武定縣己衣學校2024年度部門決算

監督索引號53232900236502001000

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職責

武定縣己衣學校是武定縣教育體育局的職能部門，貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規，執行本縣地方性的教育法規、規章、政策并組織實施，承擔九年一貫制義務教育，促進基礎教育健康發展，開展小學、初中學歷教育。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置8個內設機構，包括：校務辦、德育室、工會室、辦公室、教務教導處、中心校、村完小、財務室。所屬單位4個，分別是：

1.武定縣己衣學校（包括小學部、初中部）；

2.武定縣己衣鎮中心幼兒園；

3.武定縣己衣鎮資亨小學；

4.武定縣己衣鎮新民小學。

（二）決算單位構成

武定縣己衣學校2024年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：武定縣己衣學校。

納入武定縣己衣學校2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

武定縣己衣學校2024年末實有人員編制62人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制62人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員62人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員31人（離休0人，退休31人）。

年末其他人員2人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員2人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生756人。年末遺屬13人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

三、重點工作概述

2024年度我校根據武定縣教育體育局的總體要求，結合我鎮教育實際，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹中國共產黨第二十次全國代表大會精神，以“辦好人民滿意的教育，全面貫徹黨的教育方針，全面推行素質教育，培養德、智、體、美全面發展的社會主義建設者和接班人”為工作目標，扎實推進各項工作。具體如下：

1.扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育。開展慶祝新中國成立75周年宣傳教育活動，厚植師生的愛國情懷，黨建工作取得新進展。

2.加強學校班子中層和一線教師兩支隊伍建設，抓實德育、安全、教學三項常規工作，實行有效管理和精細管理，加強作風效能建設，持續開展師德師風建設，做“四有”好老師。

3.開展學生德育工作。全面搜集、整理教育法律法規和學校規章制度，推動學校法治建設；通過多種有效途徑加強學生愛國主義教育和公民道德教育，強化法制、安全、心理健康教育。

4.開展教學和教研活動。通過中青年教師課堂競賽、教研組示范課、全員教師課堂能力評價等方式強化培訓與教研，實行“青藍工程”結對幫扶，強化五項管理，貫徹落實減負措施；培養學生綜合素質，切實開展“陽光體育”。

5.積極爭取項目資金。持續開展美麗校園建設，推進項目工程建設實施，完善城鄉義務教育校舍維修改造長效機制，不斷改善辦學條件，辦好人民滿意的教育。

6.嚴格落實學生資助政策，保障民生資金的及時足額發放。提升學前幼兒毛入園率、義務教育鞏固率；學前教育貧困學生和義務教育貧困學生、家庭經濟困難殘疾、農村低保家庭、農村特困救助學生100%享受資助。

7.開展學校后勤服務活動。加強后勤物資管理，規范物資的購入、登記、出借、報損、核查和入賬流程和手續，做到賬物相符、賬相符；規范財務管理，嚴格執行有關收費規定，及時公示收費項目和標準；實行食堂“6T”管理模式，加強對食品采購、驗收、儲存、制作與加工等諸多環節的管理工作，確保飲食衛生安全。

8.開展內部控制體系建設，進一步提升學校內部控制管理水平和服務能力。2024年我校持續開展內部控制建設對我校的預決算管理、資產管理、收支管理、政府采購管理、建設項目管理、合同管理等六大業務層，進行風險識別、內部控制設計、有效性評估和內部控制評價與監督管理，持續不斷地完善“三重一大”集體決策制度、分級授權管理制度和風險點與控制措施，編制了《武定縣己衣學校內部控制手冊》和《內部控制管理制度匯編（試行）》。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

武定縣己衣學校2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣己衣學校2024年度收入合計19,480,880.47元。其中：財政撥款收入18,188,338.06元，占總收入的93.37%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入1,292,542.41元，占總收入的6.63%。

