108.02%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為250000.00元，決算為242000.00元，完成年初預算的96.80%；公務用車運行維護費支出年初預算為90000.00元，決算為109097.41元，完成年初預算的121.22%；公務接待費支出年初預算為76950.00元，決算為42225.00元，完成年初預算的54.87%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于年初預算數的主要原因是2024年新購置一輛公務用車、接受調撥一輛特種職業技術用車，導致公務用車運行維護費支出增加。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加242000.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加4107.41元，增長3.91%；公務接待費支出決算減少41865.00元，下降49.79%，具體是國內接待費支出決算42225.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少41865.00元，下降49.79%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是2024年新增兩輛車輛，公務用車購置費和公務用車運行維護費有所增加。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。

2.購置車輛1.0輛。根據萬德鎮路途遙遠等實際情況，有一輛公務用車達到報廢條件無法使用，確需增加一輛公務用車。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為3.0輛。主要用于遠途業務辦理、對接工作、參加會議培訓等，所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待120.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次960.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上級領導到我鄉鎮開展調研、考察、指導等相關工作發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣萬德鎮2024年機關運行經費支出714776.85元，比上年減少95395.57元，下降11.77%,主要原因是2024年人員減少，導致機關運行經費減少。單位機關運行經費主要用于辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用等日常公用開支。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣萬德鎮資產總額43609049.61元，其中，流動資產5364424.31元，固定資產6684717.40元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程19029868.67元，無形資產150445.17元（凈值），其他資產12379594.06元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加2976602.58元，其中固定資產減少41752.84元。主要原因是資產折舊。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額500163.38元，其中：政府采購貨物支出387563.01元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出112600.37元。授予中小企業合同金額500163.38元，其中：授予小微企業合同金額189863.38元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

二、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

三、其他收入:指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

四、年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

五、結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅以及從非財政補助結余中提取的職工福利基金、事業基金等。

六、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

七、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

八、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

九、“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費，是黨政機關維持運轉或完成特定工作任務所開支的相關支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出。

十、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53232900558201111