武定縣香水小學2024年度部門決算

監督索引號53232900236500101000

目錄

第一部分  部門概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概況

一、主要職責

武定縣香水小學是武定縣教育體育局的職能部門，在轄區內從事學前教育、小學教育。主要是貫徹落實黨的教育方針、政策，負責轄區內學校的教育教學業務、社會治安綜合治理和安全工作、思想政治教育工作；在職責范圍內，做好上級部門及主管部門安排的各項工作任務，組織好學校期末檢測和學業水平考試，做好學生學籍管理工作；指導、管理校點教育督導工作。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置7個內設機構，包括：行政辦、黨建辦、教導處、德育室、成職教、總務處、工會。

所屬單位9個，分別是：

1.武定縣獅山鎮香水中心小學；

2.武定縣獅山鎮白邑小學；

3.武定縣獅山鎮古柏小學；

4.武定縣獅山鎮烏龍小學；

5.武定縣獅山鎮大壩山小學；

6.武定縣獅山鎮紅土田小學；

7.武定縣獅山鎮獅高小學；

8.武定縣獅山鎮西和幼兒園；

9.武定縣獅山鎮中心幼兒園。

（二）決算單位構成情況

納入武定縣香水小學2024年度部門決算編報的單位共1個。分別是：

1.武定縣香水小學。

納入武定縣香水小學2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍不一致，原因是武定縣獅山鎮香水中心小學等9所所屬學校不獨立核算，統一由我部門編報。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員180人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員180人，機關和事業工人0人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員82人。包括財政撥款開支經費的人員37人；經費自理人員45人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員169人（離休0人，退休169人）。年末學生3,216人。年末遺屬20人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

2024年，我校圍繞“提質量、打基礎、保安全”，進一步弘揚“跨越發展、爭創一流、比學趕超、奮勇爭先”精神，做好各項工作，具體如下：

1.抓實黨建工作，促進教學質量穩步提升。將黨建工作與學校教育教學工作融為一體，發揮黨組織的戰斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用，在黨組織的引領下，有序推進學校各項工作，不斷創造新的業績。

2.加強德育工作，全面提高學生思想道德水平，堅持“立德樹人”根本任務，把握未成年人身心發育的特點，科學、創新地開展好各項宣傳教育工作。

3.以教學為中心，始終強抓教育教學質量。持續深化開展“五步導學”課堂教學模式，全面提高教師的課堂教學能力，進一步推動高效課堂建設，為全面提高學校教育教學質量強基固本。

4.加強教師隊伍建設，提升教師素質，以教育科研帶動學校教育的發展,強化教師培訓工作，積極鼓勵教師專業化發展，提升自身業務素質，強化骨干教師隊伍建設。

5.提高校園安全管理水平。加大學校人防、物防和技防投入力度，學校配置專職保安人員；完善學校安全技防系統，開展“平安校園”智能管理創建工作，搭建學校安全聯網防控體系，抓好安全宣傳教育、安全隱患排查整治，為師生生命財產安全提供保障服務。

6.全面落實教育保障服務工作。全面落實學生資助政策，確保資助對象、標準、發放精準，學生資助監管公開透明；全面深化財務管理改革，強化財務收支預算管理，規范財務運行，保障教育經費投入到位，落實項目工程進度，保證項目建設質量，提高資金使用效益。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年度無“三公”經費支出，《“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表》為空表。

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣香水小學2024年度收入合計67,916,081.42元。其中：財政撥款收入62,296,710.12元，占總收入的91.73%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入5,619,371.30元，占總收入的8.27%。