與上年相比，收入合計增加2,260,896.67元，增長13.13%。其中：財政撥款收入增加1,119,634.26元，增長6.56%；其他收入增加1,141,262.41元，增長754.40%。主要原因是：一是2024年在職人員較上年減少14人，人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、養老保險、醫療保險、失業保險等經費減少；二是烏東德水電站移民安置，學生就近入學，學生數減少，生均公用經費、營養改善計劃資金、學生生活補助資金減少；三是學生食堂、學生宿舍建設項目資金增加2,150,000.00元、支付足球場項目建設資金390,000.00元。其他收入增加的主要原因：一是2024年學生食堂食材物資納入政府采購，資金增加660,000.00元；二是收到招商銀行捐贈的大型飲水設備100,000.00元、愛心浴室項目資金200,000.00元和縣婦聯轉入“為愛筑橋”助學金180,000.00元等項目資金增加。

二、支出決算情況說明

武定縣己衣學校2024年度支出合計19,341,937.27元。其中：基本支出12,639,213.55元，占總支出的65.35％；項目支出6,702,723.72元，占總支出的34.65％；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。

與上年相比，支出合計增加1,969,011.25元，增長11.33%。其中：基本支出減少1,633,500.88元，下降11.44%；項目支出增加3,602,512.13元，增長116.20%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。其中，一是2024年在職人員較上年減少14人，人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、養老保險、醫療保險、失業保險等經費減少；二是烏東德水電站移民安置，學生就近入學，學生數減少，生均公用經費、營養改善計劃資金、學生生活補助資金減少；三是學生食堂、學生宿舍建設項目資金增加2,150,000.00元、支付足球場項目建設資金390,000.00元。其他收入增加的主要原因：一是2024年學生食堂食材物資納入政府采購，資金增加660,000.00元；二是收到招商銀行捐贈的大型飲水設備100,000.00元、愛心浴室項目資金200,000.00元和縣婦聯轉入“為愛筑橋”助學金180,000.00元等項目資金增加。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣己衣學校機構正常運轉的日常支出12,639,213.55元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出12,418,342.11元，占基本支出的98.25％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費220,871.44元，占基本支出的1.75％。與上年相比，基本支出減少1,633,500.88元，下降11.45%，減少的主要原因是2024年在職人數較上年減少14人，人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、養老保險、醫療保險、失業保險等經費減少。與上年相比，辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費減少526,068.69元，下降70.43%，減少的主要原因是：根據上級要求2024年臨聘人員勞務費納入項目支出，2024年臨聘人員勞務費納入基本支出日常公用經費支出，故勞務費減少。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣己衣學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出6,702,723.72元。其中：其中：基本建設類項目支出0.00元。2024年項目支出主要由以下幾項構成：

1.學前教育階段原建檔立卡貧困戶家庭經濟困難學生補助縣級資金3,850.00元，主要用于資助學前教育脫貧家庭學生，切實減輕家庭經濟負擔，提高學齡前兒童入學率；

2.學前教育辦學補助資金149,306.00元，主要用于保障幼兒園正常運轉的差旅費、辦公費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、勞務費等公用經費支出；

3.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助縣級專項資金4,856.80元，主要用于發放建檔立卡學生，以及非建檔立卡的家庭經濟困難殘疾學生、農村低保家庭學生、農村特困救助供養學生等四類學生生活補助；

4.城鄉義務教育階段生均公用經費補助縣級專項資金29,882.16元，主要用于保障學校正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出。

5.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助縣級專項資金4,110.48元，主要用于保障不足100人村完小校點正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出；

6.特殊教育公用經費補助縣級專項資金1,980.00元，主要用于特殊教育資源教室建設、特殊教育教學設備設施的添置、教材、輔助用具和維修保養等改善辦學條件。

7.武財教〔2024〕70號城鄉義務教育學校補助中央直達資金102,949.00元，主要用于中心校、資亨、羅能、板橋小學等校園校舍零星維修等支出。

8.武財教〔2024〕85號結轉武財教〔2022〕127號義務教育薄弱環節與能力提升補助資金學生宿舍和食堂建設項目工程款2,150,000.00元；

9.武財教〔2024〕41號學生食堂食材物資采購資金662,124.97元，主要用于學生食堂物資采購，為學生提供營養均衡的膳食從而進一步保障學校有序而穩定運轉，提升我校辦學條件。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣己衣學校2024年度一般公共預算財政撥款支出18,234,697.10元，占本年支出合計的94.28%。與上年相比增加1,125,355.30元，增長6.58%，完成年初預算的135.14%。主要原因是：一是2024年在職人員較上年減少14人，人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、養老保險、醫療保險、失業保險等經費減少；二是烏東德水電站移民安置，學生就近入學，學生數減少，生均公用經費、營養改善計劃資金、學生生活補助資金減少；三是學生食堂、學生宿舍建設項目資金增加2,150,000.00元、初中部足球場項目建設資金390,000.00元。因此，一般公共預算財政撥款支出較上年增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

