武定縣高橋小學2024年度部門決算

監督索引號53232900236500601000

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職責

武定縣高橋小學是武定縣教育體育局的職能部門，在轄區內從事學前教育、小學教育。主要是貫徹執行黨和國家教育工作方針、政策和法律法規，執行本縣地方性的教育法規、規章、政策并組織實施。以實施素質教育為宗旨，以立德樹人為根本，以教書育人為中心，致力于培養德、智、體、美、勞全面發展的社會主義接班人、促進基礎教育發展、做好教育教學工作。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置5個內設機構，包括：校長辦公室、教導處、總務處、德育室、工會。所屬單位7個，分別是：

1.武定縣高橋鎮中心小學；

2.武定縣高橋鎮白泥坡小學；

3.武定縣高橋鎮大村小學；

4.武定縣高橋鎮勒外小學；

5.武定縣高橋鎮馬安小學；

6.武定縣高橋鎮永兆小學；

7.武定縣高橋鎮中心幼兒園。

（二）決算單位構成

我單位作為一級預算單位納入2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員89人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員89人，機關和事業工人0人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員78人（離休0人，退休78人）。年末學生927人。年末遺屬19人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

2024年我校根據縣教育體育局的總體要求，結合我鎮教育實際，以“辦人民滿意的教育，全面貫徹教育方針，全面推行素質教育，培養德、智、體、美全面發展的社會主義建設者和接班人”為工作目標，扎實推進各項工作。具體如下：

1.加強班子隊伍建設。建好建強一支堅持原則、廉潔自律、開拓進取、扎實工作、作風民主、團結協作、精干高效的管理人員隊伍。

2.加強德育工作，全面提高學生思想道德水平，以立德樹人為根本任務，把握未成年人身心發育的特點，科學、創新地開展好各項宣傳教育工作。

3.強抓安全工作，落實學校安全工作“教育、管理、保護”三大職能。通過每周教職工例會、國旗下講話，時刻強調人身安全；做好各校點安全隱患排查整治工作，始終強調安全痕跡管理，建立健全各種安全檔案。

4.以教學為中心，始終強抓教育教學質量。持續深化開展“五步導學”課堂教學模式，全面提高教師的課堂教學能力，進一步推動高效課堂建設，為全面提高學校教育教學質量強基固本。

5.加強財務管理工作，落實后勤保障、食品安全、經費管理、學生資助、校舍維修等保障性工作等，保障學校持續發展。

第二部分  2024年度部門決算表

（詳見附件）

武定縣高橋小學2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

武定縣高橋小學2024年度收入合計24,389,203.33元。其中：財政撥款收入23,604,008.04元，占總收入的96.78%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入785,195.29元，占總收入的3.22%。

與上年相比，收入合計減少409,872.18元，下降1.65%。其中：財政撥款收入減少937,387.47元，下降3.82%；上級補助收入增加0.00元，增長0.00%；事業收入增加0.00元，增長0.00%；經營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入增加527,515.29元，增長204.72%。財政撥款收入減少的主要原因：一是2024年義務教育階段在校學生數較2023年減少了121人，學前教育在校學生數較2023年減少了72人，故生均公用經費撥款收入減少；二是教職工減少10人，對應的應付職工薪酬等資金撥款收入減少。其他收入增加的主要原因：一是2024年因辦理政府采購指標需要，需將學生食堂物資采購款納入年初政府采購預算，從2024年6月1日起，每月的食堂采購物資款從食堂專用賬戶轉到單位自有資金收支專用賬戶，通過財政一體化平臺支付，因此通過武財教〔2024〕41號下達單位自有資金521,680.28元，用于學生食堂物資采購；二是2024年收到武定縣教體局轉入編外校長教師節走訪慰問學校資金2,500.00元 ；三是2024年收到 武財農〔2024〕110號撥入招商銀行定點幫扶凈水器項目資金56,000元，2023年度無此項目資金。

二、支出決算情況說明

武定縣高橋小學2024年度支出合計24,618,746.66元。其中：基本支出20,512,219.24元，占總支出的83.32％；項目支出4,106,527.42元，占總支出的16.68％；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。

與上年相比，支出合計減少426,746.83元，下降1.70%。其中：基本支出減少616,664.19元，下降2.92%；項目支出增加189,917.36元，增長4.85%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。基本支出減少的主要原因：一是2024年義務教育階段在校學生數較2023年減少了121人，學前教育在校學生數較2023年減少了72人，故公用經費支出減少；二是教職工較上年減少10人，對應的應付職工薪酬等支出減少。項目支出增加的主要原因：一是2024年因辦理政府采購指標的需要，將學生食堂物資采購款納入年初政府采購預算，通過財政一體化平臺支付，由武財教〔2024〕41號下達單位自有資金521,680.28元，用于學生食堂物資采購支出；二是2024年收到武財農〔2024〕110號撥入招商銀行定點幫扶凈水器項目資金56,000元等項目資金支出增多。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障武定縣高橋小學機構正常運轉的日常支出20,512,219.24元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出20,050,086.40元，占基本支出的97.75％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費462,132.84元，占基本支出的2.25％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障武定縣高橋小學為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,106,527.42元。其中：基本建設類項目支出0.00元。