與上年相比，收入合計增加11,060,898.32元，增長19.45%。其中：財政撥款收入增加6,433,294.03元，增長11.52%；上級補助收入增加0.00元，增長0.00%；事業收入增加0.00元，增長0.00%；經營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入增加4,627,604.29元，增長466.60%。其中，財政撥款收入增加的主要原因：一是2024年在職人數較上年增加17人，人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、養老保險、醫療保險、失業保險等經費增加；二是學生人數較上年增加16人，公用經費、學生營養餐助學金增加。其他收入增加的主要原因：一是自本年6月起學生食堂物資納入政府采購，收入增加1,985,869.85元；二是本年度撥入的項目資金較上年增加，本年度撥入的其他收入資金主要有：教體局撥入招商銀行智慧一體化建設項目資金560,000.00元，招銀愛心多功能教室建設項目資金304,000.00元，西和幼兒園設施設備采購資金268,400.00元，紅十字會撥入招行1+1助學金269,000.00元，搬遷安置辦轉入西和移民幼兒園綜合樓建設項目款2,100,000.00元。

二、支出決算情況說明

武定縣香水小學2024年度支出合計67,212,949.41元。其中：基本支出44,696,763.98元，占總支出的66.50％；項目支出22,516,185.43元，占總支出的33.50％；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。

與上年相比，支出合計增加8,606,518.68元，增長14.69%。其中：基本支出增加2,372,983.61元，增長5.61%；項目支出增加6,233,535.07元，增長38.28%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。基本支出增加的主要原因:一是2024年在職人數較上年增加17人，人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、養老保險、醫療保險、失業保險等經費增加；二是學生人數增加16人，公用經費、學生營養餐助學金增加。項目支出增加的主要原因:一是政府性基金預算財政撥款項目支出較上年增加300,000.00元；二是一般公共預算財政撥款項目支出較上年增加5,419,200.00元，主要有：香水中心小學綜合樓建設支出2,060,000.00元，西和移民幼兒園綜合樓建設支出3,099,200.00元；白邑小學綜合樓邊坡支付工程資金260,000.00元；三是非財政撥款項目支出4,354,869.85元，主要有：學生食堂物資政府采購支出1,985,869.85元，招行1+1助學金支出269,000.00元，西和移民幼兒園綜合樓建設項目支出2,100,000.00元。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣香水小學機構正常運轉的日常支出44,696,763.98元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出43,573,687.10元，占基本支出的97.49％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1,123,076.88元，占基本支出的2.51％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣香水小學為完成特定的事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出22,516,185.43元。其中：基本建設類項目支出5,719,200.00元。2024年項目支出主要由以下幾項構成：

1.學前教育建檔立卡貧困兒童助學金支出10,010.00元,主要用于家庭經濟困難學生生活資助，減輕困難家庭經濟負擔。

2.學前教育家庭經濟困難兒童助學金支出238,090.00元,主要用于家庭經濟困難學生生活資助，減輕困難家庭經濟負擔。

3.義務教育營養改善計劃助學金支出2,991,670.00元,主要用于改善學生營養膳食，促進學生健康成長，減輕農村家庭經濟負擔。

4.義務教育家庭經濟困難學生助學金支出855,562.50元,主要用于家庭經濟困難學生生活資助，減輕困難家庭經濟負擔。

5.義務教育保障經費支出2,866,399.90元,主要用于辦公費、水費、電費、辦公設備購置支出，保障學校正常運轉。

6.特殊教育保障經費支出75,520.97元,主要用于殘疾學生輔助用品、學習用品支出。

7.學前教育辦學補助專項資金2,081,310.94元,主要用于改善學前教育學校辦學條件，提升學校辦學質量。

8.普惠性民辦幼兒園獎補資金支出432,200.00元，主要用于民辦學校學前教育教學設備設施的添置、教材、輔助用具和維修保養等支出，改善辦學條件，提升教育教學質量。