5.教育（類）支出14,812,190.34元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.23%，完成年初預算的149.84%，主要用于教職工工資福利支出；保障學校正常運轉的差旅費、辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、會議費、培訓費、勞務費等公用經費支出；義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助支出；營養改善計劃補助支出。造成預決算差異的主要原因：一是武財教〔2024〕85號結轉2022年127號文件義務教育薄弱環節與能力提升補助資金2,150,000.00元、武財教〔2024〕170和武財教〔2024〕27號綜合績效考評初中優質生源績效考核一次性資金38,500.00元、武財教〔2024〕53號城鄉義務教育校舍維修改造長效機制中央補助資金390,000.00元等上述項目資金無年初預算；二是義務教育營養改善計劃助學金支出836,007.99元屬于中央資金，年初無此項預算；因此決算數和年初預算數有差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出1,986,330.04元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.89%，完成年初預算的96.99%，主要用于在職人員基本養老保險繳費1,121,308.32元；職業年金繳費14,980.00元；退休費681,899.00元；撫恤金168,142.72元。造成預決算差異的主要原因是2024年正常退休1人，提前退休2人，因此用于退休人員的工資福利支出增加。

9.衛生健康（類）支出748,736.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.11%，完成年初預算的93.46%，主要用于在職人員醫療保險繳費405,665.60元；公務員醫療補助繳費312,470.52元；其他行政事業單位醫療支出30,600.60元。造成預決算差異的主要原因是2024年正常退休1人，提前退休2人，因此職工基本醫療保險繳費支出減少。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出687,440.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.77%，完成年初預算的90.60%。主要用于在職人員住房公積金支出。造成預決算差異的主要原因是2024年正常退休1人，提前退休2人，因此住房公積金支出減少。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為8,700.00元，決算為7,257.00元，完成年初預算的83.41%；支出決算較上年增加5,983.00元，增長469.62%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的%；公務接待費支出年初預算為8,700.00元，決算為7,257.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的83.41%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年增加5,983.00元，增長469.62%；具體是國內接待費支出決算7,257.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加5,983.00元，增長469.62%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為8,700.00元，支出決算為7,257.00元，完成年初預算的83.41%，支出決算較上年增加5,983.00元，增長469.62%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，完成年初預算的%；公務接待費支出年初預算為8,700.00元，決算為7,257.00元，完成年初預算的83.41%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是：我校嚴控接待標準和陪同人員，遵循事前審批、事后審核，因此2024年公務接待費決算數小于預算數。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算增加5,983.00元，增長469.62%，具體是國內接待費支出決算7,257.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加5,983.00元，增長469.62%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是：一是教育教學、食品安全、校園安全等方面檢查次數較上年增加；二是2024年開展單位內部控制規范化建設，相關接待增加。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。

2.購置車輛0.0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0.0輛。

3.安排國內公務接待40.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次146.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于教育教學、食品安全、校園安全等方面檢查工作發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣己衣學校2024年機關運行經費支出0.00元，比上年增加0.00元，增長0.00%。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣己衣學校資產總額22,754,355.55元，其中，流動資產327,961.43元，固定資產17,770,999.08元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程2,674,400.00元，無形資產222,925.26元（凈值），其他資產1,758,069.78元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加1,254,091.06元，其中固定資產增加191,641.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額71,510.00元，其中：政府采購貨物支出71,510.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額71,510.00元，其中：授予小微企業合同金額71,510.00元。

四、單位績效自評情況

武定縣己衣學校績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

武定縣己衣學校無其他需要說明的重要事項。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

二、財政撥款收入：本年度從同級財政部門取得的各類財政撥款收入。

三、基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

四、項目支出：指單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

監督索引號53232900236502001111