1.學前教育階段原建檔立卡貧困戶家庭經濟困難學生補助縣級資金12,400.00元，主要用于資助學前教育脫貧家庭學生，切實減輕家庭經濟負擔，提高學齡前兒童入學率；

2.學前教育辦學補助資金259,186.00元，主要用于保障幼兒園正常運轉的差旅費、辦公費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、勞務費等公用經費支出；

3.城鄉義務教育階段生均公用經費補助縣級專項資金28,725.30元，主要用于保障學校正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出；

4.城鄉義務教育不足100人校點公用經費補助縣級專項資金11,476.08元，主要用于保障不足100人村完小校點正常運轉的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、培訓費、差旅費等公用經費支出；

5.城鄉義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助縣級專項資金24,997.50元，主要用于發放四類學生家庭經濟困難學生生活補助；

7.特殊教育公用經費補助縣級專項資金2,178.00元，主要用于學校或班級特殊教育工作正常的辦公費用開支，特殊教育資源教室建設經費，特殊教育教學設備設施的添置、教材、輔助用具和維修保養等改善辦學條件經費。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

武定縣高橋小學2024年度一般公共預算財政撥款支出23,888,451.43元,占本年支出合計的97.03%。與上年相比減少638,444.08元，下降2.60%,完成年初預算的111.42%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出17,619,056.76元，占一般公共預算財政撥款總支出的73.76%,完成年初預算的117.58%。主要用于教職工工資福利支出；保障學校正常運轉的差旅費、辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維護（修）費、會議費、培訓費、勞務費等公用經費支出；義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助支出；營養改善計劃補助支出。造成預決算差異的主要原因是2024年下達武財教〔2024〕108號提升武定縣有關群體在云南昊盟農業有限公司務工子女就學辦學條件補助經費資金29,880.00元、武財教〔2024〕83號中小學校舍安全保障（校舍維修）長效機制省級資金75,000.00元、武財教〔2024〕43號鑄牢中華民族共同體意識教育示范校專項資金99,936.20元、使用結轉資金武財教〔2021〕100號義務教育家庭經濟困難學生生活補助資金99,320.94元發放學生生活補助，使用結轉資金武財預〔2020〕349號武定縣財政局關于追加小學、幼兒園項目建設經費（綜合樓、運動場縣級資金）支付高橋中心小學綜合樓、運動場項目工程質保金，而年初無上述項目預算，因此決算數和年初預算數有差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出3,744,673.88元，占一般公共預算財政撥款總支出的15.68%,完成年初預算的97.90%。主要用于學校在職教職工基本養老保險繳費、職業年金繳費、退休人員工資福利等支出。造成預決算差異的主要原因是2024年秋季學期因縣管校聘及單位變動發生學校在職人員變動，同時正常退休1人，提前退休4人，在職人員基本養老保險繳費及職業年金繳費支出等減少。

9.衛生健康（類）支出1,330,535.79元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.57%,完成年初預算的96.71%。主要用于學校在職教職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費等支出；造成預決算差異的主要原因是2024年秋季學期因縣管校聘及單位變動發生學校在職人員變動，同時正常退休1人，提前退休4人，職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費等支出減少。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出1,194,185.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.00%,完成年初預算的95.15%。主要用于繳納學校在職教職工住房公積金支出；造成預決算差異的主要原因是2024年秋季學期因縣管校聘及單位變動發生學校在職人員變動，同時正常退休1人，提前退休4人，因此住房公積金支出減少。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為8,000.00元，決算為998.00元，完成年初預算的12.48%；支出決算較上年減少187.00元，下降15.78%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為8,000.00元，決算為998.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的12.48%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加、0.00元，增長0.00%；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少187.00元，下降15.78%；具體是國內接待費支出決算998.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少187.00元，下降15.78%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為8,000.00元，支出決算為998.00元，完成年初預算的12.48%，支出決算較上年減少187.00元，下降15.78%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為8,000.00元，決算為998.00元，完成年初預算的12.48%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是武定縣高橋小學地理位置特殊，交通方便，往返縣城距離較近，且我校嚴控接待標準和陪同人員我校嚴控接待標準和陪同人員，因此2024年公務接待費決算數小于預算數。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少187.00元，下降15.78%，具體是國內接待費支出決算998.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是我校嚴格執行接待審批制度，減少陪同人員，接待人次減少，故2024年公務接待費支出減少。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。

2.購置車輛0.0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0.0輛。

3.安排國內公務接待7.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次25.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于教育教學常規工作檢查、食品衛生安全工作檢查、校園安全工作檢查7.0批次25.0人發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

 第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

武定縣高橋小學2024年機關運行經費支出0.00元，比上年增加0.00元，增長0.00%。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，武定縣高橋小學資產總額25,547,129.27元，其中，流動資產388,523.45元，固定資產23,633,456.27元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產395,055.32元（凈值），其他資產1,130,094.23元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1,089,702.8元，其中固定資產增加589,907.05元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額75,950.00元，其中：政府采購貨物支出75,950.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額75,950.00元，其中：授予小微企業合同金額75,950.00元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

我單位無其他需要說明的重要事項。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

 第五部分  名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：本年度從同級財政部門取得的各類財政撥款收入。

基本支出：反映為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的各項支出。

監督索引號53232900236500601111