9.學生食堂物資采購專項資金支出1,985,869.85元，主要用于學生食堂物資采購支出，規范食堂資金使用。

10.武定縣搬遷安置辦公室撥入項目專款支出2,100,000.00元,主要用于西和移民幼兒園綜合樓建設。

11.捐贈收入專項資金支出268,406.77元，主要用于大壩山幼兒教學設施設備購置，改善辦學條件，提升教育教學質量。

12.教育強國推進工程基建投資專項資金1,500,000.00元，主要用于香水中心小學綜合樓建設。

13.西和移民幼兒園建設工程項目前期工作經費專項資金支出300,000.00元，主要用于西和移民幼兒園綜合樓設計費用支出。

14.西和移民幼兒園學前教育發展專項資金支出1,099,200.00元，主要用于西和移民幼兒園綜合樓建設。

15.云南省基礎教育獎補資金專項支出2,000,000.00元，主要用于西和移民幼兒園綜合樓建設。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣香水小學2024年度一般公共預算財政撥款支出62,020,980.12元,占本年支出合計的92.28%。與上年相比增加6,147,059.03元，增長11.00%,完成年初預算的127.17%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出47,786,801.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的77.05%,完成年初預算的138.78%。主要用于職工工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出和資本性支出，保障職工的利益，維持學校教育工作的運轉，促進學校的教育事業的發展，提升學校辦學水平；造成預決算差異的主要原因：一是職工職級晉升，增加工資福利支出預算；二是8月縣內流動招考調入教師17人，增加工資福利支出預算；三是香水中心小學綜合樓建設、西和移民幼兒園綜合樓建設、白邑小學綜合樓建設財政增加投入資金。

6.科學技術（類）支出15,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.02%,完成年初預算的100%。主要用于科普資源平臺的搭建，豐富科普教育資源，提升青少年科學素質。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出8,580,202.23元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.83%,完成年初預算的99.21%。主要用于退休人員統籌外工資、退休人員職業年金繳費、在職職工基本養老保險繳費支出；造成預決算差異的主要原因是本年度在職在編職工退休18人，職工基本養老保險繳費支出減少。

9.衛生健康（類）支出2,963,361.77元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.78%,完成年初預算的101.23%。主要用于職工基本醫療保險、公務員醫療補助支出；造成預決算差異的主要原因是8月縣內流動招考調入教師17人，基本醫療保險及公務員醫療補助支出費用增加。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出2,675,615.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.31%,完成年初預算的96.86%。主要用于在職在編職工住房公積金繳費支出；造成預決算差異的主要原因是本年度在編教師退休18人，職工住房公積金繳費支出減少。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為6,000.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%,支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為6,000.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%,完成年初預算的0.00%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為6,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%,支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為6,000.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是我單位認真貫徹落實《武定縣黨政機關國內公務接待管理規定》《武定縣貫徹落實習慣過緊日子要求二十八條措施》的要求，嚴格控制“三公”經費的支出，牢固樹立過緊日子思想，深入貫徹落實習近平總書記關于艱苦奮斗、厲行節約、反對浪費、糾治“四風”的重要論述，因此2024年公務接待費決算數小于預算數。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是我單位認真貫徹落實《武定縣黨政機關國內公務接待管理規定》《武定縣貫徹落實習慣過緊日子要求二十八條措施》的要求，嚴格控制“三公”經費的支出，牢固樹立過緊日子思想，深入貫徹落實習近平總書記關于艱苦奮斗、厲行節約、反對浪費、糾治“四風”的重要論述，因此2024年公務接待費支出決算數減少。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。

2.購置車輛0.0輛，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0.0輛。

3.安排國內公務接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

武定縣香水小學不存在需要說明的事項。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣香水小學2024年機關運行經費支出0.00元，與上年對比無變化，主要原因分析：機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，武定縣香水小學屬于事業單位，不存在機關運行經費支出。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣香水小學資產總額56,908,994.75元，其中，流動資產3,653,453.46元，固定資產46,610,669.69元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程6,040,915.67元，無形資產603,955.93元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加10,510,439.67元，其中固定資產增加10,089,395.82元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額1409560.50元，其中：政府采購貨物支出1409560.50元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額1409560.50元，其中：授予小微企業合同金額1409560.50元。

四、單位績效自評情況

武定縣香水小學績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

武定縣香水小學無其他需要說明的重要事項。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

二、財政撥款收入：本年度從同級財政部門取得的各類財政撥款收入。

三、基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

四、項目支出：指單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

監督索引號53232900236500101111